Множественные источники дохода. Источники доходов семьи

Понятие и функции семейного бюджета.

Семейный бюджет- роспись денежных доходов и расходов семьи, составляемая обычно на месячный срок в виде таблицы, баланс семейных расходов и доходов, это финансовый план, который суммирует доходы и расходы (семьи) за определенный период времени. Другими словами - это соизмеренные суммы доходов и расходов семьи.

Материальное положение семьи, состояние ее финансов характеризуются семейным бюджетом, показывающим величину и сбалансированность всех доходов и расходов семьи. Бюджет - слово французское, его буквальный перевод - денежный кошелек.

Баланс доходов и расходов семьи.

Семейный бюджет составляется в виде баланса доходов и расходов семьи. Слово "баланс" также французское. В буквальном смысле оно означает весы. В экономике баланс - это система показателей, характеризующих какое-либо явление путем взвешивания или сопоставления его отдельных сторон.

Баланс доходов и расходов семьи, составляемый за отчетный истекший период (обычно месяц, квартал, год), называется отчетным балансом, а составляемый на предстоящие периоды - плановым балансом.

В результате составления отчетного или планового баланса доходов и расходов семьи выявляется дефицит (недостаток) или накопления (избыток) семейного бюджета.

Текущий учет доходов и расходов.

В этой части книги рекомендуется вести ежедневные записи о доходах и расходах по форме, приведенной ниже. В последней графе формы проставляется шифр позиции форм специального или сводного учета, куда заносятся данные суммы текущего учета.

В форме текущего учета ежемесячно подводятся итоги расходов и доходов. Для балансировки сумм все накопления в процессе текущего учета заносятся в графу 3 "расход", а затем при подведении месячного итога из общего итога расходов "в том числе" выделяется сумма накоплений, которая одновременно заносится в форму специального учета семейных накоплений. Расчет семейного бюджета.

Для того, чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. Для составления семейного бюджета необходимо составление списка всех источников доходов членов семьи. Это зарплата, социальные пособия и проценты на сбережения. В статье расходов нужно перечислить все, за что надо заплатить в течении месяца: квартплата и услуги, питание, проезд, уплата налогов и взносов. В планируемые расходы так же включаются и сбережения на будущее.

Если доходы равны расходам, то это сбалансированный бюджет. Если предполагаемые расходы превышают доходы, то этот бюджет имеет дефицит. Бюджет, в котором доходы превышают расходы, будет иметь избыток. Если доходы превышают расход, необходимо исключить из планов лишние покупки, чтобы сбалансировать бюджет.

Доходы	Расходы
Статьи доходов	Сумма в среднем за месяц	Статьи расходов	Сумма в среднем за месяц
З/п (з/п + премии-налоги)
З/п 1 З/п 2 З/п 3 Стипендия Пенсия Другие виды доходов		Квартплата и плата за коммунальные услуги: Квартира 1 Квартира 2 Дача, садовый участок Услуги связи
		Товары первой необхо-димости – Продовольст-венные товары - Продукты питания
		Непродовольственные товары
		Ø Товары длительного пользования (одежда, обувь, бытовая техника, электроника и т.п.) Ø Хоз. Товары Ø Косметика, парфюмерия, бытовая химия
		Лекарственные препараты
		Печатная продукция – книги, журналы, газеты.
		Образование – книги, журналы
		Содержание а/м Ø бензин, гсм Ø стоянка Ø запчасти
		Отдых, развлечения, спорт
		Другие ежедневные затраты включая транспорт
Итого: в месяц		Итого: в месяц
В год		В год

Семейные доходы и их виды.

Все семейные доходы подразделяются на два вида: денежные и натуральные.

Основными доходами семьи обычно являются денежные, которые, в свою очередь, можно разделить на четыре группы.

Первая и основная группа семейных денежных доходов - это оплата труда членов семьи на предприятиях, в учреждениях, организациях. Оплата труда включает в себя основную заработную плату, все доплаты и вознаграждения за труд.

Вторая группа денежных доходов семьи состоит из пенсий, пособий, стипендий и других социальных и страховых выплат членам семьи государством, предприятиями, учреждениями и организациями.

Третья группа семейных денежных доходов - прочие доходы, к которым относятся всевозможные вознаграждения за нетрудовую деятельность (за донорскую помощь, возврат находки, обнаружение клада), наследство, полученные подарки, премии (за исключением премий по результатам труда), алименты на содержание детей и родителей, другие выплаты и компенсации по решению суда.

Четвертая группа денежных доходов семьи - это доходы от домохозяйственной и предпринимательской деятельности членов семьи, подразделяющиеся на четыре подгруппы:

1) доходы от реализации сельскохозяйственной продукции личного подсобного хозяйства и семейного огородничества;

2) доходы от операций с домашним имуществом (продажа и сдача в аренду земельных участков и помещений, продажа и сдача напрокат машин, оборудования, мебели и др.);

3) полученные кредиты и другие доходы от финансово-кредитных операций (проценты, дивиденды по вкладам, акциям, от продажи ценных бумаг, предоставления кредита и т.п.);

4) доходы от предпринимательской деятельности (индивидуального предпринимательства, крестьянского (фермерского) хозяйства и от частных предприятий членов семьи).

Денежные доходы могут быть как в гривнах, так и в валюте (долларах США, немецких марках, французских франках и т.п.). Для суммирования денежных доходов в валюте с доходами в гривнах денежная единица валюты переводится в гривны по курсу, объявленному Национальным банком Украины на дату получения дохода в валюте.

Натуральные доходы семьи могут быть в виде различной продукции собственного домохозяйства, готовой продукции предприятий, выдаваемой ими в счет заработной платы, а также различные материально-вещественные ценности, получаемые членами семьи в порядке пособия, пожертвования, дарения и т.п. Натуральные доходы при их суммировании с денежными доходами оцениваются по средним рыночным ценам в данном регионе на дату получения этих натуральных доходов.

Все суммированные денежные и натуральные доходы также подразделяются на несколько видов в зависимости от степени полноты их исчисления. Наиболее полными являются совокупные доходы семьи, представляющие собой сумму всех денежных и натуральных доходов всех членов семьи. Все денежные и натуральные доходы семьи, которые подлежат налогообложению, называются совокупными налогооблагаемыми доходами. А совокупные доходы за вычетом всех налогов и обязательных платежей составляют располагаемые или чистые доходы, поступающие в полное распоряжение семьи.

Анализ и планирование доходов, расходов и накоплений

В этой части семейной книги делаются аналитические подсчеты и записи, фиксируются поставленные цели и задачи домохозяйственной деятельности, осуществляется ее планирование. На основании предыдущих частей учетной книги представляется возможность отслеживать динамику и структуру доходов, расходов и накоплений, изыскивать резервы экономии затрат. С помощью спец учёта можно выявить доходность и целесообразность того или иного вида домохозяйственной деятельности. Все это рекомендуется фиксировать в данном разделе книги в произвольной форме. Здесь же рекомендуется записывать принятые на семейном совете принципиальные решения по увеличению доходов или сокращению определенных расходов для решения той или иной задачи.

Очень важным показателем является среднедушевой до ход или доход на каждого членя семьи и, который определяется следующим образом: d где, d - доходы семьи;

n n - число членов семьи.

По этому показателю можно судить об уровне благо состояния семьи.

Планирование семейного бюджета на очередной календарный год должно включать анализ следующих вопросов:

Анализ выполнение плана прошедшего года. Какие статьи и почему перерасходованы (сэкономлены)? На сколько процентов? Временные это изменения или тенденция?

Планирование доходов и расходов на следующий год с учетом индекса инфляции. Процент годовой инфляции закладывают в государственный бюджет. Кстати, на 2002 год инфляция заложена в размере 13%.

На некоторые товары, например пищевые продукты, цены подвержены сезонным колебаниям, и выбирая момент для покупки, можно существенно уменьшить и даже свести к нулю влияние инфляции.

Принимать во внимание будущие изменения в условиях жизни, например, переход на другую работу, вследствие чего могут возрасти или сократиться расходы на транспорт. Анализировать причинно-следственные связи.

Обычно заранее известно, как возрастут тарифы на коммунальные услуги. Эта информация также может быть полезна при разработке семейного бюджета.

Учитывать влияние изменения таможенных пошлин. Например, с начала 2001 года из-за их повышения импортируемые промышленные товары подорожали в среднем на 20%.

Стремление к отсутствию долговых обязательств в обе стороны, но если без них нельзя обойтись, то по идее суммы долговых обязательств по обеим сторонам Вашего баланса должны быть равны, если только долги не переходят на следующий год.

Планирование семейного бюджета легче осуществлять, имея на руках результаты хотя бы одного года для анализа.

Где вы взяли деньги? Часто источники доходов семьи являются финансовыми последствиями экономической деятельности взрослых членов семьи:

• Вознаграждение за работу
• Прибыль от бизнеса

Во многих семьях есть источник дохода, полученный в качестве:

• компенсации и возмещения ущерба
• вместо льгот и прав (например, ежегодный отпуск)
• стипендия
• алименты
• пенсия

Доходы семьи и финансовые поступления от инвестиций, сделанных ранее:

• доходы от сдачи в аренду
• проценты и дивиденды
• авторские вознаграждения
• пожертвования

Регулярные и нерегулярные семейные доходы

Если семья следит за регулярным ежемесячным источником доходов, размер которого определяется заранее, учет расходов на эти доходы прост.

Стоит вспомнить, что такие доходы не "растянуть". Очень часто, когда мы решаем, о распределении расходов на ежемесячные выплаты в будущем, вы можете обнаружить, что это можно сделать с помощью дополнительных расходов на такие операции. Тогда мы рискуем, что наши финансовые планы расстроит случайное событие.

Планирование нерегулярных расходов и доходов сложнее. Каков средний доход семьи за предыдущий год? Какую минимальную сумму дохода в месяц можно ожидать? Что такое регулярная часть доходов, таких, как базовый оклад, без «шабашек» и вознаграждений?

Планируйте бюджет на минимальный источник дохода, и только излишки будут использованы для покрытия дополнительных нужд, и это только тогда, когда деньги на самом деле будут в вашем кармане.

Безопасные источники дохода

Если в семье есть только один источник дохода, это может быть опасно. Подумайте о том, как определенные доходы от каждого источника влияют на экономику семьи. Социальные пособия считаются одним источником, но чтобы получить их, вам, возможно, придется отвечать определенным критериям, а Законы могут измениться.

Лучше, если они работают все взрослые в семье. Брать за основу только на одну зарплату большой риск в финансовом плане. Семейный доход зависит от многих факторов, но в целом хорошее планирование и некоторые действия помогут усилить эффект увеличения доходов и их распределения между несколькими источниками.

Как пример, вы можете:

1. попытаться получить временную работу
2. расширить навыки
3. инвестировать, чтобы иметь доход от процентов

Если доход вашей семьи из различных источников будьте особенно осторожны при планировании бюджета. Вычислите средние показатели, и даже если сейчас у вас есть деньги, не тратить больше, чем средние показатели.

Дополнительный источник дохода

У многих из нас есть таланты, навыки или способности, которые не используются в получении дохода. Ошибочная мысль, глубоко сидит в нашем убеждении, что работа и удовольствие не следует смешивать. Подумайте о том, что вам действительно нравится делать. Может быть, ваш дом, это мини садик, чтобы привлечь детей со всего района? Может быть, вы можете сшить, отремонтировать…? Или вы знаете так много людей, что вы можете связать их друг с другом и создать общество, фонд, клуб…?

Купите пиво, возьмите ручку и бумагу и составьте план для себя «как босс».

Вам нравится думать...

Расходы

Очевидно, что доход, который семья получает, будет расходоваться на оплату всего, что семье необходимо данный период. Но что именно вам нужно? Чтобы быть в состоянии контролировать семейный бюджет, вы должны знать, что этот бюджет действительно важен и то, что мы можем устранить ненужные расходы.

Почему мы тратим, реально больше выплаченных средств? Большинство из нас даже не задумывается над этим вопросом, мы не называем наших целей расходов, хотя они для каждой семьи очевидны:

• поддержания жизни членов семьи (питание, одежда, жилье расходы, расходы, связанные со здоровьем)
• воспитание детей и взрослых, чтобы сделать их финансово независимыми от людей и
• родителей
• предоставление развлечений, отдыха и другие высшие потребности в финансировании
• (например, религиозные, культурные, эстетические, спортивные, социальные взаимодействия и построения своего авторитета среди народа).

Эти потребности являются одинаковыми для всех нас, но мы отличаемся, в деталях их реализации и, что для нас действительно важно, а что менее. Для многих родителей воспитание детей младшего школьного возраста стоит намного дешевле. Но есть и те родители, которые прилагают финансовые усилия, чтобы их дети получали дополнительные элементы образования, такие как иностранные языки. Такие дети, в будущем, как правило, имеют более высокое качество жизни, чем сами родители.

Есть люди, для которых праздник работа в саду, и есть те, кому при больших финансовых усилиях на протяжении года, главное, чтобы загорать на тропическом солнце раз в год.

Расходы.

Расход семьи может быть постоянным, который повторяется в определенный период времени, как правило, раз в месяц:

• аренда
• бытовые счета (электричество, газ, отопление, вывоз мусора, телефон)
• взнос кредитов
• страховых премий
• платежи, связанные с школой и обучением
• транспортные расходы (билеты на общественный транспорт, топливо)

Есть также случайные расходы для каждой семьи:

• текущий и капитальный ремонт
• закупки оборудования (мебель, бытовая техника, автомобили)
• покупка одежды
• расходы, связанные с праздниками и торжествами, отпуск и праздничные дни,
• расходы на болезни и обследования

Наиболее распространенные семейные расходы это повседневные покупки:

• питание
• наши маленькие радости и привычки (конфеты, сигареты, газеты)

Есть также расходы из разряда «нежелательных»:

• пеней и штрафов
• штрафов и компенсаций (например, стоимость ремонта жилья соседей залитых водой)
• расходы за неоплаченные в срок погашения (проценты)

Экономия бюджетов домашних хозяйств является трудной задачей: как правило, тратят деньги

на небольшие покупки, и мы утечку денежек "между пальцами". Учитывать расходы утомительно и трудоемко, поэтому вряд ли кто-то беспокоит подсчет.

Мы избегаем этого еще по одной причине: инстинктивно предпочитаем не видеть, сколько мы тратим в месяц на удовольствия и «безделицы». Анализ расходов заставил бы нас, возможно, принят радикальные меры по сокращению расходов, но если мы не анализируем, то «живем одним днем».

Существует много разумных финансовых решений. Проанализировать текущую ситуацию позволит собранная информация.

Запишите ваши ежемесячные фиксированные расходы. Вы должны знать, являются ли они действительно фиксированными, или они имеют тенденцию к изменению в течение длительного периода времени. Например, сезонность.

Ведите учет случайных расходов. Определите свои "дорогое привычки". Может быть, вместо чего-нибудь поесть дома, в офисе, вы покупаете готовые сэндвичи. Если вы курите сигареты, проанализируйте, сколько вы тратите на это в месяц - будете приятно удивлены!

Сейчас же садимся и пишем расходы. Пока едите в метро, отметьте свои текущие покупки, потом восстанавливать мелкие суммы трудно. Не зря предки говорили: «Копейка рубль бережет».

Эту статью ищут в интернет, по словам: семейный бюджет источники доходов семьи, семья и деньги, как экономить деньги в семье, основные источники доходов и расходов семьи, экономия.

Которые семья получает от других лиц или организаций.

Источники доходов семьи – это то, от чего или откуда семья получает деньги.

Источники доходов семьи	Доходы семьи
	Заработная плата
2. Предпринимательская деятельность
3. Владение природными ресурсами
4. Владение имуществом	Арендная плата
5. Свободные денежные средства
6. Государственные и другие выплаты	Если имущество семьи не может быть использовано другими людьми для своих нужд, то оно не приносит дохода. Например, семья имеет автомобиль. При его использовании только для поездок членов семьи, он не приносит дохода. Но если использовать автомобиль для платных перевозок других людей, то такие услуги могут приносить семье дополнительный доход. Свободные денежные средства. Люди не всегда тратят весь свой доход. Откладываемая, сохраняемая часть его является свободными денежными средствами. На них семья также может получать доходы: Проценты на положенные деньги в банк; Плату за деньги, отданные взаймы; Вознаграждение на приобретённые ценные бумаги у предприятий или государства. Государственные и другие выплаты. Многие семьи получают доходы от государства в виде пенсий, пособий на детей, пособий по безработице и инвалидности, различных дотаций и других выплат. Некоторые семьи увеличивают свой доход благодаря частным благотворительным пожертвованиям. Все семьи стремятся к тому, чтобы их доходы были как можно больше. Но решают они эту проблему по-разному. Основные направления расходов семьи. Расходы семьи – это затраты денег на семейные нужды. Виды расходов Постоянные Переменные Постоянные расходы – это затраты, которые существуют всегда. К ним относятся: расходы на питание, на оплату услуг жилищно-коммунального хозяйства , телефонных услуг, на оплату занятий в спортивных секциях, музыкальных школах и другие. Семья без этих расходов обойтись не может. Уменьшить постоянные расходы трудно, но часто семьи вынуждены идти на это. При экономии электроэнергии, воды, газа будет меньшей выплата коммунальных услуг . Умеренность в еде сократит расходы на питание; ходьба пешком приведёт к сокращению затрат на проезд. Переменные расходы – это затраты, которые существуют не всегда. К ним относятся: затраты на различные покупки, посещение кино, концертов, поездки в гости, на отдых и другие. Переменные расходы полностью зависят от доходов семьи. Каждая семья должна заранее планировать свои переменные расходы. Это позволит ей обдумывать свои потребности и исключить то лишнее, без чего можно обойтись. Семейный бюджет. Все потребители ограничены в своих расходах имеющимися доходами, поэтому им приходится выбирать из всего многообразия товаров и услуг то, что приносит наибольшее удовлетворение или максимальную пользу. Количество и ценность вещей, которые каждый из потребителей может приобрести, зависят от величины дохода и от того, насколько разумно эти средства им используются. Часто семьи сталкиваются с проблемой выбора: что приобрести в первую очередь, так как получаемые доходы не всегда достаточны для удовлетворения сразу всех потребностей семьи. Кроме того, деньги, потраченные на приобретение одного блага, ограничивают возможности купить что-то ещё. Для того, чтобы спланировать возможные доходы и расходы, составляется семейный бюджет . Семейный бюджет – это планируемая сумма доходов и расходов семьи за определённый период времени (обычно за месяц). Виды бюджета. Доходы = Расходы Доходы Расходы Доходы Расходы Бюджет сбалансированный Бюджет дефицитный Бюджет профицитный (равновесный) (недостаточный) (избыточный) Самое неблагоприятное состояние бюджета при его дефиците. В этом случае доходы не покрывают расходы семьи. Обычно семьи стремятся сбалансировать свой бюджет, то есть расходы привести в соответствие со своими доходами. Рациональное ведение домашнего хозяйства. Рациональное ведение домашнего хозяйства означает разумно обоснованное хозяйствование. Ограниченность доходов семейного бюджета заставляет людей выбирать, что из желаемого лучше приобрести сейчас, что – несколько позднее, а от каких покупок следует вообще отказаться. Труднее всего рационально вести домашнее хозяйство при дефицитном бюджете . Каждая семья решает по-своему, как избежать дефицитного бюджета. Самый лучший путь решения этой проблемы – увеличение доходов семьи. Если все возможности увеличения доходов семьи исчерпаны, то второй путь снижения дефицитности бюджета – сокращение расходов. Третья возможность сбалансировать бюджет – взять деньги взаймы. Например, приобрести товар в кредит, заплатив за него позже. Но при этом необходимо быть уверенным в своих доходах, так как придётся по частям регулярно выплачивать сумму кредита и проценты за него. Каждая семья стремится делать хотя бы небольшие сбережения. Откладывая деньги впрок, планируя свои покупки и сравнивая продаваемые в разных магазинах товары, можно купить больше товаров хорошего качества на одну и ту же сумму доходов. В этом и состоит цель рационального ведения домашнего хозяйства. Практические задания. Доходы Расходы 1. Продажа молока - 1800 руб. 1. Покупка хлеба - 1000 руб. 2. Продажа сметаны - 800 руб. 3. Покупка сыра - 600 руб. 4. Покупка конфет - 400 руб. 5. Фоторужьё - 4000 руб. Итого: 3800 руб. Итого: 7800 руб. У Матроскина кота поговорка есть одна – « Деньги, дети, любят счёт». Кот всегда ведёт учёт. Если низкие доходы – Сократить должны расходы! Какой вид бюджета составил Матроскин? (дефицитный ) Что надо сделать коту Матроскину, чтобы сравнять доходы с расходами? (уменьшить расходы ) Как сократить коту Матроскину расходы? - Не покупать пока ружьё. Семейный бюджет кота Матроскина. Доходы Расходы 1. Продажа молока - 1800 руб. 1. Покупка хлеба - 1000 руб. 2. Продажа сметаны - 800 руб. 2. Покупка колбасы - 1800 руб. 3. Продажа картошки - 1200 руб. 3. Покупка сыра - 600 руб. 4. Покупка конфет - 400 руб. Итого: 3800 руб. Итого: 3800 руб. Сальдо равное нулю Сам себя я похвалю, Как назвать такой бюджет? Подскажите-ка ответ (сбалансированный ) Плохо, если дефицит, Лучше будет профицит! Семейный бюджет кота Матроскина. Доходы Расходы 1. Продажа молока - 1800 руб. 1. Покупка хлеба - 1000 руб. 2. Продажа сметаны - 800 руб. 2. Покупка колбасы - 1800 руб. 3. Продажа картошки - 1200 руб. 3. Покупка конфет - 400 руб. Итого: 3800 руб. Итого: 3200 руб. Печкин просит: «Помоги, не хочу попасть в долги». Семейный бюджет почтальона Печкина. Доходы Расходы 1. Зарплата - 6500 руб. 1. Продукты питания - 5000 руб. 2. Гонорар за заметку в газете - 500 руб. 2. Новая шапка - 1000 руб. 3. Подарок от родителей дяди Фёдора - 500 руб. 3. Велосипед - 4500 руб. Итого: 7500 руб. Итого: 10500 руб. У нас денег не просите Не по средствам жить хотите. Вы не тратьте на обед Почтальон Печкин не согласился с данным ему советом и решил копить деньги на велосипед. Сколько месяцев будет он копить деньги для покупки велосипеда, если не будет больше заметок в газете и подарков от родителей дяди Фёдора? 1 месяц: Доходы = зарплата + гонорар+ подарок =7500 руб. Расходы = продукты + шапка = 6000 руб. Сбережения = 7500руб. – 6000 руб. = 1500 руб. 2 месяц: Доходы = зарплата =6500 руб. 3 месяц: Доходы = зарплата =6500 руб. Расходы = продукты = 5000 руб. Сбережения = 6500руб. –5000 руб. = 1500 руб. Чтобы накопить почтальону Печкину денег на покупку велосипеда, ему потребуется 3 месяца. Задания для самостоятельной работы. Задание 1. Вставить пропущенное слово. 1. Люди редких профессий, а также связанных с риском, получают _________________ зарплату. 2. Предприниматель не всегда получает __________________ , так как в его деятельности велика доля риска. 3. Участок земли позволяет семье получать доход в виде _______________ лишь в том случае, когда продаётся хотя бы часть выращенного. 4. Имея дом, можно сдать его в _________________ и получать доход в виде __________________ . 5. Свободные денежные средства можно положить в банк и получать ____________ . 6. Семьи часто получают ________________________________ в виде пенсий, пособий, других выплат. Задание 2. Решить задачи и дать ответы на вопросы. Семья Лисовых состоит из трёх членов: мама Лиса и две сестрёнки Лисички. Папа Лис погиб в схватке с собаками. Лиса получает зарплату 8000 рублей. Государство выплачивает ежемесячно сестрёнкам пенсию за погибшего отца по 4600 рублей и ещё детское пособие по 300 рублей. Также семья сдаёт в аренду бабушкину квартиру, получая при этом доход в размере 5000 рублей. Каков доход семьи Лисовых? Лесная модница Елизавета Патрикеевна, работая секретарём у Львова Льва Львовича, получила зарплату и премию. Она заплатила за квартиру, телефон и коммунальные услуги 2500 рублей, потратила на питание 3000 рублей, купила себе обновки: костюм за 1200 рублей, туфли за 900 рублей и косметику на 500 рублей. Неожиданно к ней в гости приехала родственница Лисичкина, и Елизавета Патрикеевна купила торт за 100 рублей. Оставшиеся 3500 рублей она решила положить в банк. Определить: а) постоянные издержки;

Вопросы:

Семейный бюджет. Источники доходов семьи. Основные статьи расходов. Личный располагаемый доход. Реальная и номинальная заработная плата и реальные и номинальные доходы.

Сбережения населения. Страхование.

Вопрос 1:

Бюджет - это структура всех доходов и расходов за определенный период времени.

Бюджет сбалансирован если доходы равны расходам.

Недостаток бюджета – это дефицит , а избыточный бюджет - это профицит .

Доход – это материальные ценности или деньги, получаемые в виде заработной платы, вознаграждения или подарка от государства, предприятия или отдельного лица за работу, услугу или другую деятельность.

Источники доходов семьи:

· вознаграждения за работу по найму;

· доходы от личного подсобного хозяйства;

· доходы от индивиду­альной трудовой деятельности;

· денежные поступления, получае­мые в виде пенсий, стипендий и пособий,

· доходы, полу­ченные из финансово-кредитной системы.

Социальные трансферты – это доходы, которые получает семья от государства; они не связаны с владением собственностью, не являются платой за произведенные ими товары или услуги.

Расходы – это затраты на покупку, на изготовление, содержание, ремонт или обслуживание каких-либо изделий, услуг.

Основные статьи расходов:

· на покупку продовольственных и непродовольственных то­варов,

· оплату жилища и услуг культурно-бытового назначения, транспорта,

· оплату путевок в санатории, дома отдыха,

· расходы в связи с ведением личного подсобного хозяйства и индивидуальной трудовой деятельности,

· уплата налогов, обязательных платежей, взносов и др.

Расходы делятся на:

1. Постоянные - это расходы которые можно осуществить или запланировать.

2. Переменные – это периодические, единовременные расходы (сезонные, непредвиденные).

Бюджет семьи - баланс фактических доходов и расходов семьи за определенный период времени (месяц, квартал или год).

Располагаемый доход - это разница между номинальной зарплатой и налоговыми вычетами и обязательными платежами государству.

Номинальный доход (денежный) - это сумма денег, поступающая в личное распоряжение получателя.

Номинальный доход может быть фиксированным, может уменьшаться и расти.

Реальный доход определяется количеством товаров и услуг, которое можно приобрести на сумму номинального дохода.

Вопрос 2:

Сбережение - это будущий спрос на будущие товары и услуги.

Сбережения можно условно разделить на три вида:

1. «страховые» - сбережения на случай непредвиденных обстоятельств;

2. «защитные» - помещение сбережений на банковские счета, вложение в облигации, акции и другие ценные бумаги с целью их защиты от инфляционного обесценения;

3. «спекулятивные» - сбережения используются для игр «биржевого характера» (попытка выигрыша на колебаниях кур­совой стоимости ценных бумаг); в этом случае сберегаемая часть дохода сама становится источником нового дохода.

Конечно, одного только желания делать сбережения еще недостаточно. Для этого должна быть реальная возможность, которая определяется размерами дохода.

«величина сбережений» = «общий доход» - «налоги» - «потребительские расходы».

Одной из формой размещения сбережений является страхование.

Существуют разнообразные формы страхования, основными являются:

1) срочное страхование;

2) прямое страхование,

3) страхование по системе вкладов.

Срочное страхование не предполагает никаких сбережений, рассчитанных на будущее, оно обеспечивает максимально возможную страховку на случай смерти или заболевания.

Прямое страхование предполагает неизменный годо­вой взнос, который вначале превышает расчетную стоимость страхова­ния. Разница вкладывается в ценные бумаги, за счет доходов по этим бумагам возрастают резервы общества. Позже, когда стоимость стра­хования превышает размеры премий, начинается постепенное исполь­зование средств, ранее накопленных данной группой застрахованных. Система вкладов обеспечивает элемент накопления. По истечении сро­ка застрахованный получает всю накопленную стоимость полиса даже в том случае, если с ним ничего не произошло.

Конкретные формы страхования, с которыми наиболее часто при­ходится иметь дело, это страхование жизни, здоровья, платежеспособ­ности, имущества.

Тема 2.2: Рациональный потребитель.

Сегодня мы подробно разберемся с тем, что такое доходы и расходы семьи. Мы уже знаем, что - это финансовый план на определенный период времени (чаще всего на месяц или на год). Он представляет собой список статей доходов и расходов семьи.

Семейный бюджет составляется для:

• контроля за финансовым положением семьи
• достижения финансовых целей (квартира, машина, отдых, образование, и т. д.)
• финансовой защиты семьи (создания денежных сбережений в виде резервного фонда, инвестиций и пенсионных накоплений).

Семейный бюджет нужен прежде всего для того, чтобы понять ОТКУДА ПРИХОДЯТ И КУДА УХОДЯТ ВАШИ ДЕНЬГИ. Только разобравшись с движением денег в семье вы сможете их контролировать и начать управлять ими.

Основная задача при составлении бюджета - правильно распределить будущие доходы на необходимые статьи расходов, чтобы в конечном итоге расходы не превышали доходы (чтобы бюджет был сбалансированным) и нам хватило денег на жизнь. Для этого необходимо правильно определить основные статьи доходов и расходов в семье.

Доходы семейного бюджета.

Доход - это деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного лица или какого-либо рода деятельности.

С ними более менее понятно. Источников доходов в семье не так много. Прежде всего нужно определить ОТКУДА ПРИХОДЯТ ДЕНЬГИ , т.е. сколько, где и когда вы получаете . Я приведу список возможных источников доходов, а вам нужно будет выбрать из него те статьи, которые подходят именно для вашей семьи, выписать их и посчитать все планируемые на месяц доходы для всех членов семьи. Затем нужно все эти доходы сложить и вы определите общий семейный доход на следующий месяц.

Денежные доходы семьи могут включать поступления денег в виде:

• 1. Заработной платы за работу по найму (на основной работе, по совместительству или на своем предприятии)
• 2. Доходов от индивидуальной трудовой деятельности
• 3. Доходов от бизнеса
• 4. Дивидендов по акциям
• 5. Процентов по вкладам в банк
• 6. Доходов от сдачи в аренду недвижимости.(квартиры, дачи, гаража)
• 7. Доходов от продажи недвижимости
• 8. Доходов от продажи продукции с приусадебного хозяйства
• 9. Доходов от продажи личных вещей.
• 10. Стипендий
• 11. Пенсий
• 12. Пособий на детей
• 13. Алиментов
• 14. Помощи родных и близких
• !5. Подарков
• 16. Призов, выигрышей
• 17. Возврата налогов
• 18. Грантов
• 19. Наследства

Итак вы посчитали ожидаемый общий семейный доход на месяц.

Для того чтобы составить семейный бюджет необходимо эти деньги распределить по статьям будущих расходов. Это уже намного сложнее. Вам необходимо составить такую классификацию расходов, которая бы максимально охватывала все семейные затраты.

Расходы семейного бюджета

Расход – это затраты, издержки, потребление чего-либо для определенных целей.

Теперь вам нужно определить КУДА УХОДЯТ ДЕНЬГИ, т. е. на что, сколько и когда вы тратите. Для этого нужно составить список всех ожидаемых расходов.

Вообще все расходы можно классифицировать по нескольким критериям.

1. По важности

• Расходы могут быть необходимые или обязательные
• Это то, что нам жизненно НЕОБХОДИМО . Они обеспечивают нам то, в чем мы нуждаемся в первую очередь. Это расходы на питание, на оплату жилья (аренда, коммунальные услуги), на транспорт, на необходимую одежду и обувь, необходимые товары для дома и для здоровья, на оплату долгов (по кредитам, счетам и страховкам)и обязательно на сбережения в резервный фонд семьи (минимум 10% от доходов). Т.е. это жизненно необходимые расходы, которые обеспечивают минимальный прожиточный уровень семьи. Рекомендуется, чтобы эти расходы составляли не более 50-60% всего бюджета.
• Расходы могут быть желательные . Это то, что мы ХОТИМ , но не жизненно важное. Это расходы на удовлетворение наших желаний и получение удовольствий. Сюда можно отнести: развлечения, Интернет, дорогую косметика и парфюмерию, траты на хобби, фитнесс, салоны красоты, книги, поездки и т.п. вещи, без которых при тяжелом материальном положении можно обойтись, но при достаточном финансировании они уже являются "необходимыми."
• Расходы могут быть"статусные" - расходы на товары, которые соответствуют высокому положению в обществе и доходу (дорогие - одежда, телефоны, автомобили, путешествия и т.д.)
• Расходы могут быть лишние - это расходы на товары без которых мы могли бы спокойно обойтись, т.е. расходы на совершенно ненужные нам вещи, а порой и даже очень вредные для нас, см. .

При составлении бюджета в первую очередь необходимо начинать распределять деньги на необходимые расходы. А уже оставшиеся деньги планировать на вторую и третью группу расходов. Как раз за счет этих двух групп можно оптимизировать расходы (либо сократить или совсем убрать некоторые статьи расходов, либо более рационально их использовать за счет экономии). А вот от лишних расходов необходимо срочно избавляться, это главные враги семейного бюджета. Как уменьшить расходы семьи читайте

Важно обязательно определиться с тем, что для вас является необходимым расходом, а что – просто удовольствием, от которого можно отказаться на какое-то время или навсегда. Если вы постоянно будете идти на поводу всех свои желаний и удовольствий, вы никогда не сможете вырваться из круга финансовых проблем! Потому что ваши желания будут расти вместе с вашими доходами, какими бы большими они не были.

И чтобы понять, что же вам действительно необходимо, нужно составить список потребностей, на которые вы готовы потратить свои деньги. Затем нужно отобрать жизненно необходимые задачи, а остальные расставить в порядке приоритетности от наиболее важных к наименее важным. Возможно, наименее важные расходы окажутся совершенно вам ненужными.

2. По периодичности

• Регулярные расходы: расходы которые повторяются регулярно. Они могут быть ежемесячные и повторятся из месяца в месяц (продукты, коммунальные услуги, транспорт, телефон и т. д.) или ежегодные (налоги, страховка, оплата за обучение, отпуск).
• Переменные расходы: расходы, которые непостоянны, совершаются или по необходимости или запланировано (одежда, обувь, косметика, ремонт, бытовая техника, и другие).
• Сезонные расходы: заготовки на зиму, сезонная одежда, расходы на подготовку к школе и т.д.
• Непредвиденные расходы: расходы которые возникают неожиданно, незапланировано.

При планировании бюджета на год лучше начинать с самых редких расходов, то есть прежде всего нужно определить размеры ежегодных и сезонных расходов и постепенно в течение года откладывать деньги на эти статьи расходов.

Виды расходов семейного бюджета.

И так мы наконец дошли до классификации статей расходов. В данной таблице представлены основные категории расходов семьи.

Необходимые регуляр­ные платежи	Оплата коммунальных услуг и телефона, погашение кредита, оплата за обучение и детский сад.
Нерегулярные платежи	Плата за мобильный теле­фон, Интернет, за другие услуги, страхование, нало­ги и т. п.
Питание дома	Продукты и напитки для питания дома.
Питание вне дома	Питание в кафе, ресторанах, столовых и пр.
Транс­порт	Проезд на общественном транспорте, в такси, транспортировка мебели, курьерские услуги и т. п.
Одежда и обувь	Расходы на покупку, ремонт и пошив одежды, белья, обуви
Косметика, гигиенические и моющие средства	Косме­тика, парфюмерия, средства гигиены, моющие и чистя­щие средства,
Здоровье	лекарства, БАДы, лечение, диагностика и лечебные процедуры.
Образование	Покупка литературы, учебников, оплата кур­сов, лекций, репетитора и т. д.
Спорт	Оплата посещений или або­нементов в спортзалы, бассейн, тренажерный зал, пляжи, катки, оплата услуг тренеров, прокат и приобретение спортивного инвентаря.
Отдых	Расходы, связанные с организаци­ей отдыха: путевки в дома отдыха, санатории, на турбазы; турпоходы, турпоездки, экскурсии.
Подарки и праздники	Расходы, связанные с праздниками, знаменательными датами, семейны­ми торжествами, днями рождения и т. д.
Карманные расходы	Средства на мелкие расходы, (газеты, напитки, мороженое и т. п.).
Долги и обязатель­ства	Различные виды долгов
Досуг и увлечения	Посещение кинотеатров, театров, концертов; приобретение предметов коллекционирования, расходы на хобби.
Домашние питомцы	Расходы на содержание домашних животных и птиц: корм, лечение, обу­чение, гигиена, выставки и т. д.
Дом, хозяйство, бытовая техника.	Расходы на приобретение и ремонт мебели, товаров для дома и уюта, посуды и на покупку бытовой и цифровой техники.
Ремонт	Расходы на приобретение стройматери­алов и инструментов (обои, краски, клей, лаки и т. п.), услуги мастеров и др.
Дача, садовый участок	Расходы на содержание дачи, садового участка, дома в деревне: на членские взносы, топливо, газ, воду, электроэнергию, приобретение се­мян, саженцев, удобрений, садовых инструментов и т. д.
Автомобиль	Расходы на бензин, гараж, стоянку, ремонт и обслуживание, парковку, штрафы, мойку, страхование, нало­ги, техосмотр, платные дороги и т. д.
Сбережения	Средства,отложенные в резервный фонд, на отпуск или на долгосрочные покупки, пенсионные накопления, инвестиции.

При желании эти статьи расходов можно разбить на более мелкие, углубить и детализировать. Стоит более подробно рассмотреть расходы в случае больших затрат на какую-либо статью, чтобы понять куда уходят деньги, найти резерв для экономии и оптимизировать бюджет.
Для тех, кто не хочет очень детализировать и усложнять процесс ведения семейного бюджета, можно предложить более простую структуру расходов.

• Расходы на жилье (аренда, налоги, страховка, содержание дома, квартплата)
• Расходы на питание (продукты, кафе и рестораны)
• Долги (долги, кредиты)
• Расходы на транспорт (автомобиль, проезд на общественном транспорте, такси)
• Расходы на отдых (отпуск, хобби, культурные мероприятия)
• Личные расходы (одежда, косметика, развлечения, книги, лечение и оздоровление)
• Сбережения (резервный фонд, пенсионные накопления, инвестиции)
• Другие расходы.

Вам сейчас важно выбрать те статьи расходов, которые есть именно в вашей семье или вы можете составить собственную классификацию расходов. Далее необходимо примерно посчитать сколько денег уходит на каждую статью. Для этого желательно в течение месяца вести подробный учет всех ваших расходов (необходимо тщательно фиксировать все ваши траты, записывать в тетрадь, собирать чеки, квитанции.) Для подсчета очень удобно использовать таблицу в Exel или специальные программы для домашней бухгалтерии. Обзор программ для ведения семейного бюджета можно посмотреть