ЦБ РФ повысил ставку рефинансирования. На сегодня она возросла на 0,25 пункта. Таблицу ее значений, используемых ранее, таблицу ставок Банка России по всем операциям, а также прогноз изменений вы найдете в этой статье.
Ставку рефинансирования ЦБ РФ впервые установил в 1992 году. Первоначально ее ввели для реализации возможности простимулировать рыночную экономику и денежное обращение на территории РФ. Но затем стали применять и в других целях. Так, согласно Налоговому кодексу она нужна для расчета:
- пеней за нарушение сроков уплаты налогов, сборов и взносов (расчет производится исходя из неуплаченной суммы и 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки до даты фактической оплаты);
- материальной выгоды либо экономии на процентах по займам (расчет производится исходя из суммы займа и 2/3 ставки рефинансирования).
Наш бесплатный онлайн-сервис позволит вам подготовить платежное поручение для своевременной уплаты налогов, сборов и страховых взносов:
Оформить платежку
Согласно Гражданскому кодексу при помощи ставки можно определить:
- причитающуюся с заемщика сумму процентов исходя из банковской ставки, если в договоре не были прописаны условия по процентам;
- штрафы и пени за просрочку платежей , нарушения сроков поставок и т. п.
Ставка рефинансирования сейчас и в будущем
Ставка рефинансирования сейчас составляет 7,50% годовых. С 17 сентября 2018 года ЦБ РФ повысил ее на 0,25 пункта.
Следующее заседание Совета директоров по уровню ставки рефинансирования пройдет 26 октября 2018 года.
Специалисты ЦБ РФ отмечают, что возврат значения годовой инфляции к 4% идет быстрее прогнозного. В августе 2018 года годовые темпы прироста потребительских цен вышли к 3,1%. Инфляция растет по причине повышения до 1,9% годового темпа прироста цен на продовольственные группы товаров.
По прогнозам, темпы прироста потребительских цен выйдут на уровень 3,8–4,2% к концу 2018 года. Годовой размер инфляции станет максимальным в I полугодии 2019 года. К концу 2019 года он составит 5,0–5,5%. Квартальные темпы прироста потребительских цен в годовом выражении замедлятся до 4% во II полугодии 2019 года. В I полугодии 2020 года годовая инфляция вернется к уровню 4%. В этот период исчерпаются эффекты от ослабления рубля и повышения НДС.
Таким образом, ЦБ РФ будет оценивать возможность дальнейшего повышения ставки рефинансирования с учетом динамики инфляции и экономики согласно приведенному выше прогнозу. Также будут учитываться риски от внешних условий и реагирования на них финансовых рынков.
Ставка рефинансирования в 2018 году и ранее (таблица)
Значение ставки рефинансирования ЦБ РФ за всю историю ее существования менялось довольно часто и в разных диапазонах. Так, первое процентное значение равнялось 20%. Через пять месяцев оно возросло в 4 раза и продолжало стремительно расти вплоть до середины 1994 года. Достигнув пика, оно колебалось в районе 200% несколько лет. В начале 2000-х годов произошло снижение ставки до приемлемого уровня.
Таблица. Все значения ставки рефинансирования ЦБ РФ и ключевой ставки
| Дата начала применения | Значение ставки рефинансирования (ключевой ставки), % годовых | Документ Банка России |
| 17 сентября 2018 | 7,50 |
Информация: |
| 26 марта 2018 | 7,25 | |
| 12 февраля 2018 | 7,50 | от 09.02.2018 |
| 18 декабря 2017 | 7,75 | от 15.12.2017 |
| 30 октября 2017 | 8,25 | от 27.10.2017 |
| 18 сентября 2017 | 8,50 | от 15.09.2017 |
| 19 июня 2017 | 9,00 | |
| 2 мая 2017 | 9,25 | |
| 27 марта 2017 | 9,75 | |
| 19 сентября 2016 | 10,00 | |
| 14 июня 2016 | 10,50 | |
| 1 января 2016 | 11,00 | |
| 3 августа 2015 | 11 |
от 11.12.2015 г. от 30.10.2015 г. от 11.09.2015 г. от 31.07.2015 г. |
| 16 июня 2015 | 11,5 |
от 15.06.2015 г. |
| 5 мая 2015 | 12,5 |
от 30.04.2015 г. |
| 16 марта 2015 | 14 |
от 13.03.2015 г. |
| 2 февраля 2015 | 15 |
от 30.01.2015 г. |
| 16 декабря 2014 | 17 |
от 16.12.2014 г. |
| 12 декабря 2014 | 10,5 |
от 11.12.2014 г. |
| 5 ноября 2014 | 9,5 |
от 31.10.2014 г. |
| 28 июля 2014 | 8 |
от 25.07.2014 г. |
| 28 апреля 2014 | 7,5 |
от 25.04.2014 г. |
| 3 марта 2014 | 7 |
от 3.03.2014 г. |
| 13 сентября 2013 | 5,5 |
от 13.09.2013 г. |
| 14 сентября 2012 | 8,25 |
Указание: от 13.09.2012 г. № 2873-У |
| 26 декабря 2011 | 8 |
от 23.12.2011 г. № 2758-У |
| 3 мая 2011 | 8,25 |
от 29.04.2011 г. № 2618-У |
| 28 февраля 2011 | 8 |
от 25.02.2011 г. № 2583-У |
| 1 июня 2010 | 7,75 |
от 31.05.2010 г. № 2450-У |
| 30 апреля 2010 | 8 |
от 29.04.2010 г. № 2439-У |
| 29 марта 2010 | 8,25 |
от 26.03.2010 г. № 2415-У |
| 24 февраля 2010 | 8,5 |
от 19.02.2010 г. № 2399-У |
| 28 декабря 2009 г. | 8,75 |
от 25.12.2009 г. № 2369-У |
| 25 ноября 2009 | 9 |
от 24.11.2009 г. № 2336-У |
| 30 октября 2009 | 9,5 |
от 29.10.2009 г. № 2313-У |
| 30 сентября 2009 | 10 |
от 29.09.2009 г. № 2299-У |
| 15 сентября 2009 | 10,5 |
от 14.09.2009 г. № 2287-У |
| 10 августа 2009 | 10,75 |
от 7.08.2009 г. № 2270-У |
| 13 июля 2009 | 11 |
от 10.07.2009 г. № 2259-У |
| 5 июня 2009 | 11,5 |
от 4.06.2009 г. № 2247-У |
| 14 мая 2009 | 12 |
от 13.05.2009 г. № 2230-У |
| 24 апреля 2009 | 12,5 |
от 23.04.2009 г. № 2222-У |
| 1 декабря 2008 | 13 |
от 28.11.2008 г. № 2135-У |
| 12 ноября 2008 | 12 |
от 11.11.2008 г. № 2123-У |
| 14 июля 2008 | 11 |
от 11.07.2008 г. № 2037-У |
| 10 июня 2008 | 10,75 |
от 9.06.2008 г. № 2022-У |
| 29 апреля 2008 | 10,5 |
от 28.04.2008 г. № 1997-У |
| 4 февраля 2008 | 10,25 |
от 1.02.2008 г. № 1975-У |
| 19 июня 2007 | 10 |
от 18.06.2007 г. № 1839-У |
| 29 января 2007 | 10,5 |
от 26.01.2007 г. № 1788-У |
| 23 октября 2006 | 11 |
от 20.10.2006 г. № 1734-У |
| 26 июня 2006 | 11,5 |
Телеграмма: от 23.06.2006 г. № 1696-У |
| 26 декабря 2005 | 12 |
от 23.12.2005 г. № 1643-У |
| 15 июня 2004 | 13 |
от 11.06.2004 г. № 1443-У |
| 15 января 2004 | 14 |
от 14.01.2004 г. № 1372-У |
| 21 июня 2003 | 16 |
от 20.06.2003 г. № 1296-У |
| 17 февраля 2003 | 18 |
от 14.02.2003 г. № 1250-У |
| 7 августа 2002 | 21 |
от 6.08.2002 г. № 1185-У |
| 9 апреля 2002 | 23 |
от 8.04.2002 г. № 1133-У |
| 4 ноября 2000 | 25 |
от 3.11.2000 г. № 855-У |
| 10 июля 2000 | 28 |
от 7.07.2000 г. № 818-У |
| 21 марта 2000 | 33 |
от 20.03.2000 г. № 757-У |
| 7 марта 2000 | 38 |
от 6.03.2000 г. № 753-У |
| 24 января 2000 | 45 |
от 21.01.2000 г. № 734-У |
| 10 июня 1999 | 55 |
от 9.06.1999 г. № 574-У |
| 24 июля 1998 | 60 |
от 24.07.1998 г. № 298-У |
| 29 июня 1998 | 80 |
от 26.06.1998 г. № 268-У |
| 5 июня 1998 г. | 60 |
от 4.06.1998 г. № 252-У |
| 27 мая 1998 | 150 |
от 27.05.1998 г. № 241-У |
| 19 мая 1998 | 50 |
от 18.05.1998 г. № 234-У |
| 16 марта 1998 | 30 |
от 13.03.1998 г. № 185-У |
| 2 марта 1998 | 36 |
от 27.02.1998 г. № 181-У |
| 17 февраля 1998 | 39 |
от 16.02.1998 г. № 170-У |
| 2 февраля 1998 | 42 |
от 30.01.1998 г. № 154-У |
| 11 ноября 1997 | 28 |
от 10.11.1997 г. № 13-У |
| 6 октября 1997 | 21 |
от 1.10.1997 г. № 83-97 |
| 16 июня 1997 | 24 |
от 13.06.1997 г. № 55-97 |
| 28 апреля 1997 | 36 |
от 24.04.1997 г. № 38-97 |
| 10 февраля 1997 | 42 |
от 7.02.1997 г. № 9-97 |
| 2 декабря 1996 | 48 |
от 29.11.1996 г. № 142-96 |
| 21 октября 1996 | 60 |
от 18.10.1996 г. № 129-96 |
| 19 августа 1996 | 80 |
от 16.08.1996 г. № 109-96 |
| 24 июля 1996 | 110 |
от 23.07.1996 г. № 107-96 |
| 10 февраля 1996 | 120 |
от 9.02.1996 г. № 18-96 |
| 1 декабря 1995 | 160 |
от 29.11.1995 г. № 131-95 |
| 24 октября 1995 | 170 |
от 23.10.1995 г. № 111-95 |
| 19 июня 1995 | 180 |
от 16.06.1995 г. № 75-95 |
| 16 мая 1995 | 195 |
от 15.05.1995 г. № 64-95 |
| 6 января 1995 | 200 |
от 5.01.1995 г. № 3-95 |
| 17 ноября 1994 | 180 |
от 16.11.1994 г. № 199-94 |
| 12 октября 1994 | 170 |
от 11.10.1994 г. № 192-94 |
| 23 августа 1994 | 130 |
от 22.08.1994 г. № 165-94 |
| 1 августа 1994 | 150 |
от 29.07.1994 г. № 156-94 |
| 30 июня 1994 | 155 |
от 29.06.1994 г. № 144-94 |
| 22 июня 1994 | 170 |
от 21.06.1994 г. № 137-94 |
| 2 июня 1994 | 185 |
от 1.06.1994 г. № 128-94 |
| 17 мая 1994 | 200 |
от 16.05.1994 г. № 121-94 |
| 29 апреля 1994 | 205 |
от 28.04.1994 г. № 115-94 |
| 15 октября 1993 | 210 |
от 14.10.1993 г. № 213-93 |
| 23 сентября 1993 | 180 |
от 22.09.1993 г. № 200-93 |
| 15 июля 1993 | 170 |
от 14.07.1993 г. № 123-93 |
| 29 июня 1993 | 140 |
от 28.06.1993 г. № 111-93 |
| 22 июня 1993 | 120 |
от 21.06.1993 г. № 106-93 |
| 2 июня 1993 | 110 |
от 1.06.1993 г. № 91-93 |
| 30 марта 1993 | 100 |
от 29.03.1993 г. № 52-93 |
| 23 мая 1992 | 80 |
от 22.05.1992 г. № 01-156 |
| 10 апреля 1992 | 50 |
от 10.04.1992 г. № 84-92 |
| 1 января 1992 | 20 |
от 29.12.1991 г. № 216-91 |
Таблица с официального сайта ЦБ РФ ставок по всем операциям
Взаимосвязь ключевой ставки и ставки рефинансирования
Ключевая ставка представляет собой минимальную величину процента кредитования коммерческого банка семидневный срок. Также это максимальный процент размещения депозита коммерческого банка на 7 дней.
Ключевая ставка действовала с 2013 года. Но с 1 января 2016 года ЦБ РФ приравнял ее значение к ставке рефинансирования (Указание от 11.12.2015 № 3894-У). Теперь ЦБ РФ меняет ключевую ставку, и соответственно корректируется ставка рефинансирования.
Для кредитования коммерческих банков теперь применяют коридор процентных ставок.
Роль ставки рефинансирования в системе инструментов ЦБ РФ также изменилась. Но к ней по-прежнему привязаны методы расчетов показателей, установленных Налоговым и Гражданским кодексами.
Ставка рефинансирования для бухгалтера
Бухгалтеру важно знать ставку рефинансирования, чтобы посчитать:
- сумму пени за просрочку налогов или страховых взносов;
- размер дохода физлица в виде материальной выгоды по займам;
- проценты за возвращенный позже срока НДФЛ;
- компенсацию за задержку зарплаты.
Пени за просрочку . Если вы решили подать уточненную декларацию или уточненный расчет по взносам, вначале доплатите неуплаченный налог или взносы, а также пени за просрочку (подп. 1 п. 4 ст. 81 НК). Если ваше опоздание с налогами или взносами составило не более 30 дней, сумму пени вычислите по формуле:
Пени = Сн * Кд * 1/300 * Ср,
Если просрочка 31 день или более, применяйте другую формулу:
Пени = Сн * 30 * 1/300 * Ср + Сн * Кд * 1/150 * Ср,
где пени – пени за просрочку налога или страховых взносов,
Сн – сумма не вовремя уплаченного налога или взносов,
Кд – количество дней опоздания,
Ср – ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая в период опоздания.
НДФЛ с материальной выгоды по займам. Если ваша организация выдала работнику или иному взаимозависимому лицу заем в рублях без процентов или под низкий процент, у этого работника появляется доход в виде материальной выгоды. Вы должны начислять НДФЛ с этого дохода в последний день каждого месяца (подп. 1 п. 1 ст. 212 и подп. 7 п. 1 ст. 223 НК). Ставка НДФЛ с дохода в виде материальной выгоды – 35%. Чтобы вычислить налог, используйте формулу (подп. 2 п. 2 ст. 212 и п. 2 ст. 224 НК):
НДФЛ = Сз * (2/3 * Ср – С) / Д * Кд * 35%,
где НДФЛ – НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах,
Сз – сумма займа,
Ср – ставка рефинансирования, действующая на последний день месяца,
С – ставка по займу,
Д – 365 (366) дней,
Кд – количество календарных дней пользования займом в месяце.
Обратите внимание, что если вы выдали заем физлицу, не являющемуся взаимозависимым, материальная выгода не облагается НДФЛ (п. 1 ст. 212 НК).
Проценты за возвращенный позже срока НДФЛ. Если вы удержали по ошибке с работника лишний НДФЛ и не вернули налог вовремя, вы должны заплатить этому работнику проценты. Напомним, что вы обязаны сообщить работнику о каждому случае излишне удержанного НДФЛ. Работник пишет заявление на возврат (п. 1 ст. 231 НК). А вы как работодатель в течение трех месяцев после заявления обязаны вернуть сумму НДФЛ работнику. За просрочку полагаются проценты исходя из ставки рефинансирования (абз. 5 п. 1 ст. 231 НК). Формула следующая:
Сп = Су * Ср,
где Сп – сумма процентов, полагающихся работнику за возвращенный позже срока НДФЛ, Су – сумма излишне удержанного НДФЛ, которую вовремя не вернули, Ср – ставка рефинансирования, действующая за период со дня, когда НДФЛ должны были вернуть, по день фактической выплаты.
Компенсация за задержку зарплаты. Вы обязаны выплачивать зарплату вовремя не реже чем каждые полмесяца. За задержку работникам полагается компенсация (ст. 236 ТК РФ). Минимальная сумма компенсации рассчитывается по формуле: Ск = Сз * Кд * 1/150 * Ср, где Ск – сумма компенсации, положенной работнику за задержку зарплаты, Сз – сумма зарплаты, которую выплатили с опозданием, Кд – количество дней опоздания, Ср – ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая в период опоздания.
Закон устанавливает лишь минимальную компенсацию. Если в вашей организации принят более высокий размер компенсации, вы обязаны выплатить сумму согласно внутренним документам.
Термин «ключевая ставка» первый раз ввели на заседании Центрального Банка 13 сентября 2013 года. До этого применялось только понятие «ставка рефинансирования», которая использовалась для расчетов различных экономических показателей, но не отражала принципы политики Банка России.
Определение
Ключевая ставка - это одновременно и тот процент, под который коммерческие банки могут оформить у Центробанка кредит сроком на 1 неделю, и та верхняя граница, под которую сам регулятор готов принимать от кредитных организаций депозиты. Другими словами, Банк России не кредитует ниже значения ключевой ставки и не принимает деньги под процент, превышающий его.
Применение
Главное, на что влияет размер ключевой ставки - на то, какие проценты будут по кредитам и по вкладам для частных клиентов и компаний.
Чем ниже значение, тем на более привлекательных условиях банки возьмут у Центробанка кредит. А значит, смогут прокредитовать своих клиентов под меньший процент. Если размер ставки увеличится, то и банки будут вынуждены перейти на более высокие проценты.
Аналогична и ситуация с депозитами - чем выше тот процент, под который Банк России принимает депозиты, тем лучше условия коммерческие банки смогут предложить своим клиентам. И наоборот - при снижении ставки линейка оформляемых вкладов теряет привлекательность, так как сами банки оформляют у Ценробанка депозиты под меньший процент.
Снижение и повышение
Меняя размер ключевой ставки, регулятор может влиять на экономику страны и корректировать инфляцию.
Повышение говорит о том, что экономика нестабильна и необходимо вмешательство для ограничения ее колебаний. По сути, увеличивая ставку, регулятор снижает спрос на потребительские и коммерческие кредиты (из-за их дороговизны). Уменьшается количество денег в обращении, банки теряют возможность оформлять у Центробанка дешевые кредиты. Развитие экономики замедляется.
Снижение значения, наоборот, дает банкам возможность выдавать кредиты на привлекательных для клиентов условиях. Повышается спрос на заемные деньги, а значит частные лица могут позволить себе больше тратить, что развивает бизнес предлагаемых товаров и услуг. Такая ситуация позитивна и ведет к росту экономики.
Отличие от ставки рефинансирования
До введения понятия «ключевая ставка» во всех законах и официальных документах (например, для расчета штрафов, пеней и налогов) использовалась ставка рефинансирования. После признания необходимости использовать единое значение, их было решено уравнять. При этом регулятор дал время на изменение нормативной базы и обозначил дату окончательного «объединения» - 1 января 2016 года.
Сейчас ставка рефинансирования как отдельная единица и самостоятельный показатель не употребляется.
История изменения значений
В день своего принятия ключевая ставка была зафиксирована на уровне 5,5%. Нестабильность экономики вынуждала регулятор поэтапно повышать размер ставки - в 2014 году значение увеличивалось 6 раз. Рекордным было единоразовое повышение на 6,5% сразу (16 декабря 2014 года было закрепление на уровне 17%). Такое решение стало ответом на значительные скачки на валютном рынке и, по ожиданиям Центробанка, должно было сдержать инфляцию и снизить риск дефолта.
После этого ставка более не увеличивалась, а лишь поэтапно снижалась. Например, в феврале 2015 года она составляла 15%, а в июне 2016 -уже 11,5%.
Значения ключевой ставки
За 2017 год значение снижалось шесть раз.
Последнее уменьшение значения регулятор пояснил тем, что инфляция приближается к целевому ориентиру, а экономическая активность восстанавливается. Центробанк говорит, что дальнейшие решения об изменении ключевой ставки будут приняты на основе анализа изменения цен на топливо (в основном, нефть), динамики снижения инфляции и общего развития экономики.
Значения ключевой ставки с момента ее введения:
|
Период действия |
Значение, % годовых |
|---|---|
| 03.02.2013 - 02.03.2014 | 5,5 |
| 03.03.2014 - 27.04.2014 | 7,0 |
| 28.04.2014 - 27.07.2014 | 7,5 |
| 28.07.2014 - 04.11.2014 | 8,0 |
| 05.11.2014 - 11.12.2014 | 9,5 |
| 12.12.2014 - 15.12.2014 | 10,5 |
| 16.12.2014 - 01.02.2015 | 17,0 |
| 02.02.2015 - 15.03.2015 | 15,0 |
| 16.03.2015 - 04.05.2015 | 14,0 |
| 05.05.2015 - 15.06.2015 | 12,5 |
| 16.06.2015 - 02.08.2015 | 11,5 |
| 03.08.2015 - 13.06.2016 | 11,0 |
| 14.06.2016 - 18.09.2016 | 10,5 |
| 19.09.2016 - 26.03.2017 | 10,0 |
| 27.03.2017 - 01.05.2017 | 9,75 |
| 02.05.2017 - 18.06.2017 | 9,25 |
| 19.06.2017 - 17.09.2017 | 9,00 |
| 18.09.2017 - 29.10.2017 | 8,5 |
| 30.10.2017 - 17.12.2017 | 8,25 |
| 18.12.2017 - 11.02.2018 | 7,75 |
| 12.02.2018 - 25.03.2018 | 7,50 |
| 26.03.2018 - 14.09.2018 | 7,25 |
| 15.09.2018 - 16.12.2018 | 7,50 |
| 17.12.2018 - по наст. время | 7,75 |
Ключевая ставка ЦБ РФ в 2018 году установлена на период с 17 декабря 2018 года по 10 февраля (сообщение с официального сайта ЦБ РФ).
Какая ключевая ставка ЦБ установлена на сегодня
Размер ключевой ставки на сегодня составляет 7,75% . Такой процент будет действовать как минимум до 10 февраля включительно. К этому времени Совет директоров Банка РФ примет решение по итогам очередного заседания по вопросу ставки.
Понятие ключевой ставки было введено в России в 2013 году. На это время пришелся один из основных этапов банковской реформы.
Ставка рефинансирования меняется часто. Подпишитесь на изменения на сайте журнала "Упрощенка", и в день обновления ставки мы вам сообщим об этом.
Ставки Центробанка на сегодняшний день в таблице (2018 год)
В таблице ниже вы найдете показатели ключевой ставки, начиная с 2016 года по сегодняшний день.
|
Период |
Установленный процент |
|---|---|
| С 17 декабря 2018 года по 10 февраля | 7,75 |
| С 17 сентября 2018 года по 16 декабря 2018 года | 7,5 |
| С 26 марта по 16 сентября 2018 года | 7,25 |
Посчитать пени по налогам по ставке рефинансирования автоматически может наша программа " ". Для пользователей доступна консультация по всем бухгалтерским вопросам 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Первый год работы в программе " " для вас совершенно бесплатный. Начните прямо сейчас.
Какое значение имеет для экономики
Ключевая ставка определяет состояние кредитно-денежной политики в нашей стране. Это тот максимальный процент, под который Центробанк кредитует коммерческие банки на недельный период. И одновременно это тот минимальный процент, под который Центробанк размещает у себя на тот же срок денежные средства коммерческих банков.
Что это значит для всей кредитной системы России? Это значит, что ни одно физическое или юридическое лицо не сможет получить кредит дешевле, чем получает кредит сам коммерческий банк, то есть процент по кредиту никогда не будет ниже ключевой ставки.
Аналогично и со вкладами. Ни один коммерческий банк не откроет депозит физическому или юридическому лицу под процент ниже, чем текущая ключевая ставка.
Значение для предпринимательской деятельности
Сама по себе ключевая ставка, а именно ее снижение, может влиять на развитие предпринимательской деятельности благодаря дешевым заемным средствам, что значит появление новых возможностей для инвестирования и расширения бизнеса.
Ссылку на ставку ЦБ можно встретить в Гражданском и Налоговом кодексе. Часто именно она влияет на сумму штрафных санкций по обязательствам перед контрагентами или налоговиками. Есть ситуации, когда ставка принимает участие и в определении налогооблагаемой базы для расчета налога на прибыль или НДФЛ, например.
Напрямую к ключевой же ставке привязаны расчеты ответственности по статье 395 ГК РФ, а также все нормативные акты.
Кто устанавливает размер ставки в России?
Какая ставка будет действовать в течение определенного периода определяет Центробанк. При формировании значения руководствуются многими показателями. Но основные из них – это инфляция за прошедший период, экономическая активность и др.
). В итоге действующая ставка ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня (2018 год) составляет 7,75% годовых . В конце статьи смотрите ставку рефинансирования ЦБ РФ на 2018 год в таблице (официальный сайт ЦБ РФ).
Ставка рефинансирования на сегодня (с 17 декабря 2018 года по 10 февраля)
Ставка ставка рефинансирования ЦБ РФ (она же ключевая ставка) составляет 7,75% годовых . Ставка действует с 17 декабря 2018 года по 10 февраля. Срок действия установил ЦБ РФ.
Ставка рефинансирования меняется часто. Подпишитесь на изменения на сайте журнала "Упрощенка", и в день обновления ставки мы вам сообщим об этом.
История ставок ЦБ РФ
|
Период |
Ставка |
|---|---|
| С 17 декабря 2018 года по 10 февраля 2019 года | 7,75 |
|
С 17 сентября 2018 года по 16 декабря 2018 года
|
7,5 |
| С 26 марта по 16 сентября 2018 года | 7,25 |
За более чем 20 лет истории ставка рефинансирования в России достигала значения и более 200 пунктов. Самый первый процентный показатель составлял 20%. Но менее чем за 5 месяцев ставка увеличилась в 4 раза. И до середины 1994 года стремительный рост процента продолжился. После этого показатель в течение нескольких лет колебался в районе 200%, после чего начал постепенно снижаться. Хотя более менее адекватного уровня удалось достичь лишь к началу двухтысячных годов.
Посчитать пени по налогам по ставке рефинансирования автоматически может наша программа " ". Для пользователей доступна консультация по всем бухгалтерским вопросам 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Первый год работы в программе " " для вас совершенно бесплатный. Начните прямо сейчас.
Ставки ЦБ по всем операциям 17 декабря (таблица с официального сайта ЦБ РФ)
Данная информация взята с официального сайта Банка России:
| Назначение | Вид инструмента | Инструмент | Срок | c 18.12.2017 | c 12.02.2018 | с 26.03.2018 | с 17.09.2018 | с 17.12.2018 |
| Предоставление ликвидности | Кредиты "овернайт"; сделки "валютный своп" 1 ; ломбардные кредиты; операции РЕПО | 1 день | 8,75 | 8,50 | 8,25 | 8,50 | 8,75 | |
| Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами | 1 день | 8,75 | 8,50 | 8,25 | 8,50 | 8,75 | ||
| от 2 до 549 дней 2 | 9,50 | 9,25 | 9,00 | 9,25 | 9,50 | |||
| Операции на открытом рынке (минимальные процентные ставки) | Аукционы по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами 2 | 3 месяца | 8,00 | 7,75 | 7,50 | 7,75 | 8,00 | |
| Аукционы "валютный своп" 1 | от 1 до 2 дней 3 | |||||||
| Аукционы РЕПО | от 1 до 6 дней 3
, 1 неделя |
7,75 | 7,50 | 7,25 | 7,50 | 7,75 | ||
| Абсорбирование ликвидности | Операции на открытом рынке (максимальные процентные ставки) | Депозитные аукционы | от 1 до 6 дней 3
, 1 неделя |
(ключевая ставка) | (ключевая ставка) | (ключевая ставка) | (ключевая ставка) | (ключевая ставка) |
| Операции постоянного действия | Депозитные операции | 1 день, до востребования 4 | 6,75 | 6,50 | 6,25 | 6,50 | 6,75 | |
Что представляет собой ставка рефинансирования ЦБ РФ
В России ставка рефинансирования была введена с 1 января 1992 года. Согласно телеграмме от 29.12.1991 № 216-91 Центральный банк России ввел единую ставку для предоставления кредитов коммерческим банкам. Целью введения единой ставки являлись стабилизация денежного обращения на территории России, а также стимулирование рыночной экономики.
Впоследствии эту ставку стали использовать и в иных целях. Налоговым кодексом предусмотрены случаи, когда используется ставка рефинансирования, в том числе:
- пени за просрочку по оплате налогов, сборов, взносов рассчитываются исходя из суммы просрочки и доли (1/300) ставки рефинансирования за каждый день с установленного срока платежа до даты фактической оплаты;
- материальная выгода (экономия на процентах по займам) рассчитывается также исходя из суммы займа и доли (2/3) ставки рефинансирования.
В отношениях с контрагентами Гражданский кодекс также подразумевает использование ставки рефинансирования. Так, например, ст. 809 ГК РФ позволяет взыскать с заемщика сумму процентов исходя из банковской ставки, если в договоре условия по процентам не прописаны. А взаимные санкции за нарушение обязательств по договорам (штрафы, пени за просрочку платежей, опоздание со сроками поставки и т. д.) часто в договорах также привязаны к ставке рефинансирования.
Как связаны ключевая ставка и банковская ставка рефинансирования
В конце 2015 года Центробанк, основываясь на решении Совета директоров Банка России, выпустил указание от 11.12.2015 № 3894-У, которым приравнял значение ставки рефинансирования к ключевой ставке. Указание вступало в силу с 1 января 2016 года. С тех пор самостоятельное значение ставки рефинансирования ни разу не устанавливалось.
Ключевая ставка появилась в России в 2013 году, когда вышла в свет информация Банка России от 13.09.2013 «О системе процентных инструментов денежно-кредитной политики Банка России». Теперь используется не фиксированная ставка для кредитования коммерческих банков, а коридор процентных ставок. Ключевая ставка обозначает минимальную величину процента, под который кредитуются коммерческие банки на недельный срок. А также это максимальный процент, под который на тот же срок размещаются депозиты коммерческих банков.
Вместе с тем, ставка рефинансирования не была упразднена. Изменилась лишь ее роль в системе инструментов Центробанка. И как прежде, именно к ставке рефинансирования привязаны методы расчетов, используемых в некоторых статьях налогового и гражданского кодексов.
Снижение ставки рефинансирования
Несколько лет назад правительство России поставило перед собой цель снизить показатель инфляции до 4%. До сегодняшнего дня достичь этого так и не удалось, но положительная динамика в этом направлении все же наблюдается.
Благодаря позитивным изменениям Центробанк вновь понизил ключевую ставку (а значит и ставку рефинансирования). Специалисты прогнозируют продолжение снижения ключевой ставки.
ТАСС-ДОСЬЕ. 9 февраля состоится первое в 2018 году заседание совета директоров Банка России (Центральный банк Российской Федерации, ЦБ РФ) по вопросам денежно-кредитной политики. На нем может быть принято решение об изменении ключевой ставки ЦБ РФ. В настоящее время она установлена на уровне 7,75% годовых.
Что такое ключевая ставка
Ключевая ставка - годовой процент, под который Банк России (ЦБ РФ) выдает кредиты коммерческим банкам. Решением совета директоров ЦБ РФ 13 сентября 2013 года ключевой была установлена учетная ставка по аукционам РЕПО (от англ. repurchase agreement, repo; покупка денег или ценных бумаг с обязательством обратной продажи через определенный срок по фиксированной цене) со сроком одна неделя. К ключевой привязаны остальные ставки по операциям Банка России.
ЦБ РФ может повышать учетную ставку для предотвращения обвального падения рынка и сглаживания биржевых колебаний. При низких учетных ставках банки могут брать рубли в кредит у ЦБ, покупать на них валюту и за счет обесценивания российской валюты покрывать расходы на выплату процентов по рублевым кредитам. При увеличении ставки подобные спекулятивные операции становятся более рискованными для банков. Вместе с тем рост ставки ведет к удорожанию кредитов для предпринимателей и населения, у банков могут возникнуть трудности с рефинансированием уже выданных займов. Это может привести к замедлению темпов экономического роста.
До 2013 года основной из учетных ставок была ставка рефинансирования. Впервые она была установлена в 1992 года на уровне 20% годовых, в 1993-1996 годах доходила до 210%, затем колебалась на уровне 20-50% и после пика 27 мая - 4 июня 1998 года (150%) постепенно снижалась. Минимальный размер ставки рефинансирования был установлен 1 июня 2010 года и действовал до 28 февраля 2011 года - 7,75%. К началу 2010-х годов ставка рефинансирования использовалась только как инструмент по исчислению штрафов, пеней, а также в качестве ориентира для минимального размера процентов по рублевым вкладам населения. Кредиты банкам предоставлялись уже с помощью других инструментов, прежде всего сделками РЕПО. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ставке по недельным аукционам РЕПО.
Минимальная учетная ставка по аукционам РЕПО в 2003-2012 годах
Впервые минимальная учетная ставка по недельным аукционам РЕПО была установлена ЦБ РФ 20 мая 2003 года на уровне 6,5% и не менялась вплоть до февраля 2008 года, когда ее повысили на 0,2%. Из-за мирового финансового кризиса и снижения курса рубля в 2008 году ставка несколько раз повышалась. 1 декабря 2008 года ее уровень был установлен в 9,5%, а 10 февраля следующего года поднят до 10,5%, вслед за чем последовало укрепление курса рубля. Затем, на протяжении 2009-2010 годов, ставка постепенно снижалась, в частности, уровень в 9,5% годовых был снова зафиксирован 14 мая - 5 июня 2009 года. Исторический минимум ставки по недельным аукционам РЕПО, 5%, держался более полугода - с 1 июня 2010 года по 28 февраля 2011 года. Уровень в 5,5% годовых был зафиксирован 14 сентября 2012 года, это значение сохранилось после того, как данная ставка была установлена в качестве ключевой.
2014 год
Из-за начала конфликта на Украине, ослабления рубля, роста темпов инфляции, введения санкций против российских компаний, а также других факторов весной - летом 2014 года Банк России повышал ключевую ставку шесть раз: 3 марта - до 7% годовых, 25 апреля - до 7,5%, 25 июля - до 8%, 5 ноября - до 9,5%, 12 и 16 декабря - до 10,5% и 17% годовых соответственно.
2015 год
30 января 2015 года ЦБ РФ снизил ключевую ставку до 15%, объяснив это тем, что предыдущий подъем привел к стабилизации инфляционных и девальвационных ожиданий. Финансовый регулятор ожидал уменьшения инфляции в среднесрочной перспективе. 13 марта 2015 года ключевая ставка была снижена до 14% годовых, 30 апреля - до 12,5%, 15 июня - до 11,5%, 31 июля - до 11% годовых. При этом в июле 2015 года Банк России заявил, что в дальнейшем будет принимать решения об уровне ключевой ставки в зависимости от изменения баланса инфляционных рисков и рисков охлаждения экономики. 11 сентября, 30 октября и 11 декабря 2015 года совет директоров ЦБ РФ принимал решение сохранить ключевую ставку на уровне 11% годовых.
2016-2017 годы
29 января, 18 марта и 29 апреля 2016 года на заседаниях совета директоров ЦБ РФ по вопросам кредитно-денежной политики снова были приняты решения оставить ключевую ставку на уровне 11% годовых. 10 июня впервые за 11 месяцев ключевая ставка была понижена до 10,5%. В пресс-релизе Банк России отметил, что ожидает позитивные процессы стабилизации инфляции, снижения инфляционных ожиданий и инфляционных рисков на фоне признаков приближающегося вхождения экономики в фазу восстановительного роста. 29 июля ЦБ РФ принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 10,5% годовых.
16 сентября 2016 года Банк России снизил ключевую ставку до 10% годовых, "учитывая замедление инфляции в соответствии с прогнозом и снижение инфляционных ожиданий при сохранении неустойчивой экономической активности". 28 октября и 16 декабря 2016 года, а также 3 февраля 2017 года ЦБ РФ принимал решение ставку не менять.
24 марта 2017 года ЦБ РФ впервые с 2014 года опустил ставку ниже 10% - до 9,75% годовых. Затем в течение года ставка снижалась пять раз: 28 апреля (до 9,25%), 16 июня (до 9%), 15 сентября (8,5%), 27 октября (8,25) и 15 декабря (7,75%).
В пресс-релизе о понижении ставки 15 декабря 2017 года отмечалось, что инфляция находится на рекордно низком уровне в 2,5% и к концу 2018 года приблизится к расчетному уровню 4%. В этих условиях Банк России планирует постепенно переходить от умеренно жесткой к нейтральной денежно-кредитной политике.
