Мама троих замечательных детей, два высших образования: юридическое и экономическое.

Рубрика:

Эффективное управление личными финансами - один из шагов на пути к финансовому благополучию. Чтобы грамотно управлять финансами, необходимо знать их природу.

В сегодняшней публикации даются ответы на вопросы:

• как объяснить финансы простым языком;
• чем финансы отличаются от денег;
• в чем отличие финансов и капитала;
• понятие личные финансы;
• значение и характеристики личных финансов;
• почему важно подчинить себе личные (семейные) финансы.

Финансы доступным языком

Для начала, возьмем классическое определение понятия финансы.

Под финансами понимаются экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства (Л.А. Дробозина).

Чтобы упростить это определение, выделим четыре элемента:

• под финансами понимаются отношения, значит, государственные или личные (семейные) финансы находятся в движении;
• суть движения финансов - управление фондами денежных средств;
• фонды денежных средств - это особенные копилки для государственных или личных (семейных) денег;
• особенность копилок, т.е. фондов денежных средств, в том, что они позволяют накапливать, распределять и использовать деньги, превращая их в финансы.

Чтобы стало еще проще, сократим определение понятия финансы и оставим только суть. Получим следующее.

Финансы - это деньги в движении.

Пример.
То, что ты зарабатываешь и тратишь на покупку продуктов - это деньги.
То, что ты накапливаешь в личном (семейном) фонде, а затем учитываешь, распределяешь и используешь на - это финансы.

Наглядное представление того, чем финансы отличаются от денег, в таблице.

Назначение и роль финансов

Финансовая составляющая играет огромную роль в жизни государства. Функции, цели и задачи государства реализуются только при наличии финансирования.

Не менее значима денежно-финансовая основа для бизнеса. Отношения в сфере финансов - это основа бизнеса, а накопление денежных фондов - цель и смысл существования бизнеса.

Также денежно-финансовая составляющая лежит в основе существования каждого человека. Наши мечты, желания, быт, работа и т.д. существуют при материальной поддержке.

Личные (семейные) финансы - это основа для:

• достижения поставленных финансовых целей;
• такой характеристики, как ;
• грамотного ;
• ведения личного (семейного) бюджета.

Отличие финансов и капитала

Для понимания сути финансов важно отличать их от капитала. На этом этапе понятно, что недостаточно накопить (сформировать) денежные фонды. Денежными фондами надо управлять.

Один из инструментов управления денежными фондами - процесс финансового инвестирования. Под инвестированием понимается вложение денежных средств в различные проекты с целью получения прибыли.

Та часть личных денежных фондов, которая используется как личные финансовые инвестиции (вложения), - это личный (семейный) капитал.

Итак, личный (семейный) капитал обладает следующими признаками:

• это часть личных денежных фондов;
• он не тратится на удовлетворение нужд и потребностей человека напрямую;
• цель - получение дохода;
• его формирование связано с рисками - вложение (инвестирование) денег всегда грозит их потерей в той или иной степени.

Отличие финансов и капитала от денег наглядно представлено на схеме.

Понятие личных финансов

Государственные и личные (семейные) финансы образуются при распределении валового национального дохода по секторам экономики и частным домохозяйствам.

Так, государство распределяет и использует собственные денежные фонды. Для этих целей служит бюджет государства.

Человек также имеет доступ к части распределенного валового национального дохода. Эта часть формируется из оплаты за труд. Инструментом для накопления денежных фондов в этом случае служит личный (семейный) бюджет.

Таки образом, государственные и личные (семейные) финансы имеют одну природу.

Личные (семейные) финансы:

• это часть распределенного валового национального дохода. Распределение такого дохода осуществляется за счет участия граждан в экономических отношениях, например, при трудоустройстве и получении заработной платы;
• оседают в личном (семейном) бюджете, который является денежным фондом;
• по сути являются отношениями по формированию, распределению и использованию личных (семейных) денежных фондов.

Почему важно формирование личной финансовой системы

Система личных финансов начинает формироваться, когда изменяется отношение к личным (семейным) финансам.

Роль денег уходит на второй план. Главным инструментом для личного бюджета становятся личные (семейные) финансы.

Их способность к накоплению фондов денежных средств, потенциал к грамотному распределению и использованию, изменяют жизнь человека.

Приходит понимание, что зарплата - это не деньги, а вклад в денежные фонды семьи. Фондом легче управлять. Проще достигать цели и планировать жизнь в целом. Назад возврата нет.

Не даром говорят, богатство зарождается в голове, а накапливается в кармане.

Со временем управление личными финансами входит в привычку. Меняется ментальность. Зависимость от денег меняется на эффективное управление личными финансами.

Переход от траты заработной платы к системному учету личных финансов:

• улучшает человека;
• позволяет планировать, учитывать, распределять даже в условиях финансового дефицита;
• напрямую влияет на повышение социального статуса человека;
• способствует комфортному существованию человека;
• направлен на выход из финансового кризиса и преодоление бедности;
• сокращает потребность в кредитовании;
• способствует накоплению резервов на непредвиденные расходы;
  
• выстраивает систему личных финансов.

Предприятия – это средства, которые образуются в процессе реализации продукции или услуг, поступают от инвесторов или кредиторов. Они используются для расширения производства, могут быть направлены на вознаграждение сотрудников или на формирование денежных фондов. находятся в обороте и не могут быть извлечены и направлены на иные цели.

Формирование состава финансов

Финансы состоят из:

• Денежных фондов.
• Инвестиций.
• Коммуникативных финансовых отношений.

Финансы могут появляться в результате перераспределения денежных фондов и снижения издержек.

Финансы предприятия – это сложная структура, которая включает в себя госфинансы, отраслевые финансы, номинальную стоимость ценных бумаг, страховые выплаты, а также денежные средства, находящиеся в обороте, и кредиты.

Материальные ресурсы – основа производственного процесса.

Их формирование происходит за счет следующих источников:

• Собственные средства.
• Займы и кредиты.
• Привлеченные финансы (инвестиционная поддержка).

Собственные средства, как правило, находятся в обороте и составляют большую часть финансов предприятия. Срок их использования четко не устанавливается. Собственные средства появляются в результате реализации продукции и закладываются в уставные фонды.

Заемные средства организации – это денежные ресурсы, которые выдаются компании на определенный период времени при условии возвращения. Обычно заемные средства формируются благодаря банковским кредитам (как долгосрочным, так и краткосрочным).

Привлеченные финансовые средства номинально не принадлежат организации и передаются во временное пользование на определенных условиях. Инвестиции могут быть направлены на расширение производства или на локальные задачи.

Каждый из вышеперечисленных источников является частью активов компании и может быть направлен на материальное обеспечение производственной и хозяйственной деятельности предприятия с одной единственной целью – для получения максимальной прибыли.

Финансовые ресурсы компании – это сумма собственных средств, инвестиций и займов, которые принимают участие в обороте капитала и требуются для функционирования производства.

Составляющие финансовых ресурсов:

• Средства, находящиеся в обороте.
• на амортизацию.
• Средства, заложенные в целевом фонде.
• Средства, заложенные в корпоративном фонде.
• Кредитные средства.

Возникновение финансов и термина «финансы»

История возникновения и развития термина «финансы»

По вопросу происхождения термина «финансы» существуют разные точки зрения. Одни авторы утверждают, что этот термин возник в XIII - XV вв. в торговых городах Италии, а в дальнейшем получил международное распространение и стал употребляться как понятие, связанное с системой денежных отношений между населением и государством .

Термин «финансы» происходит от латинского слова finarе - платить; произведенного от finis - срок платежа, конец, окончание, финиш.

В древнем мире и средние века термин finis применялся в денежных отношениях, возникающих между государством (в лице короля, судей) и населением. Он выражал окончательный расчёт, т.е. означал завершение денежного платежа. Лица, уплатившие взносы в пользу судьи, короля или различных государственных органов, получали на руки документ, называемый finе. Впоследствии от названия этого документа произошел термин financia, который на латинском языке означал денежный платёж.

В Германии слово finanz употреблялось для обозначения хитрости, коварства, а в применении к государственному хозяйству под finanz разумели искусство собрать побольше денег.

В XVI веке во Франции латинский термин financia превращается во французский термин finance, означающий доход, наличность. Этот термин используется для определения совокупности публичных (государственных) доходов и расходов и постепенно трансформируется в современное понятие финансов .

Таким образом, данный термин отражал, во-первых, денежные отношения между двумя субъектами, т.е. деньги выступали материальной основой существования и функционирования финансов (где нет денег, не может быть и финансов); во-вторых, субъекты обладали разными правами в процессе этих отношений: один из них (государство) обладал особыми полномочиями; в-третьих, в процессе этих отношений формировался общегосударственный фонд денежных средств - бюджет (следовательно, можно сказать, что эти отношения носили фондовый характер); в-четвертых, регулярное поступление средств в бюджет не могло быть обеспечено без придания налогам, сборам и другим платежам государственно-принудительного характера, что достигалось посредством правовой нормотворческой деятельности государства, создания соответствующего фискального аппарата.

Исходя из вышесказанного, можно сформулировать общее определение финансов.

Финансы - это совокупность денежных отношений, организованных государством, в процессе которых осуществляется формирование и использование общегосударственных фондов денежных средств для осуществления экономических, социальных и политических задач .

Финансы - это не деньги, а денежные отношения. Хотя без денег финансы существовать не могут: деньги - материальная основа существования и функционирования финансов. Но не все денежные отношения являются финансами, а только те, где одним из субъектов выступает государство .

В толковом словаре В. Даля определение финансов дано следующим образом:

Финансы - это "все, что относится до прихода и расхода государства" . В разных вариациях толкование финансов как совокупности доходов и расходов государства превалирует в специальной науке, не говоря о прочих публикациях дореволюционной России.

Следует отметить, что представление о финансах, сущности финансовых отношений видоизменялось. Трансформация взглядов на экономическую категорию финансов с конца XVII до конца XX в. достаточно емко дана в работе С. Витте. Он пишет: «… с конца XVII века… под словом «финансы»… стали понимать всю совокупность государственного имущества и вообще состояние всего государственного хозяйства. В смысле всей совокупности материальных средств, имеющихся в распоряжении государства - его доходов, расходов и долгов, - понимается это слово и теперь. Таким образом, точнее науку о финансах можно определить как науку о способах наилучшего удовлетворения материальных потребностей государства» .

Отсюда ясно, какое важное значение должны играть в государственной жизни финансы. Без них государственная деятельность немыслима. Финансы являются для государства необходимым средством для выполнения его задач, и без финансов мы не можем представить себе никакого общественного организма.

Каковы предпосылки возникновения финансов? Ведь человечество задолго до этого имело деньги, товарно-денежные отношения, государственное устройство. Почему только в средние века возникли данное явление и термин, отражающий его?

Первая предпосылка . Именно в Центральной Европе в результате первых буржуазных революций хотя и сохранились монархические режимы, но власть монархов была значительно урезана и самое главное - произошло отторжение главы государства (монарха) от казны. Возник общегосударственный фонд денежных средств - бюджет, которым глава государства не мог единолично пользоваться.

Вторая предпосылка . Формирование и использование бюджета стало носить системный характер, то есть возникли системы государственных доходов и расходов с определенным составом, структурой и законодательным закреплением. Примечательно, что основные группы расходной части бюджета практически не изменялись в течение многих столетий. Уже тогда были обозначены четыре направления расходов: на военные цели, управление, экономику, социальные нужды. В России последнее направление возникло в конце XIX века.

Третья предпосылка . Налоги в денежной форме приобрели преимущественный характер, тогда как ранее доходы государства формировались главным образом за счет натуральных податей и трудовых повинностей .

Развитие финансов и финансовых отношений неразрывно связано с развитием и становлением государств. Ведь финансы представляют собой отношения по накоплению и распределению и последующему перераспределению национального богатства, причем перераспределение необходимо именно для осуществления функций государства.

С широким развитием рыночных отношений финансовые отношения становятся более многообразными. В частности, устраняется их единственная связь с казной и прихотями монарха, короля или шаха. Развиваются и совершенствуются денежные отношения, некоторые натуральные повинности и оброки заменяются более прогрессивной формой налогообложения - денежной.

Совершенствуются и развиваются функции государства: помимо содержания двора и придворных хозяйств, а также армии и полиции, государство становится активным проводником экономических интересов крупных торговцев и производителей, финансируя колониальные захваты и политику протекционизма. Появляется и развивается контрольная функция финансов: хорошо известен один из лозунгов американской революции "Нет налогообложения без представителя", который связан с желанием жителей США - тогда поданных Великобритании - участвовать в определении направлений и объемов расходования налоговых поступлений в бюджет.

Дальнейшее развитие финансовых отношений связано с демократизацией общества. В большинстве государств укрепляется парламентская (представительная) власть, зарождается политика социальной стабильности, что подразумевает необходимость перераспределения средств в пользу наиболее бедных слоев, установления социальный гарантий в виде пособий и пенсий (родоначальником пенсионного и вообще социального обеспечения был Бисмарк), внедрения специальных государственных программ по социальной защите и поддержке (медицина, образование, обеспечение занятости и т.д.).

Особенно быстрые преобразования в данной области принес с собой ХХ век; в течение первой трети совокупность разнообразных финансовых отношений складывается в финансовую систему в том виде, в котором она существует и поныне.

Таким образом, совершенствование финансов неразрывно связано с развитием общества: чем сложнее и выше уровень отношений между людьми, тем более совершенной структурой обладают финансы. Они поэтому вообще неотделимы от человека, поскольку представляют собой распределение и перераспределение созданных человеком богатств.

Финансы – это совокупность экономических отношений, возникающая в процессе создания, а также использования фондов (централизованных или децентрализованных) денежных средств, используемых для нужд государства и обеспечения условий для расширения производства. Возникновение финансов связывают с наличием такого условия, как регулярный товарно-денежный обмен и потребность государства в привлечении дополнительных ресурсов. Не существует одного верного определения, закрепленного в нормативных документах, однако, есть несколько определений понятия «финансы», единых в одном: финансы связаны с образованием, распределением и использованием денежных фондов и целью их существования является выполнение функций и задач государства. Однако, узнать, что такое финансы, можно из таких публичных нормативных источников, как: Гражданский, Налоговый, Семейный, Трудовой, Бюджетный кодексы.

Что такое финансы: разные определения

Если же мы рассмотрим значение финансов с бытовой точки зрения, то в первую очередь этим понятием называются деньги – не только наличные, используемые в российском обществе особенно часто при оплате покупок в магазинах, но также безналичные (на банковских счетах, ). Сам термин «финансы », перешел в русский язык из французского. Он имеет дословный перевод как «денежные средства». И хотя многие определения сформированы вокруг понятия «деньги», сами финансы могут включать в себя другие активы, в том числе: предприятия, недвижимость, автомобильный транспорт, драгоценные камни или металлы.

Говоря о финансах с широкой точки зрения, следует учитывать такие компоненты, как мировая финансовая система и международные финансовые отношения, финансовый рынок и кредитные отношения , гражданское и коммерческое финансирование, государственные «публичные» финансы и т.д. Более узкий смысл понятия перемещается в сферу непосредственного денежного обращения на стадии формирования и применения фондов, направленных на решение задач управления государством, преимущественно, бюджетными фондами. Также финансовая система выражает взаимоотношения физических и юридических лиц.

Финансы по своей роли в общественном производстве, можно разделить на:

• Общественные
• Ф-сы хозяйственного субъекта

При этом каждое звено имеет собственный аппарат, но, в целом, это части единой финансовой системы. Роль финансов стала особенно заметной в капиталистическую эпоху, когда финансовое положение предприятия определяет его место в рыночной структуре, конкурентоспособность, перспективы развития. Когда мы говорим о потребностях экономики, то прежде всего делаем акцент на следующих моментах:

1. Обеспечение потребностей более широкого производства – покрытие затрат, привлечение собственного или заемного капитала
2. Регулирование при помощи финансов процессов экономических и социальных – финансирование может значительно увеличить темпы развития, в то время как недостаток обеспеченности финансовыми ресурсами – тормозит или приостанавливает прогресс
3. Стимулирование финансами рационального использования всех видов экономических ресурсов возможно осуществить несколькими способами: эффективным вложением финансовых ресурсов, бюджетным стимулирование определенных секторов экономики, использованием санкций в виде штрафов, пеней и т.д., созданием фондов материального поощрения.

А теперь обсудим саму сущность финансов. Прежде всего, стоит запомнить, что в отличие от других экономических отношений, финансовые имеют ряд особенностей, а именно:

• связаны с деньгами, одной из их целью является распределение денежных средств,
• связаны с созданием фондов государственных и хозяйствующих субъектов.

Формирование фондов в данном случае происходит на двух уровнях: микро и макро. На макроуровень выходят такие субъекты финансовых отношений, как государственный бюджет , гос. внебюджетные фонды , гос. фонды страхования, определяющие характер денежного обращения между государством и юридическими или физическими лицами. На микроуровне финансовые отношения представлены фондами, формируемыми из собственных, заемных или привлеченных средств. При этом, все виды представленных средств имеют свое собственное деление. Собственные средства предприятия состоят из уставного, резервного и добавочного , нераспределенной прибыли. Также включают фонды разного типа: накопления, потребления и социальной сферы. Заемные средства представляют совокупность, собственно, займов и , в то время, как привлеченные средства не что иное, как кредиторская задолженность организации . Анализируя денежное обращение на микроуровне, можно утверждать, что это отношения между поставщиками и потребителями, предприятием и его структурными подразделениями, фирмой и кредитно-банковской системой.

Финансы, как важный структурный элемент экономической системы государства в целом, выполняют ряд важнейших функций, ознакомиться с которыми вы можете в статье « ».

Структура финансовой системы РФ

Разберем немного более подробно, устройство финансовой системы Российской Федерации. В первую очередь, уточним ее составляющие элементы, в качестве которых выступают финансы государственные, местные и собственно, те, которыми владеют юридические и физические лица.

Последний вид (финансы юридических и физических лиц) есть нечто иное, как совокупность экономических отношений, направленная на обеспечение процесса расширенного воспроизводства, и связанная с формированием и использованием денежных средств компаний, индивидуальных предпринимателей, частных лиц. Фин-сы юридических лиц (корпоративные) образуются двумя составляющими: ф-сами коммерческих организаций и финансами НКО, а финансы физических лиц ко всему прочему включают в себя также финансы лиц, ведущих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (т.е. без образования ИП, ООО и т.д.)

Для нас большие интерес будут представлять государственные финансы , поскольку они имеют более крупную дальнейшую градацию. Отличительная черта данного типа финансов – участие в процессах создания и перераспределения денежных средств в централизованные фонды, целью которых является обеспечение гарантий возможности выполнения государством своих функций. Гос. финансы это прежде всего государственный бюджет и государственные внебюджетные фонды.

Государственный бюджет есть не что иное, как основной план финансового развития страны, сила которого приравнена к закону. Но это лишь описывает положение данного элемента финансовой системы в общей структуре, с материальной же точки зрения – это централизованный денежный фонд, образованный посредством распределения и перераспределения валового национального продукта и национального дохода.

Государственный бюджет как важный элемент финансовой системы, выполняет следующие функции:

1. Регулирующую – позволяет, во-первых, корректировать темпы развития экономики, а, во-вторых, осуществлять развитие секторов в разных пропорциях
2. Контрольную – учитывает и контролирует рациональность использования имеющихся у государства ресурсов
3. Стимулирующую – определяет цель бюджетных отношений, заключенную в стимулировании эффективного использования имеющихся у государства экономических ресурсов, частью которых являются бюджетные средства
4. Перераспределительную – заключается в том, что гос. бюджет способен позволяет перераспределять до 50% национального дохода страны.

Государственный бюджет предполагает наличие деления в зависимости от уровня управления на федеральный бюджет и бюджет субъектов РФ. Федеральный бюджет представляет собой республиканский бюджет страны (создан для обеспечения выполнения функций центральными государственными органами), в то время как бюджеты субъектов РФ это бюджеты республик, автономных областей и округов, областей, бюджеты Санкт-Петербурга и Москвы. При этом, стоит отметить важный момент: местные финансы не подчиняются государственной системе управления – их движение управляется органами местного самоуправления (это закреплено в конституции РФ). Местными бюджетами в таком случае являются бюджеты округов, городов, районов, поселков и сельских населенных пунктов, а также районов в составе городов.

Государственные внебюджетные фонды созданы для достижения двух главных целей:

• Для обеспечения социальных потребностей
• Для финансирования дополнительных территориальных нужд

Внебюджетные фонды имеют целевое назначение, их зона влияния – федеральный и территориальный уровни. Сюда относят Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС), Фонд социального страхования (ФСС), Фонд занятости населения, Пенсионный Фонд России (ПФР).

Теперь скажем об особом положении, занимаемом Министерством финансов РФ , в финансовой системе страны. Его положение определено его функциями, которые он выполняет, в том числе это:

1. Разработка и реализация программ бюджетной, финансовой, валютной и налоговой политик страны
2. Развитие бюджетной системы (в том числе бюджетного федерализма)
3. Перераспределение и сосредоточение финансовых ресурсов в определенных направлениях, наиболее значимых для страны
4. Составление и дальнейшее обеспечение исполнения федерального бюджета, по итогам – отчет об исполнении федерального и консолидированного бюджетов
5. Составление программы заимствований и контроль за внутренним и внешним долгами
6. Разработка концепций в сфере развития финансовых рынков страны
7. Формирование и контроль за проведение политики формирования государственных запасов драгоценных камней и драг. металлов
8. Формирование единой для бюджетов всех уровней методологии наполнения бюджетов
9. Обеспечение государственного финансового контроля
10. Составление методологий для бухгалтерского учета, аудита и отчетности в пределах РФ.

Для посетителей нашего сайта действует специальное предложение - вы можете совершенно бесплатно получить консультацию профессионального юриста, просто оставив свой вопрос в форме ниже.

Про управление финансами подробнее будет рассказано в рамках следующих статей проекта .

Финансовая система

Человек, бизнесмен или государственный чиновник принимают финансовые решения относительно формирования и расходования фондов денежных средств и реализуют выработанные решения при помощи финансовой системы.

Финансовая система - это совокупность рынков, институтов и инструментов, которые используются для совершения финансовых операций.

Структура финансовой системы представлена на рис. 1.2.

Рис. 1.2.

Финансовый рынок. Движение денежных средств от одного лица к другому осуществляется на финансовых рынках. Термин «рынок» означает, что на нем продают и покупают какой-то товар.

Экономика любой страны состоит из системы рынков. Существует товарный рынок, на котором предприятия - производители продукции продают свой товар, а потребители на этом рынке приобретают продукты, одежду и прочие вещи. На рынке труда люди продают свои способности к труду, заключая контракт с предприятием на выполнение определенного вида работ, за что получают соответствующую заработную плату, размер которой зависит от опыта и квалификации. После окончания школы многие выпускники поступают в вузы, чтобы получить профессиональные знания. Успешное завершение обучения в институте, безусловно, повышает конкурентоспособность человека на рынке труда, что проявляется в более высоком уровне оплаты груда.

Особое место в экономике занимает финансовый рынок. Как отмечалось ранее, на этом рынке предметом сделки купли-продажи служат денежные средства. Стоимость такого товара определяется тем доходом, который хочет получить продавец, и той ценой, которую готов уплатить покупатель.

Например, у человека образовались временно свободные денежные средства, которые он копит, чтобы приобрести автомобиль. Бессмысленно эти средства хранить дома, так как инфляция съедает сбережения. Необходимо, чтобы свободные денежные средства работали и приносили определенный доход. Наиболее простым методом сбережений, которым пользуется большинство российских граждан, считается размещение временно свободных денежных средств в надежном банке. Для этого человек заключает с банком депозитный договор; в последнем оговариваются срок размещения денежных средств и процентная ставка. Если в договоре предусмотрено, что банк на вложенные средства ежегодно будет начислять 10%, то, рассуждая в логике рыночной экономики, это и есть стоимость денежных средств для данного конкретного случая. Можем сказать, что человек продал средства на определенный срок банку, а банк соответственно приобрел их за 10% годовых.

Приведенный пример описывает поведение человека-сберегателя, отказывающегося от удовлетворения части своих текущих потребностей ради большего потребления в будущем. Действительно, человек мог бы размещенные на банковском депозите денежные средства потратить сегодня на питание, одежду и развлечения. Однако он сознательно отказывался от этого, чтобы в будущем ездить на хорошем автомобиле.

В то же время существует иная категория людей, не желающая ждать, накапливая деньги на покупку автомобиля, а предпочитающая ездить на машине уже сегодня. В связи с тем, что средств на автомобиль не хватает, человек обращается в банк за кредитом, чтобы добавить полученные от банка денежные средства к имеющимся у него и осуществить свою мечту.

Банк будет проверять благосостояние и доходы данного человека, чтобы быть уверенным в том, что кредит будет возвращен. Если в результате проверки кредитоспособность заемщика не вызовет сомнений, он кредит получит. Между банком, именуемым кредитором , и человеком, называемым теперь заемщиком , подписывается кредитный договор, где указываются сумма кредита и процентная ставка. Если в кредитном договоре будет указана ставка в размере 16% годовых, то это означает, что человек приобрел средства у банка и обязан каждый год выплачивать банку сумму, равную 16% полученного кредита.

Данная ситуация описывает поведение человека-потребителя , который хочет сегодня потреблять больше, чем зарабатывает. Рост текущего потребления становится возможным благодаря банковскому кредиту. Однако, получая кредит, заемщик должен себе четко представлять, что он ограничивает свое будущее потребление. Это обусловлено тем, что из будущих заработков человеку придется гасить сумму кредита и выплачивать проценты, уменьшая свое потребление. Как говорят: «За все удовольствия необходимо платить». За удовольствие сегодня ездить на автомобиле человек расплачивается уменьшением своего будущего потребления.

Финансовые рынки играют очень важную роль в экономическом развитии страны. При помощи финансового рынка денежные средства перетекают от тех секторов, где наблюдается их избыток, к тем хозяйствующим структурам, которые испытывают недостаток в финансовых ресурсах. Можно сказать, что финансовый рынок - «кровеносная система экономики». Только по каналам финансового рынка течет не кровь, а денежные средства.

Финансовые институты (финансовые посредники) - важнейший элемент финансовой системы, обеспечивающий перемещение денежных средств от продавца к покупателю. К финансовым институтам относятся банки, инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские компании и другие организации, оказывающие финансовые услуги. Без этих финансовых институтов рынок не мог бы нормально функционировать.

Финансовые инструменты обеспечивают проведение конкретной операции по перемещению денежных средств. Каждая сделка, связанная с привлечением денежных средств физическим лицом, предприятием или государством, осуществляется с применением конкретного финансового инструмента. Например, человек хочет разместить свободные денежные средства на финансовом рынке, чтобы получить соответствующий доход. Он может использовать очень популярный среди населения финансовый инструмент - банковский депозит, по которому банк гарантирует через определенный срок возврат вложенных средств и выплату процентов. Недостаток этого финансового инструмента заключается в том, что доходность по депозиту очень маленькая и не перекрывает инфляцию в России. Для того чтобы получить более высокую доходность, человек может использовать иные финансовые инструменты, в частности приобрести акции или паи инвестиционного фонда.

Ключевые понятия и термины

Финансовые потоки в экономике.

Финансовая система.

Функции финансов: распределительная, стимулирующая, контролирующая и регулирующая.

Временное и пространственное перемещение денежных средств.

Функция управления риском.

Контрольные вопросы

• 1. Дайте определение, что такое финансы и финансовая система.
• 2. Какие финансовые отношения существуют между основными субъектами экономики?
• 3. Какую роль играют финансовые посредники в экономике?
• 4. Какой источник считается основным для формирования доходной части бюджета?
• 5. Раскройте основные финансовые концепции.
• 6. Охарактеризуйте поведение человека - сберегателя и человека - потребителя финансовых средств.
• 7. Какие функции выполняет финансовая система?
• 8. Каким образом реализуется стимулирующая функция финансов?