Как в «1С: 8.2» начислить аванс? Как в «1С: 8.2» выплатить аванс?
Начисление и выплата аванса работникам предприятия включает в себя несколько взаимосвязанных этапов, а начинается с формирования документа «Начисление заработной платы». В данной статье рассматривается порядок заполнения документов «Зарплата к выдаче организаций» и «Начисление зарплаты» в сокращенном виде, применительно конкретно к авансу.
Для начала необходимо открыть вкладку «Начисление заработной платы», которая находится на панели функций. Далее в журнале одноименных документов следует создать новый документ с помощью кнопки «Добавить». Откроется поле, где и заполняются требуемые реквизиты. Перед тем как создать новое начисление нужно обратить внимание на заполнение производственного регламентированного календаря. Как только реквизиты в шапке будут заполнены, а выбор сотрудника завершен, установите галочку «Предварительный расчет», служащую обязательным пунктом при начислении аванса.
Затем потребуется нажать кнопки «Заполнить» и «Рассчитать» в данном примере по сотруднику. Осуществится заполнение информации о выбранном работнике, полностью отвечающей нормам времени на момент расчета аванса. Далее документ записывается и проводится:
Теперь следует перейти в журнал «Заработная плата к выплате», в нем создать новый документ и заполнить его шапку необходимыми реквизитами. Затем Вам потребуется установить пункт «Вид оплаты» в «Аванс» и оформить документ по типу выплат.
После заполнения информации о начисленном авансе в автоматическом режиме, поменяем данные с «Через банк» на «Через кассу» в столбце меню «Способ выплаты». Это действие нужно для формирования РКО (расходного кассового ордера) и для выплаты аванса сотруднику через кассу.
Далее документ записывается и проводится, а затем в журнале документов заработной платы на сформированном документе методом клика выбирается пункт «На основании» в котором помечается «Расходный кассовый ордер», это нужно для выплаты через кассу.
Теперь заполняем все требуемые реквизиты в созданном «РКО» и проводим данный ордер.
После завершения всех вышеописанных операций начисление и выплата аванса закончена. Если все действия были выполнены внимательно и корректно с правильным заполнением требуемых реквизитов, то дальнейшие процессы по выплате оставшихся сумм до полного начисления за указанный период времени будут учитывать проведенную операцию по выплате аванса.
Отправить эту статью на мою почту
Авансом называется предоплату, которая выдается сотруднику в счет будущей зарплаты. При выплате зарплаты сотруднику сумма аванса будет вычитаться. В этой инструкции рассмотрим вопрос, как начислять аванс в 1С ЗУП.
Сразу следует отметить, что существует три различных вида расчета. Первый способ носит название “Расчетом за первую половину месяца”, здесь осуществляется пропорционально количеству отработанных дней. Если выбран данный вариант, то аванс предварительно необходимо начислить. Второй вариант “Фиксированной суммой” и третий вариант “Процентом от тарифа”. В последних двух случаях отработанное время в расчет не берется.
Если у вас есть вопросы по теме, как начислять аванс в 1С ЗУП, задайте их в комментариях под статьей, наши специалисты постараются ответить на них.
Первоначально вид начисления в программе устанавливается при оформлении кадровых документов, таких как “Прием на работу”. На закладке “Оплата труда” нас интересует реквизит “Аванс” выбираем один из вышеперечисленных способов. При выборе третьего варианта необходимо также указать процент, по умолчанию программой установлено 40%.
При оформлении через документ “Прием на работу списком”, т.е. в том случае, когда принимаются сразу несколько работников, вид начисления указывается аналогично.
Если для сотрудника уже установлен один из способов, то его также можно изменить и выбрать другой. Сделать это при помощи документа “Изменение аванса” из раздела “Зарплата”. Создаем документ и заполняем необходимые реквизиты.
Указываем организацию и месяц, с которого будет применяться новый способ расчета или другой размер аванса, в том случае если вариант расчета не изменился. При необходимости заполняем подразделение и меняем способ расчета. Далее добавляем сотрудников. По кнопке “Установить размер” устанавливаем значение для всех строк. После чего проводим документ.
Второй вариант для изменения способа расчета. Для этого переходим в раздел “Зарплата” и выбираем пункт “Изменение оплаты сотрудников”. Далее нажимаем “Создать” и указываем операцию “Изменение оплаты труда”. Заполняем реквизиты шапки.
Ставим галочку “Изменить аванс” и выбираем один из способов. Проводим документ. Также возможен третий вариант изменения способа через документ “Кадровый перевод”. Действия по изменению
аналогичны.
Далее перейдем начислению. Для варианта “Расчетом за первую половину месяца“ необходимо перейти в раздел “Зарплата” и выбирать пункт “Все начисления”. Далее нажимаем “Создать” и выбираем “Начисление за первую половину месяца”.
Заполняем реквизиты в шапке. Дата расчета “до” программа автоматически подставляет 15ое число. После чего нажимаем “Заполнить”. В документ будут попадать те начисления и удержания, у которых установлена соответствующая галочка.
Также в документе будут рассчитаны удержания и НДФЛ. Следует отметить, что в документ не будут попадать сотрудники, которые имели неявки по больничному листу, отпуску, командировке и прочим отсутствиям. При необходимости данные можно откорректировать вручную. После чего проводим документ.
Если у работника установлен вариант “фиксированной суммой” или “процентом”, то выплату можно осуществлять сразу. Выплату можно осуществлять через банк, на счета или в кассу. Перейдем в раздел “Выплаты” и выберем пункт “Все ведомости на выплату зарплаты”. Далее нажимаем “Создать” и в нашем примере выберем документ “Ведомость на счета”.
Заполняем реквизиты нового документа, в качестве выплаты выбираем “Аванс”. Заполняем табличную часть с сотрудниками.
Рассмотрим работу типовой функциональности «1С» (в конфигурациях «1С:Управление производственным предприятием для Украины», «1С:Зарплата и управление персоналом для Украины» и «1С:Управление сельскохозяйственным предприятием для Украины» (от релиза 2.1.40 и выше).
Для начисления и выплаты аванса в вышеперечисленных конфигурациях создаем документ «Начисление зарплаты работникам организации» с включенным флагом «Предварительный расчет» с датой выплаты аванса. Для автоматического заполнения и расчета документа нажимаем кнопку «Заполнить и рассчитать все» (рис.1).
Рис 1. Документ «Начисление зарплаты работникам организаций»
Для учета отработанного времени следует:
При использовании метода отклонений регистрировать невыходы, отпуска, больничные и т.д. соответствующими документами;
При использовании метода прямого табелирования необходимо сформировать документ «Табель учета рабочего времени». Документ можно заполнить как за первую половину месяца (строго с 1 по 15 число), так и произвольным периодом.
В конфигурациях предусмотрены варианты для удобного заполнения данного документа. Например, документ можно заполнить списком сотрудников, для которых рассчитывается сумма аванса (кнопка «Заполнить» в табличной части «Сотрудники»), заполнить начисления (кнопка «Заполнить» в командной панели документа или в табличной части «Начисления») и выполнить расчет (кнопка «Рассчитать» в командной панели документа или в табличной части «Рассчитать»).
Проанализировать процесс начисления по конкретному сотруднику можно с помощью кнопки «Рассчитать» и «По работнику с комментариями» (рис.2).
Рис 2. Документ «Начисление зарплаты работникам организаций» с комментариями
Рассмотрим на примере сотрудника Луцковой Л.П. Бухгалтер проводит начисление аванса за сентябрь, документ от 15.09.15 г. Все первичные данные введены с помощью документа «Прием на работу в организацию» и хранятся в регистре сведений «Плановые начисления работников организации» (рис.3).
Рис 3. Документ «Прием на работу в организацию»
В комментариях к документу «Начисление зарплаты работникам организаций» (рис.2) видно, что «Оклад по дням» - это вид расчета (указан при приеме на работу), способ расчета - «По месячной тарифной ставке», порядок расчета указан в самом виде расчета «Планы вида расчета»\«Основные начисления организаций» (рис.3).
В нашем примере оплачиваемое время в днях рассчитано по графику работы «Пятидневка» (график указан при приеме на работу) до даты документа (15.09.15) и составило 11 дней. Норма времени 22 дня тоже берется из графика работы (рис.4).
Рис 4. Справочник «Графики работы»
Тарифная ставка указывается в документе «Прием на работу организаций» и может меняться с помощью документов «Ввод сведений о плановых начислениях работников организаций», «Кадровое перемещение организаций».
Результат расчета равен 8500 =17000/22*11
Выплата аванса за отработанное время оформляется документом «Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «Аванс (по предварительному расчету)» (рис. 5).
В этом документе рассчитываются все налоги, которые следует перечислить с данной авансовой выплаты с помощью нажатия кнопки «Рассчитать налоги». В колонке «Сумма» будет указана рассчитанная сумма к выплате.
Рис 5. Документ «Зарплата к выплате организаций»
В программе предусмотрены способы выплаты через банк и через кассу. Для того, чтобы произвести выплату через банк, следует заполнить документ «Ввод сведений о банковских карточках работников».
Рис 6. Документ «Ввод сведений о банковских карточках работников»
В зависимости от способа выплаты на основании документа «Зарплата к выплате организаций» формируют документ «Платежное поручение исходящее» (с видом операции «Перечисление заработной платы») или документ «Расходный кассовый ордер» (с видом операции «Выплата заработной платы по ведомости»).
Рис 7. Документ «Платежное поручение исходящее»
Рис 8. Документ «Расходный кассовый ордер»
Сформировать платежные документы по выплате аванса, уплате налогов можно автоматически с помощью обработки, вызываемой по кнопке «Перейти» из документа «Зарплата к выплате организаций».
Рис 9. Обработка «Формирование платежных документов по взносам в фонды»
При нажатии кнопок «Создать» и «Провести» будут формироваться документы «Платежное поручение исходящие» с видом операции «Перечисление налога».
Для автоматического формирования платежных документов по уплате налогов необходимо заполнить регистр сведений «Параметры платежных документов по взносам в фонды».
Каждый бухгалтер рано или поздно сталкивается с авансовыми платежами (будь то своим поставщикам или с авансами от покупателей) и в теории знает, что согласно требованиям НК РФ (ст. 154, п. 1; ст. 167, п. 1, пп. 2) с аванса необходимо исчислять НДС на дату его получения. О том, как это сделать на практике счёта-фактуры на аванс в программе 1С 8.3, - наша сегодняшняя статья.
Делаем первоначальные настройки
Заглянем в учётную политику компании и проверим, правильный ли режим налогообложения у нас указан: ОСНО. В разделе «Налоги и отчёты» в закладке «НДС» программа даёт нам выбор нескольких вариантов для регистрации счетов-фактур на аванс (рис. 1) (эта настройка нужна нам, когда мы выступаем в роли продавца).
Мы можем не регистрировать счета-фактуры на аванс в 1С, если:
- аванс был зачтён в пятидневный срок;
- аванс был зачтён до конца месяца;
- аванс был зачтён до конца налогового периода.
Наше право - выбрать любой из них.
Разберём зачёт выставленных авансов и авансов от покупателя.
Учёт в 1С авансов выданных.
Для примера возьмём торговую организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с оптовой компанией ООО «ОПТ» на поставку товара. По условиям договора мы оплачиваем поставщику аванс в размере 70%. После чего получаем товар и расплачиваемся за него окончательно.
В БП 3.0 оформляем банковскую выписку «Списание с расчётного счёта» (рис. 2).
Обращаем внимание на важные детали:
- вид операции «Оплата поставщику»;
- договор (при оприходовании товара договор должен быть идентичен банковской выписке);
- процентную ставку НДС;
- зачёт аванса с НДС автоматически (иной показатель указываем в исключительных случаях);
- при проведении документа мы обязательно должны получить корреспонденцию 51 счёта с авансовым счётом поставщика, в нашем примере это 62.02. Иначе счёт-фактура на аванс в 1С не будет выписан.
Получив оплату, ООО «ОПТ» выставляет нам авансовый счёт-фактуру, который мы также должны провести у себя в программе 1С (рис. 3).
На его основании мы вправе принять сумму НДС по авансу к вычету.
Благодаря галочке «Отразить вычет НДС в книге покупок» счёт-фактура автоматически попадает в книгу покупок, и при проведении документа мы получаем бухгалтерскую проводку с образованием счёта 76.ВА. Обратите внимание, что код вида операции 02 программой присваивается самостоятельно.
В следующем месяце ООО «ОПТ» отгружает нам товар, мы его приходуем в программе с помощью документа «Поступление товара», регистрируем счёт-фактуру. Счета учёта расчётов с контрагентом не исправляем, погашение задолженности выбираем «Автоматически». При проведении документа «Поступление товара» мы обязательно должны получить проводку по зачёту аванса (рис. 4).
При оформлении документа «Формирование записей книги продаж» за февраль мы получаем автоматическое заполнение вкладки «Восстановление НДС» (рис. 5), и эта сумма восстановленного НДС попадает в книгу продаж отчётного периода с кодом операции 22.
Для отражения окончательной оплаты поставщику можем скопировать и провести уже существующий документ «Списание с расчётного счёта», указав нужную сумму.
Формируем книгу покупок, где отражается сумма нашего вычета НДС по предоплате с кодом 02 и книгу продаж, где мы видим сумму восстановленного НДС после получения товара с кодом вида операции 21.
Учёт в 1С авансов полученных
Для примера возьмём знакомую нам организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с фирмой ООО «Атлант» на оказание услуги по доставке товара. По условиям договора покупатель ООО «Атлант» оплачивает нам аванс в размере 30%. После чего мы оказываем ему необходимую услугу.
Методика работы в программе та же самая, как и в предыдущем варианте.
Оформляем поступление аванса в 1С от покупателя документом «Поступление на расчётный счёт» (рис. 6), с последующей регистрацией авансового счёта-фактуры, которая даёт нам бухгалтерские проводки по начислению НДС с аванса (рис. 7).
Зарегистрировать счёт-фактуру на аванс в 1С можно непосредственно из документа «Поступление на расчётный счёт», а можно воспользоваться обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая расположена в разделе «Банк и касса». В любом случае она сразу попадает в книгу продаж.
В момент проведения документа «Реализация услуги» аванс покупателя будет зачтён (рис. 8), а при оформлении документа «Формирование записей книги покупок» (рис. 9) сумма НДС с аванса полученного будет принята к вычету, счёт 76.АВ закрыт (рис. 10).
Для проверки плодов своей работы бухгалтеру обычно достаточно сформировать книги покупок и продаж, а также проанализировать отчёт «Анализ учёта по НДС».
Работайте в 1С с удовольствием!
Если у вас остались вопросы по счетам-фактурам на аванс в 1С 8.3 - смело задавайте их нам на выделенную . работают 7 дней в неделю и помогут в самых сложных ситуациях в налоговом и бухгалтерском учёте.
