Предназначен документ приходная накладная с. Оформление приходной накладной

Как оприходовать продукты?

Чтобы сделать поставку продуктов на склад, и приходную накладную . После этого на складе появятся товарные остатки и себестоимость продуктов.
Если вы еще не добавляли продукты в систему, то перед созданием накладных необходимо заполнить раздел Номенклатура (из него берутся данные о всех продуктах для приходных накладных).

Как создать приходную накладную?

Чтобы создать приходную накладную, перейдите в раздел Склад – Приходные накладные и нажмите кнопку Создать на верхней панели.

В открывшемся окне заполните:

Обязательные поля
Дополнительные поля

• Комментарий к приходной накладной.

После заполнения полей нажмите кнопку Создать и новая приходная накладная появится в общем списке.
Чтобы добавить продукты в приходную накладную, выберите ее и перейдите во вкладку Элементы документа .

Нажмите кнопку Создать в нижней панели. В появившейся строке заполните следующие поля:

• Наименование элемента – выберите наименование из выпадающего списка. По полю доступен поиск: введите часть наименования (три и более буквы) и вам будут предложены все подходящие варианты;
• Единица измерения – будет выбрана автоматически, также в этом поле вы можете выбрать , если они были привязаны к текущему продукту. По умолчанию столбец скрыт;
• Кол-во ед. изм. – количество приходуемых продуктов;
• Цена, Сумма без НДС и Сумма – являются взаимозависимыми, могут пересчитываться как справа налево, так и слева направо. Т.е. если вы введете первой Цену , то Сумма без НДС и Сумма будут рассчитаны автоматически на основании данных по Количеству , Цене и Ставке НДС . Если же Вы сначала введете Сумму , то Сумма без НДС и Цена будут автоматически рассчитаны на основании данных по Сумме , Количеству и Ставке НДС ;
Ставка НДС , т.е. ставка налога на добавленную стоимость из приходной накладной

После того, как все продукты были добавлены в документ, нажмите кнопку Сохранить верхней панели инструментов.

В столбце Текущие остатки отображается остаток продукта на складе.
В столбце Цена согласно предыдущему приходу для каждого продукта в накладной отображается цена, по которой он был оприходован на склад в прошлый раз. По умолчанию столбец скрыт. Вы можете настроить видимость столбцов в таблице. Для этого нужно навести курсор на название любой колонки, нажать на появившуюся кнопку с тремя точками и отметить галочками поля, которые должны быть отображены в таблице.
Для того, чтобы добавить продукты на склад, необходимо провести приходную накладную. Для этого нажмите кнопку Провести в верхней панели. Количество продуктов на складе будет увеличено, а накладная станет недоступна для редактирования.

Если накладная не была проведена, не произойдет и изменения остатков .
Для того, чтобы приходная накладная не влияла на учетные остатки, вам нужно нажать кнопку Отменить проведение в верхней панели.
Приходная накладная будет распроведена и доступна для редактирования и удаления. Остатки на складе будут уменьшены.

Приходная накладная представляет из себя сопроводительный документ, который следует с грузом, товаром или другими материальными ценностями. Согласно этой бумаге груз передается из одних рук в другие. ТОРГ-12 составляется при отпуске или продаже груза , тем самым фиксируя факт передачи.

Такой вид отчетности хранится на складе и используется для учета оставшихся изделий. С правовой точки зрения, накладная очень ценная бумага.

Для чего используется документ?

Главное предназначение бланка формы ТОРГ-12 заключается в том, чтобы документировать факт продажи товара другой организации. Благодаря наличию такой бумаги, продавец принимает в расчет оставшееся количество изделий на складе, а покупатель берет во внимание, в каком количестве груз поступил.

Правильно заполненные бланки ТОРГ-12 применяются при транспортировке различных изделий . Опираясь на них, со счета предприятия списываются отпущенные материальные ценности.

Приходная накладная – это документ, прилагающийся к транспортируемому грузу. На основании бланка совершается передача и поступление ценностей, а позже, оприходование товара — зачисление денежных средств. Это поступление должно подлежать регистрации. Процедура проводится совместно с оформлением первичной документации, таковым и приходится бланк ТОРГ-12.

Составляется бумага в момент покупки клиентом товара . На основании зафиксированной отчетности происходит оформление и доставка изделий покупателю.

По какой форме составляется?

Бланк накладной формируется на базе последующих форм:

• . Такая форма применяется при продаже товара другой организации.
• . Такая форма применяется при перемещении внутри организации.
• . Такая форма находит применение в мелкорозничной торговле. Составляется на такие изделия, на которые не оформляется товарный отчет.

Бланк формы ТОРГ-12 содержит в себе следующие реквизиты :

Эти сведения становятся опорой для фиксации прихода материальных ценностей в бухгалтерском учете. Из накладной в реестр переносятся показатели количества и стоимости груза.

Унифицированную форму приходной бумаги обязаны использовать предприятия любых экономических отраслей.

Справка! Законом разрешается использование бланков ТОРГ-12, которые были разработаны организацией.

Указанный вид отчетности должен содержать в себе следующие данные:

1. Название документа.
2. Название организации.
3. Дата.
4. Название товара.
5. Стоимость товара.
6. Количество товара.
7. Название должности.
8. Подписи лиц, отвечающих за отпуск и прием товара.
9. Печать.

При соблюдении законных норм, созданная организацией приходная накладная может использоваться в качестве достоверного документа .

Порядок оформления

Составление ТОРГ-12 не занимает много времени. Главное оформить ее правильно и не допустить ошибок. Оформляет ТОРГ-12 материально-ответственный работник, который отпускает груз .

Так как указанный вид отчетности формируется в двух экземплярах, то кладовщик или начальник склада, оформляющий бумагу, один экземпляр заполняет для себя, а второй для получателя изделий.

Приходная накладная состоит из двух частей: основной и табличной. Инструкция по заполнению:

1. «Грузоотправитель» . Здесь следует указать наименование организации, которая осуществляет отпуск товара или груза.
2. «Поставщик» . Здесь прописывается наименование организации, которая осуществляет поставку изделий. Информация может совпадать с грузоотправителем или быть другим юридическим лицом.
3. «Плательщик» . В этой графе прописывается наименование организации, которая осуществила покупку груза.
4. «Основание» . В этой строке указываются номер и дата договора поставки или продажи товара.
5. Заполняется табличная часть бланка ТОРГ-12 . Здесь прописываются наименования изделий, количество, партия, сумма и итоговая стоимость.

Сотрудник, который отвечает за прием товара в организации, которая получает груз, подписывает первый экземпляр в графе «Груз принял» и ставит штамп организации-получателя.

Также должны быть проставлены подписи главного бухгалтера организации и начальника склада , производившие отпуск товара, и покупателя, принявшего груз. Расшифровка подписей административных лиц обязательна. Отсутствие подписи делает накладную не действительной и не подлежащей бухгалтерскому учету, который подразумевает внесение данных в реестр.

Затем, ставится квадратная печать организации, отпускающей товар, а внизу гербовая печать этого же предприятия. Важно отметить, что отпускающая груз организация, вправе не ставить печать. На действительность документа это не повлияет. Также, покупатель может ограничиться проставлением подписи с расшифровкой.

Важно! Внесение записей производится аккуратно. Буквы и цифры прописываются разборчиво. На месте не заполненной графы ставится прочерк.

Те сотрудники, которые подписывают бланк формы ТОРГ-12, являются ответственными за ту информацию, которую указали в документе.

Особенности учета

Первичные документы должны быть зарегистрированы в обязательном порядке . Для фиксации используют сопроводительный реестр сдачи ценных бумажных отчетностей. Он имеет форму, которая называется ТОРГ-31. Этот документ составляется в двух экземплярах. Один остается у сотрудника, который является материально-ответственным, а второй бланк отправляется в бухгалтерию вместе с прикрепленными к нему отчетностями для последующего учета.

Так как приходные бумаги относятся к бухгалтерским и налоговым документам, то период хранения в организации, согласно ФЗ №402 «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 , составляет пять лет.

Важно соблюдать указанный срок хранения , чтобы не произошло налоговых и бухгалтерских нарушений. Бумаги хранятся в требуемых условиях и должны иметь подобающий внешний вид, который позволит изучить нужные данные, указанные в накладной в любое время. По истечению указанного времени, эти бланки нужно правильно утилизировать.

Отличия от других документов

Бланк ТОРГ-12 относится к разряду первичных документов и имеет ряд особенностей, отсутствующих у других бумаг.

От приходного ордера

Отличия между приходной товарной накладной и приходным ордером в следующем:

• Назначение . Бланк по форме ТОРГ-12 является первичным документом, так как подтверждает передачу товара и оформляется в момент совершения отпуска груза. Приходный ордер такими особенностями не обладает, для его составления необходима приходная бумага или другой соответствующий документ. Ордер подтверждает, что изделия поступили на склад в определенном количестве в соответствующий день.
• Форма . По структуре заполнения эти бумаги также отличаются. В ордере существуют такие графы, которые накладная не имеет. Например, номер склада, номер ордера, код счета и так далее.

Если присутствует ТОРГ-12, то в приходном ордере нет потребности. Так как в бумаге поставщика поставлена печать с такими же реквизитами организации, что и в ордере.

Таким образом, документ на поступившие изделия считается приходным в том случае, если содержит реквизиты и печать. И способен равноценно заменить ордер.

От счета-фактуры

Отличия указанных документов в следующих аспектах:

• Счет-фактура составляется на оплату товаров и услуг, а бланк ТОРГ-12 оформляется только при отпуске груза.
• Приходная бумага составляется в двух экземплярах, а счет-фактура в единичном.
• Счет-фактура не является документальным подтверждением факта передачи товара. Она представляет основание для учета НДС.
• На основании счет-фактуры нельзя предъявить претензии к поставщику изделий.
  Указанные виды отчетности не являются взаимозаменяемыми. Они дополняют друг друга и оформляются одновременно при передаче товара.

Любую торговую процедуру, совершаемую предприятием, следует документально подтвердить — составить первичные документы для ведения бухгалтерского учета.

Основной первичной бумагой является приходная накладная. Без нее не производится ни одна сделка купле-продажи какого-либо товара, груза или материальной ценности. Важно правильно составлять подобные виды отчетности, бережно хранить бумаги и не совершать юридических ошибок.

Документ Приходная накладная поступает от поставщика на склад фирмы вместе с товаром. Форма документа практически совпадает с рассмотренной выше расходной накладной. Ввод данных с документа в базу приложения предполагает формирование ряда дополнительных реквизитов, которых нет в документе-источнике. К таким данным относятся: дата (текущая) приемки товара, код склада, на который поступил товар, возможно, порядковый номер приходной накладной, если предусмотрено формирование его для идентификации документа. В зависимости от этого может меняться идентификация приходной накладной.  

Документ-основание Приходная накладная - производный документ Расходный кассовый ордер (по торговым операциям) - связанный документ Полученный счет-фактура.  

Для новой приходной накладной записывается соответствующая строка в журнале приходных накладных.  

АО ИГРЕК и была заполнена приходная накладная на поступивший товар, где указаны количество 3000 ед.  

Поступление товаров на склад оформляется документом Приходная накладная (рис. 3.25), выводится надпись Закупка. Если приходная накладная оформляется на основании ранее выписанной расходной накладной, на документе выводится надпись Возврат от покупателя. Все документы записываются в журнал приходных накладных. При их проведении проверяется состояние взаиморасчетов с покупателем, изменяется текущий остаток товаров на складе. Оплата поступивших товаров оформляется при помощи банковских и кассовых документов.  

На мр ютг при вводе данных приходной накладной осуществляется ее проводка, при которой рассчитываются и обновляются данные о текущем остатке на складе поступивших товаров, а также проверяется состояние взаиморасчетов с покупателем.  

Кладовщик, принимая сельскохозяйственные продукты, выписывает приходную накладную (форма № 008 или 009 при копировальном методе учета) в двух экземплярах, в которой указывается стоимость продуктов по фактическим закупочным ценам-с начислениями на возмещение накладных расходов по закупкам (по установленным нормам) и по продажным ценам кладовой.  

Данные о поступлении товаров на склады содержатся в приходной накладной (illl. Оба документа приходят от поставщика. Приходная накладная поступает при получении товара на склад. Товары, которые указаны в одной приходной накладной, могут поступать на один склад или на разные.  

Поступление малоценных и быстроизнашивающихся предметов оформляется счетом-фактурой, приходной накладной, а их списание - актом, составляемым специальной комиссией, назначенной руководителем объединения предрриятий общественного питания.  

Записи в карточке осуществляются на основании требований, расходных, приходных накладных, выписываемых в нескольких экземплярах, один из которых сдается в бухгалтерию. Личные карточки хранятся в картотеке до истечения срока носки предметов форменной одежды.  

При покупке (получении товара) от поставщика поступают приходная накладная и счет-фактура (получаемый), содержащие данные о ирч.  

Приходная накладная - документ предназначен для оформления прихода ТМЦ на склады компании.

Приходная накладная может быть создана на основании документа Счет на оплату .

Для регистрации прихода ТМЦ необходимо заполнить обязательные поля заголовка, отмеченные знаком "звездочка". При заполнении документа необходимо обратить внимание на такие поля:

1. Контрагент - название контрагента, от которого получены ТМЦ.
2. Договор - договор, по которому была выполнена поставка ТМЦ.
3. Счет на оплату - связанный счет на оплату закупки.
4. Представитель - ФИО представителя контрагента.
5. Документ поставщика - номер расходной накладной поставщика.
6. Доверенность - номер и дата доверенности.
7. № машины - номер машины, доставившей груз.
8. Водитель - ФИО водителя, доставившего груз.
9. Склад - склад, на который принимается приходуемые ТМЦ.
10. Ответственный - сотрудник компании, ответственный за прием (оформление прихода) ТМЦ.
11. Тип ТМЦ - тип материальных ценностей, который определяет балансовый счет учета прихода ТМЦ.
12. Счет расчетов - балансовый счет учета расчетов с поставщиком, используемый по умолчанию для текущего оформления прихода; при необходимости использования для отдельных ТМЦ другого счета расчетов изменения вносятся в таблице спецификации.
13. Сумма - сумма накладной: значение вычисляется по введенной в спецификации номенклатуре; значение поля "в тч НДС" вычисляется автоматически.
14. Счет НДС - балансовый счет учета НДС: увеличение налогового кредита (если получение ТМЦ является первым событием) или уменьшение налогового кредита (если ТМЦ получены по ранее оплаченному счету).

После заполнения полей заголовка необходимо заполнить таблицу "Спецификация", выбрав ТМЦ (приходуемая номенклатура должна быть заведена в справочник ТМЦ), установив количество и цену приходуемого товара.

После заполнения документа его необходимо провести нажатием кнопки "Провести". Перечень проводок документа содержится в форме "Проводки".

На основании приходной накладной могут быть созданы документы: Доверенность на получение ТМЦ , Возвратная накладная поставщику , Счет на оплату закупки , Накладная перемещения ТМЦ , Заказ покупателя , Налоговая накладная от поставщика .

При проведении документ генерирует такие проводки:

Дебет	Кредит	Описание
Счет ТМЦ	Счет контрагента	Стоимость покупки без НДС
Счет НДС	Счет контрагента	НДС в стоимости покупки
Счет контрагента	0.371.010	Закрытие предоплаты при использовании счета 0.371*
Счет ТМЦ	0.644.030	Уменьшение налогового кредита
0	Склад	Оприходование ТМЦ

Счет контрагента - из поля "Счет расчетов" документа (0.631* по умолчанию).
Счет НДС определяется по первому событию (0.644.010 либо 0.644.020).
Счет ТМЦ - счет учета ТМЦ (0.2*, 0.15*).

Счет контрагента - из поля "Счет расчетов" документа (631* по умолчанию).
Счет НДС определяется по первому событию (6441 либо 6442).
Счет ТМЦ - счет учета ТМЦ (2*, 15*).

Дебет	Кредит	Описание
Балансовые (в регистрах Бухгалтерского учета)
Счет ТМЦ	Счет контрагента	Стоимость покупки без НДС
19*	Счет контрагента	НДС по приходу
68.02	19*	Зачет вычета по НДС
Счет контрагента	60.02	Закрытие предоплаты в случае использования 60.02-го счета
Забалансовые (проводки в регистрах складского учета)
0	Склад	Оприходование ТМЦ

Счет контрагента - из поля "Счет расчетов" документа (60.01 по умолчанию).
Счет ТМЦ - счет учета ТМЦ (10-й счет для материалов, 08-ой счет для ОС и НА, 41.01-ой для товаров).

Дебет	Кредит	Описание
Балансовые (в регистрах Бухгалтерского учета)
Счет ТМЦ	Счет контрагента	Стоимость покупки без НДС
Счет зачета НДС	Счет контрагента	НДС в стоимости покупки
Счет контрагента	3510.010	Закрытие предоплаты в случае использования 3510-го счета
Забалансовые (проводки в регистрах складского учета)
0	Склад	Оприходование ТМЦ

Счет контрагента - из поля "Счет расчетов" документа (3310* по умолчанию).
Счет зачета НДС - 1410.010 в случае зачета НДС, либо "Счет ТМЦ", если зачет НДС не проводится.
Счет ТМЦ - счет учета ТМЦ (13, 24, 27 классы счетов).