Тип денег – подразделение денег по природно-функциональному признаку (товарно-счётный (порождён товарным обращением); монетно-весовой (порождён монетным обращением и появлением института – Монетного Двора); кредитно-бумажный (эмиссионный) - основан на обязательствах эмитента (на доверии).
Форма денег – внешнее выражение определённого типа денежных средств или внешнее очертание.
Вид денег – конкретизация способов воплощения денежных средств.
| № п/п | Тип | Форма | Вид | |
| 1 | Товарно-счётный | Счётная | Скот, меха, ракушки, рабы | |
| Весовая | Зерно, соль, вино | |||
| 2 | Монетно-весовой | Слитка | С клеймом и без клейма | |
| Монеты | Полноценные и билонные | |||
| 3 | Кредитно-бумажный | Бумажная | Казначейские билеты, казначейские ноты, разменная монета | |
| Кредитная | Документарный (нал.) | Вексель, банковский билет, банковская нота | ||
| Бездокументарный (безнал.) | Дебетовый перевод, кредитовый перевод | |||
| Виртуальный | Электронный перевод | |||
- Деньги разрешают противоречие между потребительной и меновой стоимостью.
- Деньги способствуют развитию обмена, появлению посредников (средство накопления).
- Деньги способствуют разделению труда (средство обращения, средство платежа).
- При помощи денег происходит учёт результатов функционирования экономики и её субъектов (сравнение денежных показателей - мера стоимости).
- Деньги являются носителем выбора, позволяют приобрести то, что предлагает рынок.
- Деньги способствуют накоплению капитала и формированию капиталистических отношений (средство накопления).
- Деньги способствуют стабилизации цен, экономии времени и труда (в сравнении с бартером).
- Деньги обеспечивают связь товаропроизводителей в единый народно-хозяйственный механизм.
- Деньги способствуют распределению и перераспределению продуктов посредством создания различных фондов.
- Деньги – инструмент регулирования экономики.
Основные понятия и термины: деньги, формы стоимости, мера стоимости, средство обмена, накопление, мировые деньги, потребительная стоимость, меновая стоимость, средство платежа., бумажные деньги, кредитные деньги.
В экономической литературе широко используются понятия формы и виды денег. При этом авторы по разному их трактуют. Иногда эти понятия используются как синонимы. На наш взгляд эти понятия необходимо различать, так как они имеют разную природу.
Форма денег – это денежный знак в материально-вещественной форме. Характеризуя формы денег, мы принимаем во внимание материал, из которого они изготовлены. К настоящему времени человечеству известны четыре формы денег: товарные, металлические, бумажные и депозитные . Эволюция форм денег определена технологическими особенностями производства и масштабами товарного обращения.
Товарная форма денег предполагает, что в качестве денег выступает товар. Эта форма характерна для раннего этапа развития товарного производства, когда акты купли-продажи носили эпизодический характер. Роль денег играл тот товар, на который был наибольший спрос или же тот, что имелся в изобилии.
Металлическая форма денег предполагает, что в качестве денежного товара выступают слитки металла и монеты.
Благодаря особым свойствам металлы наиболее приспособлены к выполнению роли денег: во-первых, качественная однородность – любая часть куска металла ничем не отличается от целого; во-вторых, делимость – слиток большой стоимости можно легко превратить в разменную монету для мелких торговых операций; в-третьих, хорошая сохраняемость; в-четвертых, портативность, т.е. удобство при перевозках; в-пятых, сложность добычи и переработки;
Ранняя история денег свидетельствует об использовании многих металлов, включая бронзу, медь, железо, но господствующее место в денежном обращении заняли драгоценные металлы: золото и серебро, во-первых из-за своей редкости, во-вторых из-за их высокой стойкости к коррозии. Золото практически невозможно уничтожить. Считается, что фактически все золото, которое когда либо было добыто на земле, за исключением только того золота, которое снова зарыли случайно или преднамеренно, и по сей день находится где-то в обращении.
Бумажные деньги – это денежные знаки на бумажной основе. Такие денежные знаки с обозначенной на них нарицательной стоимостью (номиналом) называют купюрами. Они выпускаются законодательно установленными в стране монетарными органами, такими как казначейство, министерство финансов, банки.
Для появления бумажных денег существовали объективные предпосылки.
Особенности металлического обращения, такие как: стирание, износ монет. Изношенные монеты продолжали использоваться в обращении и выполняли функции средства обращения и платежа так же, как и новые монеты.
Металлические деньги тяжеловесны, что вызывает неудобства при расчетах по крупным сделкам.
Высокие издержки обращения монет из драгоценных металлов, связанные с их чеканкой, хранением и транспортировкой. Кроме того, монеты изнашивались, их портили и требовались дополнительные расходы на их замену.
Применение монет из драгоценных металлов зависело от объемов их добычи.
Таким образом, металлическое обращение тормозило скорость оборота и сдерживало развитие товарного производства. Формой решения этого противоречия и явились бумажные деньги.
Первоначально бумажные деньги возникли как разменные деньги, способные в соответствии с номиналом обмениваться на золотые или серебряные монеты через банковские учреждения. В настоящее время, когда золото в качестве денег полностью ушло из обращения, во всех странах используются неразменные бумажные деньги.
Бумажные деньги могут выполнять свои функции, если их количество в обращении будет ограничено (в соответствии с законом денежного обращения) и гарантировано качество.
Депозитные деньги - эта форма денег характерна для стран с развитой банковской системой. Это принципиально новая форма денег, носителем которой является банковский счет. Депозит - это денежный вклад владельца в банке с открытием банковского счета, то есть записи суммы денег на счете. Владелец счета с помощью технических средств получает возможность управлять своими деньгами: рассчитаться за покупку путем перечисления денежной суммы на счет продавца в виде записей на счетах или выпиской чека на оплату. При совершении таких сделок отсутствуют наличные деньги. Расчеты осуществляются путем записей на счетах банков. Депозитные деньги часто называют безналичными средствами.
Депозиты обладают большей сохранностью, чем наличные деньги, они удобны для расчетов через банковскую систему, особенно для осуществления платежей при крупных сделках. Поэтому эта форма денег получает доминирующее развитие в современном мире.
В последние десятилетия владельцы депозитов получили возможность управлять счетом с помощью пластиковых банковских карт. Владелец счета в банке может приобрести пластиковую карточку, содержащую закодированную информацию о банке, счете, сумме и т.д. С помощью карты можно рассчитаться за покупку товаров или услуг в торговой сети, где установлено специальное оборудование - терминалы, позволяющие произвести проверку платежеспособности карточки и подтвердить факт расчета.
История развития форм денег на этом не заканчивается, с изменением общества будут меняться и формы денег.
Формы и виды денег.
| Наименование параметра | Значение |
| Тема статьи: | Формы и виды денег. |
| Рубрика (тематическая категория) | Производство |
Роль денег
1) разрешение противоречия между потребительской и меновой стоимостью товара и создание сферы денежного обращения
2) формирование кредитных отношений
3) создание фондов денежных средств для аккумуляции и перераспределения денежных ресурсов, ᴛ.ᴇ. создание финансовых отношений
4) эволюция социальных отношений и формирование капиталистических отношений
5) средство реализации ДКП государства
Виды (подразделения) денеᴦ.
1) по наличию стоимости
а) полноценные (действительные) – отличаются наличием высокой внутренней стоимости, которая соответствует номиналу и определяет покупательную способность этих денеᴦ. Не подвержены обесценению. К примеру товарные деньги, золотые и серебряные слитки и монеты.
б) неполноценные (знаки стоимости) – их номинальная стоимость не соответствует (как правило превышает) внутренней. Причины появления: 1)физическая нехватка полноценных денег 2)стирание монет и выпуск неполноценных денег государством (РЕМЕДИУМ – предел допустимого отклонения от стандарта в весе полноценной монеты и ее пробе) 3)выпуск неполноценных денег государством для покрытия гос расходов. Закон Коперника-Грешема ʼʼХудшие деньги вытесняют лучшиеʼʼ
Обеспеченные (разменные на металл) – обладают представительной стоимостью, которую они получают вследствие обмена на полноценные деньги
Необеспеченные – обладают доверительной стоимостью - ϶ᴛᴏ мера покупательной способности необеспеченных денежных знаков, гарантию приема которых предоставляет государство (к примеру разменные монеты, бумажные и кредитные деньги)
2) по форме функционирования
а) наличные деньги
б) безналичные деньги – существуют в форме денежных требований клиентов в банках с одной стороны и денежных обязательств банков с другой.
3) по законодательным основам обращения
а) хартальные деньги - ϶ᴛᴏ знаки стоимости, обращение которых имеет законодательные основы, которые признаются и поддерживаются государством
б) денежные суррогаты - ϶ᴛᴏ деньги, обращение которых не имеет законодательной основы. Вводятся в обращения хозяйствующими субъектами с целью осуществления платежей при нехватке официальных денег (к примеру векселя).
Формы (внешнее выражение видов) денег
1) товарные деньги - ϶ᴛᴏ товары, выступающие в качестве регионального эквивалента͵ покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости (до 600х гг н.э.)
2) металлические деньги - ϶ᴛᴏ денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости металла
а) полноценные
б) знаки стоимости (разменные монеты) – современные деньги!
Монета - ϶ᴛᴏ слиток из денежного металла единой формы фиксированного веса и определенного достоинства. Чеканка неполноценных монет приносила монетный доход в виде разницы между номиналом и затраченным материалом.
Монетная регалия - ϶ᴛᴏ монопольное право государства чеканить неполноценную монету.
3) бумажные деньги (появились в 12в. н.э. в Китае) - ϶ᴛᴏ номинальные знаки стоимости, выпущенные для покрытия своих расходов; не разменны на металл и наделены принудительным курсом. Эмитент денег – МинФин или Казначейство (к примеру казначейские билеты). !Современные деньги не являются бумажными.
Особенности: 1) появление в обороте не связано с потребностями экономики, а связано с потребностью государства в покрытии своих расходов 2) их обращение нестабильно, склонны к обесценению 3)не обладают собственной стоимостью
4) кредитные деньги - ϶ᴛᴏ знаки стоимости, заместившие в обращении полноценные деньги и появляющиеся в результате кредитных операций
а)вексель - ϶ᴛᴏ частные кредитные деньги в виде безусловного письменного долгового обязательства об уплате денежной суммы в определенный срок.
Вексель не стал всеобщим эквивалентом из-за ограничений, таких как: 1)частный характер происхождения 2) ограниченный круг лиц 3) ограниченный срок обращения 4) ограниченный круг операций
б) банкнота (банковский билет). Классическая банкнота представляет собой банковский вексель, содержащий требования к банку-эмитенту выдать указанное в ней количество полноценных денеᴦ. Появилась в обращении в результате учета (покупки) коммерческих векселей.
Эмиссионное право – право ЦБ выпускать банкноты без монетарного покрытия и специального разрешения законодательных органов.
Демонетизация золота – лишение золота денежных функций (1976 г)
Современные банкноты - ϶ᴛᴏ обязательства ЦБ, неразменные на золото.
в) депозитные деньги – возникают на базе банковских вкладов и системы безналичных расчетов в виде записей на банковских счетах. Имеют символический характер - ϶ᴛᴏ число, записанное на специальном счете. Процедура открытия счета и порядок ведения операций регламентированы, ᴛ.ᴇ. деньги имеют правовую гарантию. Для пользования депозитными деньгами возникают специальные инструменты – чеки, пластиковые карты, дебетовые и кредитовые переводы.
Формы и виды денег. - понятие и виды. Классификация и особенности категории "Формы и виды денег." 2017, 2018.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Виды и формы денег
1. Бумажные деньги
В ходе эволюции человечества создавались предпосылки для вытеснения полноценных денег их заменителями. С официальной отменой фиксированного золотого содержания денежной единицы завершился переход от применения полноценных денег к использованию их знаков. История обращения неполноценных денег знает два их вида: 1) бумажные деньги; 2) кредитные деньги.
Бумажные деньги -- это денежные знаки, наделённые принудительным номиналом, выпускаемые государством для осуществления своих расходов. Определение содержит основные сущностные характеристики данного вида денег:
1) эмитентом является государство в лице казначейства;
2) стоимость массы выпущенных бумажных денег определяется объёмом расходов государства;
3) обязательны к приёму для платежей, в т.ч. за товары и услуги;
4) возможен чрезмерный (по сравнению с потребностями оборота) выпуск и, соответственно, вероятно обесценение;
5) изъятие денег из обращения происходит при уплате налогов, а в конечном итоге путём проведения денежной реформы.
Главной особенностью бумажных денег является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они выпускаются государством и государство определяет их стоимость, исходя из объёма своих расходов.
Наиболее часто используется обозначение бумажных денег государства -- это казначейские билеты.
Возможность использования бумажных денег как денег зависит от следующих условий:
Относительно развитые товарно-денежные отношения;
Признание бумажных денег обществом.
В условиях слаборазвитых товарно-денежных отношений, какими они были в докапиталистических формациях, функция денег как средства обращения также была слабо развита. Чаще всего деньги, выполнив функцию обращения или платежа, превращались в сокровище. Бумажные деньги функцию сокровища выполнять не могут, т.к. они не обладают стоимостью. Поэтому в докапиталистических формациях попытки выпуска бумажных денег всегда заканчивались неудачей. Как только размен денежных знаков на золото прекращался, население отказывалось принимать их в качестве денег. И даже законы о смертной казни за отказ принимать бумажные деньги в качестве покупательного и платёжного средств не могли способствовать внедрению их в обращение.
Однако одних развитых товарно-денежных отношений недостаточно для того, чтобы бумажные деньги вошли в обращение. Кроме этого, они должны быть общественно признанными, т. е. пользоваться всеобщим доверием у населения. Как отмечал К. Маркс, сила бумажных денег определяется степенью доверия к правительству. Общественное признание бумажных денег достигается тем, что государство, выпуская бумажные деньги, объявляет их законным платёжным средством при всех платежах, включая производство платежей самому государству. Поскольку бумажными деньгами население может расплачиваться с государством по причитающимся ему платежам, оно соглашается принимать их и при продаже товаров и оплате услуг. Таким образом, бумажные деньги входят в оборот и между самими участниками товарооборота. Чем шире и развитее связи между государством и населением, тем больше возможность успешного выпуска бумажных денег в обращение. Государство использует эту возможность в качестве источника покрытия дефицита государственного бюджета.
Система обращения бумажных денег установилось в конце I, начале II тысячелетия н.э. в Китае, где были созданы предпосылки -- изобретение бумаги (в 100 г. н.э.) и печатного станка (в 50 г. н.э.). Выпускаемые вначале под названием «добровольные монеты», а затем «ценные бумажные монеты» являлись денежными знаками и свободно циркулировали в стране, но без обеспечения золотым запасом или товарами. «Бумажная монета» представляла собой квадратный кусок бумаги, на одной стороне которого была надпись об имени императора и его династии, а на другой стороне текст: «По просьбе правления Сокровищницы постановлено, что эта бумажная монета, носящая настоящую надпись и скреплённая печатью царствующей династии, имеет ценность и должна приниматься как настоящая медная монета. Всякому, кто нарушит эти правила, будет отрублена голова».
Позже -- в XIII в. -- бумажные деньги были выпущены в Персии, а в XIY в. -- в Японии.
При капитализме бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции (1641 г.), позже -- в Североамериканской колонии Англии Массачусетс (1690 г.) для выплаты жалованья солдатам, а затем покрытия и других расходов. Идея использования государственных бумажных билетов постепенно была воплощена во всех странах: в начале XYIII в. -- во Франции (1701 г.), в конце его -- в Англии, 1 февраля 1769 г. вошёл в историю России как день рождения российских бумажных денег. В этот день был обнародован «Манифест об установлении в обеих столицах банков для вымена государственных ассигнаций». Правительство России пользовалось выпуском ассигнаций для финансирования войны с Турцией в 1769-1775 гг., и позднее в связи с войной против Наполеона. Интересно, что во время своего похода в Россию Наполеон предпринял выпуск фальшивых ассигнаций, рассчитывая таким образом подорвать экономику страны. Однако французы не усмотрели разницы между буквами «Д» и «Л» и напечатали бумажки со странным словом «холячею» (вместо «ходячею»). Благодаря этой опечатке, фальшивки были практически сразу замечены и выведены из обращения. Ассигнации существенно облегчали денежные расчёты и поэтому пользовались очень высоким спросом (надо заметить, что сто рублей медной монеты весило 6 пудов, без малого сто килограммов). Однако ничем не ограниченный выпуск ассигнаций привёл к тому, что их реальная стоимость стала уменьшаться. Если в 1790 г. курс ассигнационного рубля составлял 87 коп., то в 1815 г. он упал до 20 коп. за рубль. Тем не менее население было обязано вносить все платежи в казну именно ассигнациями, что обеспечивало их стабильный, хотя и очень низкий курс.
Другим примером выпуска государством собственных денежных знаков являются казначейские билеты, выпускаемые казначейством с начала нэпа до 1925 г.
С самого начала эмиссии бумажных денег государства нередко нарушали главное условие их устойчивости -- размен на металлы согласно объявленному курсу. Войны и революции, которыми богата история всех стран, требовали больших расходов, покрываемых выпуском денег, что наряду с потерей доверия населения к правительству приводило к их обесценению и вызываемым этим пассивным платёжным балансом (увеличивающим потребность в золоте) крупным девальвациям. Так бумажные деньги, возникшие как знаки золота и серебра, со временем перестали размениваться на металл и постепенно стали соответствовать своему названию, превратившись в листочки бумаги, подкрепляемые только властной силой государства и наделяемые им принудительным курсом.
В этой связи, а также ввиду преобразований банковской системы, в частности монополизации со стороны государства (в лице центрального банка) выпуска другого вида неполноценных денег -- банкнот, к настоящему времени эмиссия бумажных денег практически прекращена, а финансирование государственных расходов осуществляется за счёт выпуска государственных облигаций и казначейских векселей.
2. Кредитные деньги
Происхождение кредита и осуществление кредитных операций послужили основой для появления кредитных денег.
Кредитные деньги -- это знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. Они отражают движение ссудного капитала и «в качестве средства платежа получают собственные формы существования».
Различаются три основные формы кредитных денег -- вексель, банкнота, чек.
Первые разновидности кредитных денег -- векселя. Вексель -- это письменное долговое обязательство заёмщика об уплате определённой суммы денег кредитору по истечении указанного в нём срока.
Вначале это были простейшие долговые обязательства (расписки), использовавшиеся в I тысячелетии до н.э. (Вавилон). В XII в. в Италии, а затем в других странах Западной Европы стали применяться переводные векселя. Как средство оформления коммерческого кредита в виде долговых обязательств при купле-продаже товаров коммерческие векселя представляют собой, по выражению К. Маркса, «торговые деньги». Векселя начинают замещать металлические деньги, поскольку до наступления срока платежа могут обращаться как покупательное и платёжное средства на основании передаточной надписи (индоссамента), а при наступлении срока -- нередко погашаться путём зачёта вексельных обязательств.
Однако, несмотря на обеспечение векселей в виде товаров, сфера их использования имеет территориальные, временные и т.д. границы, что делает вексель своего рода частными деньгами.
Вексель имеет следующие особенности: 1) абстрактность; 2) бесспорность; 3) обращаемость.
Абстрактность векселя состоит в том, что в нём не объясняются причины возникновения долга, а указывается только сумма платежа.
Бесспорность векселя означает, что должник обязан произвести платёж независимо от условий возникновения и возврата долга.
Благодаря абстрактности и бесспорности вексель приобретает свойство обращаемости. Обращаемость векселя означает возможность его использования как средства платежа или покупательного средства. Вексель замещает деньги в обращении.
Векселя бывают двух видов -- простые и переводные. Простой вексель -- это письменное обязательство, выданное должником кредитору об уплате определённой суммы денег по истечении указанного в нём срока. Переводной вексель -- это письменный приказ кредитора должнику об уплате ему или кому он прикажет определенной суммы денег по истечении указанного в нём срока.
В зависимости от характера возникновения векселя делятся на коммерческие и финансовые. Коммерческие векселя возникают на основе сделок купли-продажи товаров. Финансовые векселя подобной реальной основы не имеют. Разновидностью финансовых векселей являются казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия своих расходов.
Положительными чертами векселя как денег являются: 1) в вексельном обороте участвуют неограниченное число лиц; 2) уменьшается потребность в реальных деньгах; 3) достигается экономия на издержках обращения.
К недостаткам использования векселя можно отнести: 1) коммерческий кредит опосредует лишь часть товарооборота; 2) сальдо по зачёту вексельных обязательств требует оплаты реальными деньгами; 3) вексель не имеет всеобщего общественного признания; 4) обращение векселей ограничено их сроком.
Границы обращения векселей преодолеваются появлением и использованием банкноты.
Банкнота как разновидность кредитных денег возникла с конца XYII в. Её создателями стали банки. Банкнота -- это выписываемые банками простые векселя взамен учтённых или принимаемых в залог частных коммерческих векселей. Банкноты олицетворяли собой совокупность товарных сделок, на основе которых возникли коммерческие векселя. По сути происходило замещение одних кредитных денег другими.
Постепенно, по мере усиления роли банков, они стали использоваться во внутреннем обращении в виде наличных денег как более экономичные и удобные, вытесняя оттуда полноценные деньги.
Появившись в системе металлического обращения классическая банкнота имела двойное обеспечение -- вексельное (товарное) и золотое (золотой запас банка). Это обстоятельство способствовало саморегулированию банкнотного обращения согласно потребностям товарооборота. При увеличении последнего возрастал выпуск коммерческих векселей, а значит, и объём учёта в банках, и наоборот: расширение банкнотного обращения ограничивалось также возможностями коммерческих банков, определяемыми их золотыми запасами. Выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывал обратное движение банкнот в банк. С наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращались в банк. В случае невозможности своевременного погашения векселя излишние для обращения банкноты возвращались в банк путём обмена их на золото.
Двойное обеспечение классических банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения.
Усилению роли обращения банкнот способствовала замена их децентрализованной эмиссии, проводимой многими коммерческими банками, централизованной эмиссией, эмиссией одного центрального (эмиссионного) банка. Децентрализованная эмиссия слабо поддавалась контролю со стороны государства и поэтому нередко проводилась со злоупотреблениями в целях увеличения ресурсов и прибыли банков, сопровождаясь их крахом и, соответственно, потерями населения. Замена стала возможной благодаря созданию эмиссионных банков -- в странах Европы к началу XX, а в большинстве других стран -- к середине этого века.
К. Маркс показал, что по своей природе банкнота требует как вексельного, так и металлического обеспечения. Только при таком условии банкнотная эмиссия будет полностью регулироваться потребностями товарооборота.
Между тем не существует никаких экономических законов, по которым можно было бы определить, какая часть банкнотной эмиссии должна покрываться золотым запасом банка. Поэтому нормы золотого покрытия банкнотной эмиссии устанавливались произвольно и в разных странах по-разному. Часть банкнотной эмиссии, которая не покрывается золотыми запасами банка, называется фидуциарной. Она покрывается только коммерческими векселями, которые центральный банк покупает или принимает в качестве обеспечения ссуд при кредитовании коммерческих банков.
В зависимости от законодательных норм, регулирующих банкнотную эмиссию по отношению к золотым запасам центрального банка, различают следующие её системы: английская, французская, немецкая и американская.
Законодательное регулирование банкнотной эмиссии ранее других стран было введено в Англии. Закон об её ограничении был принят в 1844 г. -- акт Р. Пиля. Характерной особенностью английской системы банкнотной эмиссии являлось ограничение размера фидуциарной эмиссии абсолютной величиной. Согласно акту, абсолютный размер фидуциарной эмиссии Банка Англии был установлен в сумме 14 млн. ф.ст. Эмиссия сверх этой суммы должна была полностью покрываться металлическим запасом банка. Так при наличии металлического запаса в сумме 10 млн. ф.ст. Банк Англии мог выпустить банкнот на сумму не более 24 млн. ф.ст.
Во Франции система банкнотной эмиссии, принятая законом 1870 г., характеризовалась фиксацией абсолютного размера всей эмиссии, в пределах которой Банк Франции сам регулировал соотношение между фидуциарной и покрываемой металлическими запасами частями. Общий размер эмиссии периодически с расширением товарного обращения увеличивался.
В Германии законодательное регулирование банкнотной эмиссии было введено с организацией Рейхсбанка в 1875 г. Германская система банкнотной эмиссии, как и английская, характеризовалась установлением абсолютного размера фидуциарной эмиссии. По закону 1875 г. этот размер был установлен в сумме 250 млн. марок. Однако в отличие от английской системы закон разрешал Рейхсбанку увеличение фидуциарной эмиссии сверх установленного размера с уплатой 5% налога с суммы превышения и с условием, что при этом золотое обеспечение составляло не менее 1/3 всей суммы банкнотной эмиссии. Следовательно, фидуциарная эмиссия сверх 250 млн. марок могла иметь место тогда, когда золотые запасы банка превышали сумму в 125 млн. марок.
В США до 1913 г. не было центрального банка. Правом эмиссии банкнот пользовались все национальные коммерческие банки, которые учреждались на основе Национального банковского акта 1863 г. В соответствии с этим актом банк имел право выпуска банкнот на сумму приобретённых за счёт собственного капитала и сданных на хранение казначейству облигаций государственных займов. До 1874 г. эмиссия банкнот всех банков была ограничена суммой в 300 млн. долл. В 1874 г. это ограничение было снято, но банкнотная эмиссия не могла превышать суммы собственного капитала банка, вложенного в облигации государственных займов. В обращение же банкноты поступали путём учёта векселей и подлежали размену на золото. Однако поскольку банкнотная эмиссия зависела прежде всего от суммы приобретённых облигаций государственных займов, то это противоречило назначению эмиссии. Банкнотная эмиссия в конечном итоге регулируется потребностями обращения в средствах обращения и платежа, а не задолженностью государства банку.
С созданием Федеральной резервной системы в 1913 г. банкнотная эмиссия в США была централизована в руках 12 федеральных резервных банков (ФРБ). Для них была установлена новая система банкнотной эмиссии. Каждый из этих банков должен был иметь золотой запас в размере не менее 40% выпущенных в обращение банкнот. Вместе с тем разрешалось временное снижение этого покрытия до 30%. Но при этом ФРБ должны были уплачивать прогрессивный налог с суммы недостающего резерва покрытия: при снижении нормы покрытия с 40 до 32,5% налог уплачивался в размере 1%, а при снижении с 32,5 до 30 - 1,5% годовых.
Из всех систем банкнотной эмиссии наименее эластичной, т.е. наиболее тесно связанной с золотыми запасами центрального банка, являлась английская система: сверх установленной законом абсолютной суммы фидуциарной эмиссии каждой однофунтовой банкноте соответствовал золотой фунт в резервах банка. По американской системе при наличии одного золотого доллара в резервах банка можно было выпустить 2,5 долл. в банкнотах, а по немецкой -- прирост 1 золотой марки в запасах банка давал право выпускать в обращение 3 марки банкнотами. Французская система позволяла Банку Франции самому изменять отношение между покрываемой золотом и фидуциарной частями банкнот, а при необходимости государство увеличивало лимит общей суммы банкнот.
Государства достаточно долго -- почти до начала последней четверти ХХ в. -- обеспечивали устойчивость банкнотного обращения на основании законодательных норм, регулирующих эмиссию банкнот по отношению к золотым запасам центрального банка. Однако под влиянием ряда факторов и в первую очередь роста спроса на деньги, вызываемого потребностями товарного обращения, постоянно увеличивался разрыв между размерами весьма ограниченного золотого запаса страны и количеством банкнот, эмитируемых центральным банком в процессе кредитования коммерческих банков под обеспечение товарными векселями. Подобная эмиссия, преодолевая узкую базу металлического обращения, способствовала относительной устойчивости банкнотного обращения, хотя всё больше отрывалась от обеспечения золотом в силу его нехватки. Вместе с тем постепенно возобладали тенденции расширения кредитования центральными банками государства: прямо -- путём покупки его обязательств или косвенно -- посредством выдачи ссуд коммерческим банкам под эти обязательства. Реальное вексельное обеспечение, которое служило основой регулярного обратного притока банкнот в центральный банк, уступило место фиктивному обеспечению, т. к. обязательства правительства не представляют реальных ценностей. Банкнотная эмиссия начинает расширяться независимо от потребностей товарного обращения в средствах обращения и платежа. Неизбежным следствием выпуска банкнот под обеспечение обязательствами государства является переполнение ими каналов денежного обращения и их обесценение.
Так как обеспечение эмиссии банкнот обязательствами государства почти полностью вытеснило обеспечение коммерческими векселями, то часть банкнотной эмиссии, вызванная потребностями экономического оборота осуществляется через механизм кредитования государства под обеспечение его обязательствами. Эмиссия сверх этой потребности покрывает бюджетный дефицит и избыточна для обращения. Таким образом, двойственный характер банкноты обусловливает двойственный характер и банкнотной эмиссии.
В связи с этим меняется природа самой банкноты. Хотя она и не потеряла полностью природы кредитного знака денег, но по характеру выпуска и закономерностям обращения она больше стала похожа на бумажные деньги. Неразменные на золото банкноты полностью подчиняются закону обращения бумажных денег. Для них, как и для бумажных денег, характерным является инфляционное обесценение.
Наряду с векселем и банкнотой замена полноценных денег происходит на основе и других разновидностей кредитных денег. С развитием кредита и банков происходит концентрация свободных денежных капиталов, сбережений общества и последующее их использование в виде ссуд. Вкладные операции создали условия для замены банкнот кредитными средствами обращения и кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Стало возможным использовать вклады на основе выписываемых чеков. Чек появился в XIY в. в виде квитанции кассиров, взимавших процент с вкладчика за хранение денег.
Чек -- это письменный приказ владельца текущего счёта банку уплатить наличными или перевести на текущий счёт другого лица определённую сумму денег.
Чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта банка, обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Чек имеет определённую форму и реквизиты. Время ограничивается коротким сроком.
В зависимости от того, кто имеет право получить деньги по чеку, чеки делятся на именные (на определённое лицо) и предъявительские (на предъявителя).
Чеки подразделяются на ряд разновидностей в зависимости от того, как чекодержатель может получить деньги -- непосредственно в банке чекодателя или через свой банк, наличными или только зачислить на текущий счёт с гарантированной оплатой банком или нет.
Благодаря посредничеству коммерческих банков в расчётах постепенно стало возможным проводить основную массу платежей безналичным путём, значительно ускорять их, экономить на издержках обращения.
Таким образом, чек является носителем депозитных денег и частными кредитными деньгами. Если банкнота имеет всеобщее признание и является основой депозита, то чек обладает лишь специальным признанием, поскольку может быть принят только с согласия получателя.
В настоящее время наряду с чеком движение денег на счетах связано с банковской кредитной карточкой, появившейся в 50-е годы ХХ в. С её помощью осуществляются платёжные операции в розничной торговле и сфере услуг. Как и чек, кредитная карточка является носителем информации о денежных потоках, знаком депозитных денег. Самими же деньгами остаются депозитные вклады кредитных учреждений
Кредитная карточка -- именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счёта в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными.
Банковская кредитная карточка предназначена для записи всех покупок на счёт физического или юридического лица, которые должны быть позднее оплачены. Используется только как средство платежа. При использовании кредитной карточки возникает временной разрыв между сроком покупки товаров и сроком расчёта, что означает не что иное, как предоставление кредита эмитентом карточки её владельцу, за что последний платит процент.
Применение кредитных карточек создало условия для дальнейшей автоматизации банковских операций. В последнем десятилетии ХХ в. высокими темпами стали развиваться новейшие платёжные средства -- электронные деньги.
Учитывая небольшой период их применения, в экономической литературе не установилось однозначного подхода к их определению. По мнению одних учёных, это -- безналичные деньги, по мнению других -- наличные. Наиболее широко представлено определение, что «электронные деньги» -- это электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель: жёсткий диск компьютера или смарт-карту. Создание файла (электронных денег), движение, защита осуществляется посредством программного обеспечения. Файл содержит характеристику купюры, номинал, серийный номер, дату выпуска, наименование эмитента. Он защищен криптографическим протоколом и подписывается электронной подписью эмитента. Из 20 систем электронных денег, применяемых коммерческими банками и компьютерными информационно-технологическими фирмами, наиболее крупными являются две: Mondex -- на основе смарт-карты и персонального бумажника клиента (электронного кошелька») elash - на основе сети Internet.
В 1996 г. Базельский комитет по банковскому надзору подготовил документы, содержащие рекомендации по выпуску, обращению и контролю за использованием электронных денег: «Безопасность электронных денег», «Участие центральных банков в развитии электронных денег», «Управление рисками в банковских операциях в электронном виде и применение электронных денег».
Таким образом, «в начале XXI в. мир вступает в третий этап монетарной истории -- в эру электронных денег и виртуальной экономики.
Новые деньги вызовут всеобъемлющие изменения в политических системах, в организации коммерческих предприятий и в характере классовой организации. Виртуальные деньги обещают создать свою собственную версию цивилизации, которая будет столь же отличаться от современного мира, как и от мира ацтеков или викингов».
1. В ходе эволюции человечества происходил переход от применения полноценных денег к использованию их знаков. История обращения неполноценных денег знает два их вида: 1) бумажные деньги; 2) кредитные деньги.
2. Бумажные деньги -- это денежные знаки, наделённые принудительным номиналом, выпускаемые государством для осуществления своих расходов. Возможность обращения бумажных денег зависит от следующих условий: 1) относительно развитые товарно-денежные отношения; 2) признание бумажных денег обществом. Примером бумажных денег являются казначейские билеты.
3. Основой появления кредитных денег служит кредит и кредитные операции. Кредитные деньги -- это знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. В качестве средства платежа они «получают собственные формы существования».
4. Основные формы кредитных денег -- вексель, банкнота, чек. Современная монетарная история расширяет кредитные средства обращения -- появляются кредитные карточки и электронные деньги.
5. Вексель -- это письменное долговое обязательство заёмщика об уплате определённой суммы денег кредитору по истечении указанного в нём срока.
Банкноты -- это выписываемые банками простые векселя взамен учтённых или принимаемых в залог частных коммерческих векселей. Классическая банкнота имела товарное и золотое обеспечение. Выпуск современных банкнот осуществляется через механизм кредитования государства под обеспечение его обязательствами.
6. Развитие банковских депозитных операций создало условия для замены банкнот операциями в виде записей по счетам на основе выписываемых чеков. Чек -- это письменный приказ владельца текущего счёта банку уплатить наличными или перевести на счёт другого лица определённую сумму денег.
7. Наряду с чеком движение денег на счетах происходит при использовании банковской кредитной карточки. Кредитная карточка -- именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счёта в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг без оплаты наличными.
8. Автоматизация банковских операций привела к появлению и развитию электронных денег. На сегодняшний день отсутствует единообразное определение данного понятия. По мнению одних учёных -- это безналичные деньги, по мнению других - наличные. Появление электронных денег характеризует очередной этап новейшей истории денег.
вексель банковский кредитный
Б иблиографический список
1. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2007.
2. Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М. П. Владимирова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2007.
3. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2009.
4. Деньги, кредит, банки: учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование, 2008.
5. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2009.
6. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2008.
7. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А. С. Селищев. - СПб.: Питер, 2007.
8. Тютюнник, А. В. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А. В. Турбанов. - М.: Финансы и статистика, 2006.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Бумажные деньги как знаки стоимости. Выпуск бумажных денег с принудительным курсом. Причины обесценивания бумажных денег. Постепенное отделение номинального содержания денег от реального. Природа бумажных денег как законченной формы знака стоимости.
контрольная работа , добавлен 22.11.2012
Экономические предпосылки и история появления бумажных денег. Первое появление денег в Китае. Банкноты Соединенных Штатов. Бумажные деньги Российской Империи. Советские бумажные деньги. Бумажные деньги – это знаки полноценных денег.
реферат , добавлен 01.09.2002
Понятие денег, их формы и виды, классификация и особенности функционирования в экономической системе. Бумажные деньги и их характеристика. Происхождение кредитных денег и их основные формы, экономическая природа кредитных денег, их влияние на экономику.
курсовая работа , добавлен 21.01.2010
Классификация видов денег в рамках современной денежно-валютной теории. Формы первых денег, первые монеты и бумажные деньги в разных странах мира. Денежные документы как кредитные орудия обращения. Электронные деньги и электронные инструменты платежа.
презентация , добавлен 21.12.2011
Сущность, виды и функции денег. Свойство денег как средства сбережения. Бумажные деньги, драгоценные металлы и их ликвидность. Эмиссия, обеспечение, скорость обращения денег. Безналичные денежные средства. Понятие экономического цикла, фазы цикла.
контрольная работа , добавлен 26.09.2008
Деньги - одно из величайших изобретений человечества. Формы денег: металлические (монета), бумажные, кредитные, электронные. Функция денег: мера стоимости, средство общения, платежа, накопления и сбережения. Теории денег и их эволюция. Эквиваленты денег.
курсовая работа , добавлен 05.05.2010
Виды денег: действительные деньги и знаки стоимости, заместители действительных денег. Возникновение и развитие бумажных и кредитных денег. Разновидность, цель и особенность кредитных денег: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
реферат , добавлен 29.11.2010
Происхождение, сущность и виды денег. Функция денег как меры стоимости. Деньги в функции средства обращения. Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средства платежа. Деньги в сфере международного экономического оборота.
контрольная работа , добавлен 12.02.2009
Возможность и необходимость появления бумажных денег. Главные условия практического осуществления выпуска бумажных денег в обращение. Причины обесценения бумажных денег по К. Марксу. Закон количества денег, необходимых для товарного обращения, формула.
реферат , добавлен 30.12.2011
Деньги являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Происхождение денег. Сущность денег. Исторические виды денег: монеты, бумажные, суррогатные и квазиденьги. Роль денег в современной экономике. История эволюции белорусских денег.
По критерию материально-вещественного содержания различают две группы носителей денежных свойств: полноценные и неполноценные.
Полноценными называют деньги, которые изготовлены из товара, имеют одинаковую внутреннюю стоимость в сфере обращения и при условиях перехода в сокровище. Они адекватно отображают стоимость товара, потому что обмен товара происходит на основе приравнивания стоимости денежного материала с эквивалентной стоимостью товара. Восходящей формой полноценных денег стали товарные деньги.
В зависимости от формы различают два вида денег:
Товарные деньги способны выступать общим эквивалентом потому, что на их изготовление тратится общественный труд. Они одинаково способны служить для непосредственного потребления и для измерения стоимости другого товара и орудием обмена.
Металлические деньги сначала появились как разной формы и веса куски металла. Со временем из них стали изготовлять изделия, которые одинаково могли служить для удовлетворения потребностей потребления и выступать средством обмена. Лишь со временем появилась круглая монета - более самая совершенная форма полноценных денег.
Неполноценные деньги – это деньги, которые не имеют собственной субстанциональной стоимости. Основными их формами является билонная (разменная) монета, бумажные деньги (казначейские обязательства), банковские обязательства (банкноты), депозитные вклады, квазиденьги. Все они применяются как деньги лишь потому, что, получая их как платежи, участники деловых соглашений рассчитывают использовать их для будущих платежей. Доверие к этим формам денег обусловило появление общего названия - кредитные деньги.
Кредитные деньги - это деньги особенного типа, не разменные на золото, выпускаемые в обращение центральным (национальным) банком как банкноты. На основе банкнотного обращения денег возникают банковские депозиты (депозитные деньги), которые становятся базой чекового обращения.
Бумажные деньги - неразменные на металл знаки стоимости, которые выпускаются государством для покрытия бюджетных расходов и наделяются им принудительным курсом и законодательно закрепленной обязанностью принимать во всех видах платежей. Поскольку бумажные деньги оторваны от стоимости и реальных потребностей оборота и эмитируются государством для покрытия бюджетного дефицита, то их еще называют декретными, или казначейскими деньгами.
Эпоха бумажных денег возникла на основе кредитных денег. В частности, вексель стал основой и прообразом всех других ценных бумаг и бумажных денег. В то же время для их появления в обращении возникли и объективные причины:
1) переход к машинному способу производства, когда товарная масса стала расти значительно быстрее, чем росла добыча денежного материала (золота), а золотые деньги большой стоимости не могли обслуживать мелкие по величине стоимости обороты товаров;
2) недостаточная экономическая эластичность стабильного золотого денежного обращения к потребностям быстрого расширения или сужению товарной массы;
3) преимущества бумажных денег, которым свойственная легкость хранения, перевозка и удобство в расчетах.
Соблюдение требований специфических законов обращения денег на кредитной основе делает кредитные деньги существенно отличными от бумажных денег в узком понимании этого слова.
Обслуживая деловые соглашения, кредитные деньги за время своего существования приобрели такие эволюционные формы: векселя, банкноты, чека, депозитных и электронных денег. Исторически, первой формой кредитных денег стал вексель.
Вексель - это абстрактное в письменном виде оформленное долговое обязательство установленного образцу, за которым одна сторона делового соглашения обязывается оплатить другой определенную сумму денег в указанный срок. Экономическая суть векселя заключается в том, что он является разновидностью знаков стоимости, ценной бумагой, которая подтверждает безусловное денежное обязательство должника оплатить определенную сумму после наступления оговоренного срока.
Банкнота - вексель банка, который выписан под приобретенные в свое распоряжение векселя частных лиц. В таком понимании ее называют классической банкнотой. В настоящее время банкноты преимущественно составляют денежные знаки разного номинала, которые выпускаются в обращение центральными эмиссионными банками, обеспеченные всеми активами этих банков и массой товаров, что принадлежат государству.
Чек - установленной формы денежный документ, который содержит безусловный приказ владельца счета (чекодателя) в кредитном заведении о выплате держателю чека указанной суммы. Чек возникает из правового состояния владельца депозита и может использоваться юридическими и физическими лицами для обеспечения безналичных расчетов, получения наличности и тому подобное. Существенными отличиями чека от банкноты есть в первую очередь такие свойства: его форма; способ эмиссии - выписывается не банком, а его клиентом; не полностью гарантирует выполнение приказа о выдаче денег; ограниченный характер его участия в денежном обороте.
Депозитные деньги - разновидность кредитных денег, которые не имеют вещественного выражения и существуют лишь в виде записей на счетах в банках. Депозитные деньги возникли на стадии высокого развития банковской системы, когда каждый субъект денежных отношений может свободно вложить деньги в банк (депозит) и осуществить ими необходимые операции. Это удешевляет стоимость расчетов, предоставляет удобства в их проведении и в то же время существенно ограничивает наличные платежи. С целью расширения преимуществ депозитных денег используются дебетовые карточки.
Дебетовые карточки - это современные платежные инструменты, которые выпускаются финансово-кредитными учреждениями. Дебетовые карточки предоставляют владельцу депозитного вклада оперативную возможность осуществлять операции по собственному банковскому счету и пользоваться другими услугами.
Электронные деньги - условное название денежных средств, которые используются их владельцами посредством электронной системы банковских услуг. Фактически, это абстрактные кредитные деньги, которые вращаются не в форме бумажных носителей, а путем внедрения в сферу расчетов компьютерной техники и современных систем связи.
Кредитная карточка – это именной денежный оплатно-расчетный банковский документ, выдаваемый вкладчику банка для безналичной оплаты приобретенных им товаров или услуг. Условием получения кредитной карточки является платежеспособность клиента. Каждая карточка выдается с установлением лимита кредитования, преимущественно бесплатно или за небольшую плату. От операций с кредитными карточками банк получает доход, который состоит из комиссии при оплате счетов за отпущенные товары, ежегодной платы клиентов за кредитные карточки, если она есть, и процентов за кредит, который предоставляется владельцу карточки в пределах лимита кредитования.
