Кредит является одной из сложнейших экономических категорий. Слово «кредит» происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг), в тоже время «верую», «доверяю». Первые сведения о кредите были известны 3000 лет назад в Ассирии, Вавилоне и Египте.
В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:
- 1. полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
- 2. ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
- 3. сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.
Кредит получил широкое распространение в экономике средневековой Европы: в экономической литературе имеются сведения о развитии торгового кредита еще в XII столетии. Купцы того времени регулярно путешествовали от ярмарки к ярмарке, покупая и продавая товары и формируя сеть кредитных соглашений. Для удобства расчетов купцы из Италии начали оставлять своих постоянных агентов на ярмарках. Использование контракта на валютные операции, т.е. документа, который разрешал перевод денег из одного места в другое (обменивая по пути валюту), способствовало совершенствованию торговых отношений, базировавшихся на кредите. Много примеров торговли в кредит можно найти в Англии, где с XIII столетия торговые сделки с вином, зерном, кожей, шерстью совершались в кредит. Достаточно привести цитату одного из ведущих историков того времени: «От производителя шерсти в Котеволдсе к покупателю голландского сукна из Польши или Испании существовала одна непрерывная цепь торговли в кредит».
Ссуда денег, т.е. предоставление их займа одного лица другому под определенный процент широко практиковались так называемыми менялами в Древней Греции и Древнем Риме. Последние занимались главным образом обменом денег - золотых и серебряных различного достоинства.
Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).
В России долгое время широкое распространение имело ростовщичество - исторически первоначальная форма кредитных отношений, архаический предшественник коммерческого (товарного) кредита. Он служил для покупки новых товаров, уплаты старых долгов, строительства дворцов для знати, приобретения предметов роскоши. Ростовщический капитал своим источником имел собственные средства заимодавца. Эти ссуды были дорогими, что противоречило интересам купечества и промысловиков, нуждавшихся в оборотных средствах. Альтернативную форму кредитования представляло собой земское «вспомоществование». Еще в XVII в. был предложен проект местных коммерческих банков, которые использовали бы средства земств для кредитования «мало-можных» купцов в целях повышения их конкурентоспособности по сравнению с иностранцами.
Эти идеи были частично воплощены в жизнь через 100 лет, когда появились местные казенные банки - «уездные казначейства», хотя передача денег в рост оставалась весьма распространенной. Сохранялась и высокая процентная ставка - естественное следствие недостаточного денежного предложения и неразвитости кредита. При Елизавете Петровне был определен «указный» максимальный процент (6% годовых), который зачастую не соблюдался.
Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:
- 1. аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
- 2. обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем -- и для государства);
- 3. проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, средне - региональные и средне - национальные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.
В XVII-XVIII веках в странах Западной Европы с развитием промышленного (мануфактурного) производства и реальным проявлением в товарно-денежных отношениях не только торгового и ростовщического капитала, но и промышленного капитала, потребовались совершенно иные процессы функционирования кредитных (ссудных) отношений, а также формирования уровня ссудного процента. В экономической теории ссудный капитал традиционно рассматривался как совокупность денежных средств, на возвратной основе предоставляемых во временное пользование за плату в виде процента.
Наиболее полно специфика ссудного капитала проявляется в процессе его передачи от кредитора к заемщику и обратно:
- - ссудный капитал как капитал - это собственность, владелец который подает ее заемщику, причем на определенное время;
- - потребительская стоимость ссудного капитала определяется способностью заемщика, эффективно его, используя, получить определенную прибыль;
- - форма отчуждения ссудного капитала - процедура передачи его от кредитора к заемщику всегда имеет разорванный во времени характер и механизм оплаты;
- - особенность движения ссудного капитала - в отличие от промышленного и торгового, а в процессе передачи от продавца к покупателю находятся в исключительно денежной форме.
На первом этапе развития кредитных отношений единственным источником формирования ссудного капитала выступали временно свободные денежные средства, на добровольной основе передаваемые кредитным организациям для последующей капитализации.
На втором этапе развития кредитных отношений, по мере развития безналичной формы расчетов с прямым участием банков, новым источником формирования ссудного капитала стали средства, временно высвобождаемые в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. К ним относятся:
- - амортизационный фонд предприятия для обновления расширения и восстановления основных фондов;
- -часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;
- - денежные средства, образовавшиеся в результате разрыва между получением денег от реализации продукции и осуществления материальных затрат;
- - прибыль, идущая на обновление и расширение
Современное состояние. Основной признак этого этапа -централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе - на международных рынках.
Таким образом, исследуя историю развития кредитных отношений, можно отметить, что экономической причиной существования кредита, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена.
При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.
Наряду с объективной основой существуют специфические причины возникновения и функционирования кредитных отношений. Они связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, непрерывностью смены форм стоимости валового национального продукта в процессе его движения. Движение стоимости в воспроизводственном процессе общества, прежде всего, воплощается в кругообороте и обороте капитала предприятий и характеризуется объективными закономерностями, обусловленными природой воспроизводственных процессов товарного хозяйства.
Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью, вместе с тем это не исключает их колебаний. В процессе движения капитала возможны приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках их покрытия.
В частности, закономерностью, создающей возможность функционирования кредита, является временное высвобождение денежных средств и появление потребности в них в процессе движения основного капитала организаций. Колебания в кругообороте основного капитала обусловлены несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе амортизации. В результате у хозяйствующих субъектов может образоваться как временный избыток денежных средств, так и потребность в дополнительных денежных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.
Неравномерность движения оборотного капитала зависит от множества факторов, специфических для каждого хозяйствующего субъекта. Индивидуальность кругооборота оборотного капитала объективно обуславливает возможность несоответствия между потребностью в оборотных средствах и фактическим наличием их в данный момент. При этом может возникнуть как временный избыток оборотных средств, так и необходимость в привлечении дополнительных денежных ресурсов.
Индивидуальный кругооборот и оборот капитала хозяйствующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроизводственного процесса. В связи с этим появляется возможность временный недостаток средств одного предприятия восполнить за счет временного избытка денежных средств других, так как высвобождение средств и дополнительная потребность в них, как правило, не совпадают как по субъектам образования, так и по времени и количественно. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляется с помощью кредита.
Итак, особенности индивидуального кругооборота и оборота капитала хозяйствующих субъектов и их взаимосвязь в процессе общественного воспроизводства создают возможность возникновения кредитных отношений. Для реализации этой возможности необходимы определенные условия.
Во-первых, природа кредитной сделки, основанная на временном заимствовании чужой собственности, обуславливает необходимость материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны. Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.
Во-вторых, обязательным условием возникновения кредита является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика. Кредитор должен быть в равной мере заинтересован в выдаче кредита, как заемщик - в его получении. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, при этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.
Список рекомендуемой литературы для студентов бакалавриата направления «Экономика» профиль «Финансы и кредит»
форма обучения заочная группа 42 С/11
Атлас З.В. Деньги и кредит (при капитализме и в СССР) .- М.: 1930
Атлас З.В. Очерки по истории денежного обращения в СССР (1917-25).-М.: 1940
Атлас З.В. Социалистическая денежная система. Проблемы социалистического преобразования и развития - М.: 1969.- 384с.
Атлас М.С. Кредитная реформа в СССР/ Под ред. В.П. Дьяченко
Атлас М.С. Развитие государственного банка СССР/ Под ред. В.П. Дьяченко. - М.: 1958
Банковое дело / Под ред. Ф.К. Радецкого. - М.: 1928.-319с.
Белоусов А.Р. Системный кризис как вызов Российскому обществу//Проблемы прогнозирования. - 1998, № 2, с.17-51
Белоусов В.Д. К истории товарно-денежных отношений в СССР// Вопросы экономики, 1987,№ 1
Белоусов В.Д. Русская гривна и становление русского рубля. - М.: Финансы, 1992
Бернарди А.Б. Организация и операции банкирских учреждений. - Петроград, Круг. - 1900
Бишоф А. Краткий обзор истории и теории банков. - СПБ, 1887
Бовыкин В.И. Французские банки в России. Конец 19- начало 20 в..- М.: «Российская политическая энциклопедия» (РОССПЭН),1999.- 256 с.
Борисов С.М. Рубль: золотой, червонный, советский, российский…Проблемы конвертируемости М.: ИНФРА-М, 1997.- 228 с.
Бортник М.Ю. Денежное обращение и кредит капиталистических стран/ учеб. пособие для эконом. Вузов и фак.. - М.: Финансы, 1967.-224с
Брегель Э.Я. Капиталистический кредит. - М.:1939.-480с.
Брегель Э.Я. Кредит и кредитная система капитализма М.: Госкомиздат, 1948.-672с.
Бугров А.В. Очерки по истории Государственного банка Российской империи. - М.,2000.-с.346
Ведута Е.Н. Государственные экономические стратегии/ Рос. экон. акад. -М:1998.-440с.
Власенко В.Е. Денежная реформа в России 1895-1897 гг. - Киев, 1949.- 60с
Галаган А.А. История предпринимательства российского. От купца до банкира. - М.:Ось-89,1997.- с.160
Гиндин И.Ф. Государственный банк и экономическая политика царского правительства (1861-1892 годы).- М.: Госфиниздат, 1960.-с.368
Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки. - М.: Госфиниздат, 1948
Государственный банк СССР в 1971- 1975 гг. - М.: Финансы, 1976.-64с.
Государственный банк. Краткий очерк деятельности за 1860- 1910 годы. - СПб., 1910
Гурьев А.Н. Очерки развития кредитных учреждений в России. - СПб., 1904.- 216с.
Гурьев А.Н. Реформа денежного обращения. – СПб, 1896
Денежное обращение и кредит СССР/ Под ред. В.С.Геращенко.- М.: Финансы, 1976
Денежное обращение и кредит СССР: учебник/ Под ред. А.Я. Ротлейдера.-М.: Финансы, 1979.- 320с.
Денежная реформа. Свод мнений и отзывов. СПб., 1896, с.342
Дмитриев-Мамонов Деньги (банковое дело: теория и практика).- Петроград, 1915.-312с.
Доронкин В.Д., Матвеенко Е.Н., Маркова О.М. Развитие денежно-кредитной системы Российской Федерации: Учебное пособие/ отв. Ред. Д.э.н., профессор Жуков Е.Ф..-М: Экономическое образование,1992.-80с
Дроздов В.А. Денежные реформы капиталистических стран// Экономическая энциклопедия.-М.,1972.- т.1.-с392-420
Евзлин З. Банки и банкирские конторы в России. - СПб,1904
Залшупин А.С. Вопросы банковой политики: к реформе денежного обращения. - СПб.,1896.-с.128
Залшупин А.С. Энциклопедия банковского дела. - СПб, «Народная польза»,1904
История Государственного банка СССР в документах. - М.: Финансы, 1971.-748с.
Кауфман И.И. Из истории бумажных денег в России. - СПб.,1909.- с.223
Каценеленбаум З.С. Учение о деньгах и кредите. - М., 1926, с.297?
Кашкаров М. Денежное обращение в России. Т.1,2 - СПб,1898
КПСС в резолюциях и решениях съездов, конференций и пленумов ЦК. Т.2, М.: политиздат, 1970,с.56
Левин И.И. Акционерные и коммерческие банки в России. - СПб, 1917
Ленин В.И. Полн. Собр. Соч., т.1, с.167
Ленин В.И. ППС., т.36, с.354
Маневич В.Е. Кредитно-финансовая система нэпа и кредитная реформа 1930 г.// Вопросы экономики,1988, № 7
Мигулин П.П. Русский государственный кредит (1769- 1899).- Харьков,1900.-с.487
Памфилов С.Ф. Акционерные коммерческие банки в России в прошлом и настоящем. - Нижний Новгород, 1924.-112с
Перспективы развития кредитного механизма в СССР/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1991.- 256с.
Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита: учебное пособие. - М.: ИНФРА-М,1997.- 192с.
Реформа кредита / Под ред. Г.П. Пятакова. - М.: Финиздат, 1929
Российская банковская энциклопедия. – М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация,1955.-552с.
Россия на рубеже веков: исторические портреты. - М: Политиздат, 1991.- 380с
Ротшильд М. Коммерческая энциклопедия: настольная справочная книга по всем отраслям коммерческих знаний.,т.1-4.-Спб,1901, с.521
Семенкова Т.Г., Семенков А.В. Денежные реформы России в 19 веке. - СПб., 1992.- 144с.
Судейкин В.Т. Государственный банк, исследование его устройства, экономического и финансового значения. - Спб, 1891.-с.318
Сухонин П. Банковое дело в России. – СПб, б/г
Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере. Статистико-аналитические материалы ЦБ РФ (1991-2003 гг.)
Тулебаев Т.Т. и др. Социалистическое преобразование кредитной системы и ее развитие в Казахстане. - Алма-Ата, Казахстан,1978.- 240с.
ХХУП съезд КПСС и развитие денежно-кредитной системы СССР.- М.: Финансы и статистика, 1987.- 271с.
Эльяссон Л. Деньги, банки и банковские операции. - М.: 1926
Эпштейн Е. Банковское дело/курс лекций. - Петроград, 1917
Юровский Л.Н. Денежная политика советской власти (1917-27).- М.: Начало-прогресса, 1996
Юхт А.И. Русские деньги от Петра Великого до Александра 1.- М.: Финансы и статистика, 1994.- 336с.
Кредит и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и регулирования кредитных отношений.
Первый этап - зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил свое место своему товарному аналогу - разновременному товарообмену. С появлением денег возникают более сложные кредитные отношения - продажа товаров с отсрочкой платежа. Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и реализации приводили к тому, что одним производителям приходилось покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому покупатель становился заемщиком, а продавец - кредитором. Так появились простейшие формы коммерческого кредитования.
Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной собственности в период разложения натурального хозяйства послужили толчком к значительной имущественной дифференциации, которая в конечном итоге и привела к появлению такого своеобразного экономического и социального феномена, как ростовщичество. Первоначально богатые семьи, являющиеся членами общины, предоставляли своим более бедным сородичам кредиты в натуральной форме - зерном или другими продуктами. Условия погашения таких кредитов были достаточно жесткими. Кредиты предоставлялись под залог земли или даже личности заемщика (так называемый самозаклад). Кредиторы устанавливали на закладываемой земле специальные камни, на которых выбивалась надпись, содержащая имя кредитора, сумму долга и условия его погашения. Так появилась простейшая форма ипотеки - залог земли для обеспечения заемного обязательства. В качестве платы за кредит полагалось вернуть часто очень значительную долю урожая.
Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в древней Греции в VII- VI вв. до нашей эры весь простой народ был в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать в рабство своих детей.
В античном мире ростовщичество получило широкое распространение. Уже первая римская кодификация права, служила укреплению положения ростовщика и закрепляла долговое рабство. Договор займа назывался в Риме кабала (самозаклад). При просрочке должника кредитор, пользуясь разрешением суда, «налагал на должника руку», что означало заточение его в оковы. Кредиторы получали возможность распоряжаться личностью заемщика и продавать его в рабство.
Ростовщический кредит в античном мире выступал в трех основных формах: во-первых, в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; во-вторых, в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу которых принадлежали прежде всего крестьяне, но также и ремесленники; в-третьих, в форме кредитования античных городов и государств.
Поскольку в Древнем Риме ростовщиками часто выступали патриции - земельные собственники, а также в силу того, что все рычаги политической и военной власти были у них в руках, распространение ростовщических операций и высота процента обеспечивали пополнение рабского рынка. Видимо, суровость долгового права напрямую была связана с потребностью в существовании именно этого источника рабской рабочей силы для земельных владений патрициев.
Наряду с мелкими землевладельцами заемщиком являлась рабовладельческая знать. Ей деньги требовались для приобретения предметов роскоши, устройства приемов и зрелищ, а также для покрытия расходов, связанных с политической деятельностью.
Кроме частных лиц, к услугам ростовщиков прибегали города и государства, которые использовали полученные средства для содержания армии, ведения войн. Особенно часто к кредитам прибегали города и государства, находящиеся в политической зависимости от Рима, вынужденные уплачивать ему большую дань.
Характерной особенностью ростовщического кредита являлся чрезвычайно высокий уровень процента. Высокий процент создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя вплоть до потери им имущества и даже свободы. Это подрывало самые глубокие экономические основы общества и поэтому само государство вынуждено было предпринимать ряд мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства. Законодательное ограничение ссудного процента определенным минимумом, а также запрещение долгового рабства стали важнейшими завоеваниями периода античности.
Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел следующие основные особенности: чрезвычайно высокий уровень процента; возможность обращения в рабство за долги; преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному хозяйству; предоставление кредита из собственных средств.
Широкое распространение кредитных отношений привело к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивали монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение (во вклады) денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием под залог домов и земель. Конкуренцию древним банкирам составляли храмы, которые сосредоточили значительные суммы в виде пожертвований и вкладов, сданных на хранение. Так как грабить храмы считалось большим грехом, они были достаточно безопасным местом хранения денег. Эти суммы и предоставлялись в кредит под проценты.
В древнем Риме банковские операции появились в конце III в. до н. э. С развитием банкирского промысла появились первые безналичные расчеты. Римляне начали различать уплату наличными деньгами и уплату путем банкирских записей.
Особым видом кредитования в античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экспедиции за товарами в дальние страны.
Таким образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный характер, кредитные операции развивались на базе ростовщического кредита, который стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был ростовщическим.
Второй этап исторического развития кредитных отношений - их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования.
В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей. Уже в XV в. в Италии использование простейших форм векселей становится повседневной практикой.
Первоначально орудиями коммерческого кредита были: нотариально оформленное платежное письмо; частное поручительное письмо; поручительство, уже не требующее нотариальной записи. Эти документы ясно свидетельствуют о том, что своим происхождением вексель обязан не только долгу, вызванному отсрочкой платежа, но и операциям по переводу денег. Еще в середине XII в. генуэзские купцы вносили деньги местным менялам в обмен на письменное обязательство выплатить указанную сумму в городе, где им предстояло закупать товар или расплачиваться по долгам.
Постепенно векселя превратились в инструменты коммерческого кредита. Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям. В XIII-XIV вв. наибольшее значение для расчетов приобрела ярмарка во Франции, в провинции Шампань, проводившаяся 6 раз в год, здесь появились так называемые «вексельные ярмарки».
С 1597 г. в Голландии векселя приобрели завершенную форму и стали составляться на типовых бланках. Здесь же они стали главной формой платежа, а в XVII в. широко вошла в практику передаточная надпись на их обороте (индоссамент). Дисконтирование векселей (их учет) зародилось в Антверпене в XVI в. в виде скупки непросроченных векселей и стало постоянной практикой со второй половины XVIII в.
На данном этапе возникла более сложная форма кредитных отношений - кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел, постепенно перерастая в сложноорганизованный вид банковского предпринимательства. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия, как было показано ранее, определялись объективным несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и возникающей потребности заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и продолжительностью существования потребности в них.
В большинстве европейских стран в период с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли.
Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напрямую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.
Третий этап исторического развития кредита - переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак - всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит свое выражение в следующем:
Кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения. В результате возрастает доля заемных средств в промышленности и торговле; растет государственный долг; увеличивается потребительский и ипотечный кредит; возрастают темпы централизации капитала и его межотраслевого перелива;
Все хозяйствующие субъекты, население и государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами. Производство и реализация товаров, а также перераспределение доходов осуществляется на кредитной основе;
Усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков. В свою очередь, деньги становятся источником кредита. Благодаря развитию банковской системы любая сумма денег почти мгновенно превращается в кредит;
Международная торговля практически полностью опосредована кредитными сделками (банковским и коммерческим кредитами);
С появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер. Значительно упрощается коммерческое кредитование населения при приобретении товаров длительного пользования;
Получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные кассы и банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, общества взаимного кредита, ипотечные банки и строительные общества, ипотечные банки и т. д. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, как правило, доминируя в относительно узких секторах кредитного рынка.
Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений - регулирование кредитных отношений государством и Центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.
Итак, в современных условиях кредитные отношения приобрели исключительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Именно исключительное развитие кредитных отношений серьезно трансформировало товарно-денежное хозяйство в иной тип хозяйства, закономерно развившийся на его базе, - кредитное хозяйство.
Развитие кредита, повышение его роли в жизни общества происходило постоянно на протяжении всей экономической истории человечества: начиная с древних времен и заканчивая современным периодом интенсивного роста кредитных операций и использования производных кредитных инструментов в рамках сформировавшихся мировых финансовых рынков.
Как свидетельствуют исторические источники, кредит как разновидность обмена возник первоначально в форме покровительственной ссуды (рatronage credit), которая была обычной практикой еще во времена первобытнообщинного строя. Вначале кредит представлял собой натуральную ссуду, когда продукты предоставлялись в долг нуждающемуся члену рода или семье из резерва общества или отдельного лица. Позднее кредитные отношения получили распространение в виде так называемых соседских, или дружеских, ссуд. В сфере сельского хозяйства объектом передачи в ссуду становились зерно, скот, домашняя птица. Они же одновременно выступали в качестве платы за кредит. Введение в оборот денег создало возможность появления и развития принципиально новой формы кредита - денежной. Кредитор вместо накопления различных предметов стал получать деньги. Вместе с тем появление денежного кредита не привело к отмиранию натурального. Обе формы кредита стали развиваться как важная часть формирующейся системы экономических отношений и послужили в дальнейшем появлению банковского, коммерческого, государственного и других современных форм кредита.
Слово "кредит" в русский язык пришло из немецкого в самом начале XVIII в. со значением "авторитет, доверие". В России полновесный экономический смысл термин "кредит" приобрел в середине XIX в. при подготовке и проведении реформы 1861 г. Тем не менее, кредит на Руси - такое же старое явление, как и само Древнерусское государство. В старину в русском языке для обозначения правоотношений по поводу ссуды или займа использовались другие термины: "дача", "купа", "куны в рез", "покрута". Проблемам должников и кредита, купли-продажи определенное место отводилось в статьях "Русской правды" (1016 г.), основанной на древнейшем праве русов - "Законе русском".
Ссуды в Киевской Руси давали на месяц, на треть года и на год. Наибольший процент (около 50%) взимался за кратковременную месячную ссуду. Договор заключался в устной форме, о чем свидетельствует созданный в то время институт послухов, т.е. свидетелей, наличие которых было обязательным при выдаче ссуды в размере более трех гривен (приблизительно 600 г серебра). В XV-XVI вв. бартерные торговые сделки, характерные для русского купечества, стали вытесняться сделками за наличный расчет и в кредит. В качестве кредиторов выступали крупные купцы, у которых занимала деньги даже придворная знать. Для XVII в. характерна такая форма распространения кредитных отношений между русскими и европейскими купцами, как продажа иностранного товара с условием его оплаты через некоторое время.
Необходимость строительства экономически сильного Российского государства, способного противостоять внешним угрозам и оказывать достойную конкуренцию западноевропейским странам, ощущалась все острее в конце XVII - начале XVIII в. Этот период ознаменовался борьбой государственной власти с ростовщической деятельностью, поскольку потребность финансирования увеличивающихся значительными темпами расходов государства постепенно превращала его в крупного заемщика. Еще в начале XVIII в. в России с ее небольшим количеством находящегося в частных руках свободного капитала и всевозможными запретами ростовщической деятельности не было реальных условий для создания частных банков. Однако уже с 1733 г. правительство стало создавать первые казенные банки, стремясь обеспечить дальнейшее развитие торговли на основе более дешевого государственного кредита. В Западной Европе процесс появления банкирских домов начался на несколько столетий раньше, и к середине XVIII в. был уже накоплен определенный опыт проведения кредитных операций и иной посреднической деятельности таких учреждений. кредит ссуда доход экономика
Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности государственных предприятий, частных фирм, населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника коммерческий банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди заемщиков. Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.
