Основные направления деятельности центрального банка. Основные направления деятельности центрального банка российской федерации как элемента банковской системы

В большинстве государств мира учрежден национальный банк, отвечающий за функционирование финансовой системы страны. В РФ подобными полномочиями наделен Банк России. В ведении ЦБ РФ — самый широкий спектр задач. От успешности их решения во многом зависят устойчивость и темпы развития экономики страны. В чем специфика целей деятельности Банка России? Какова его организационная структура, и как она способствует решению учреждением поставленных задач?

Общие сведения о ЦБ РФ

Банк России — юридическое лицо, функционирующее независимо от каких-либо органов государственной власти. Однако его деятельность подотчетна Государственной Думе, а уставный капитал и прочие активы организации являются собственностью государства. Цели деятельности, функции и России в целом схожи с теми, что и у национальных банков в других странах мира.

В частности ЦБ РФ — единственный институт, который имеет право осуществлять эмиссию национальной валюты, а также организовывать ее обращение в экономике страны. ЦБ РФ не считается субъектом налоговой отчетности, осуществляет расходы за счет извлекаемых доходов. Целью деятельности не является содействие исполнению обязательств государства, и наоборот. Если, конечно, отдельным соглашением не установлено иное.

Рассмотрим теперь сущность ключевых целей деятельности главного банковского института России.

Основные цели ЦБ РФ

В соответствии с положениями ФЗ № 86 от 10.06.2002 года, который регламентирует деятельность ЦБ РФ, основные цели деятельности Центрального Банка РФ следующие.

Во-первых, это защита национальной валюты России — рубля — от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия. Во-вторых, это модернизация и развитие банковской системы государства. В-третьих, обеспечение функционирования платежных механизмов в экономике государства.

Рассмотрим данные цели деятельности Центрального Банка РФ подробнее.

Защита национальной валюты

В большинстве современных государств курс валюты формируется преимущественно исходя из свободно функционирующего механизма спроса и предложения на международном рынке. То, сколько стоит рубль, определяется, таким образом, под существенным влиянием внешнеэкономических факторов.

Цели, задачи и функции деятельности ЦБ РФ в значительной степени направлены на то, чтобы выявлять среди данных факторов те, которые воздействуют на национальную валюту РФ негативно, не имеют рыночной природы. Если даже их действие вполне легитимно, но активность не соответствует интересам государства, Банк России может противодействовать им. Каким образом? Посредством каких методов?

Прежде всего, это проведение при необходимости валютных интервенций — сессий покупок или продаж имеющейся в распоряжении национальной или иностранной валюты в целях повышения или, наоборот, уменьшения уровня ее предложения на рынке. Создав, к примеру, переизбыток долларов на том участке рынка, в котором торгуется рубль, ЦБ РФ может способствовать снижению его курса. В свою очередь, национальная валюта РФ дорожает.

Однако сейчас политика и цели Центрального Банка России предполагают ограниченное вмешательство в рыночные механизмы формирования курса рубля. Главным образом, это связано с тем, что основной ресурс для проведения ЦБ РФ валютных интервенций — денежные резервы государства. В силу влияния кризисных трендов руководство ЦБ РФ предпочитает не расходовать их на вмешательство в рыночные механизмы, формирующие курс.

Развитие банковской системы

Цели деятельности Центрального Банка РФ включают поддержание функционирования и развитие национальной банковской системы. Активности ЦБ РФ и методы решения поставленных в данном случае могут быть представлены в широком спектре. Какие из них можно назвать ключевыми?

Во-первых, это нормативное регулирование деятельности банков. ЦБ РФ издает различные правовые акты, регламентирующие порядок оказания кредитно-финансовыми учреждениями, работающими в государстве, услуг населению и организациям; устанавливает нормы финансовой и налоговой отчетности для соответствующих субъектов. Это необходимо, прежде всего, в целях обеспечения защиты интересов клиентов банков — вкладчиков, держателей расчетных счетов, заемщиков.

Во-вторых, это политика, связанная с исчислением оптимальной величины ключевой ставки. Данный финансовый показатель определяет, главным образом, то, насколько дорогим будет осуществление займа частного банка у ЦБ РФ в целях последующего использования заемных денежных средств в основной деятельности. Например, связанной с предоставлением собственных кредитов. Если ключевая ставка, установленная ЦБ РФ, высока, то дорожают и кредиты, выдаваемые негосударственными банками.

В-третьих, Центральный Банк, осуществляя деятельность по поддержанию функционирования национальной банковской системы, организует мониторинг ключевых операций с помощью территориальных казначейских учреждений. Значительная часть финансовых транзакций проходит через них и осуществляется по правилам ЦБ РФ.

Обеспечение работы платежных механизмов

Цели деятельности Центрального Банка РФ также включают обеспечение функционирования платежных механизмов внутри государства. Дело в том, что важнейшая функция современных кредитно-финансовых организаций — это не только вклады, кредиты и расчетно-кассовое обслуживание, но и содействие осуществлению финансовых транзакций с участием физлиц, представителей частного бизнеса, государственных структур, международных субъектов.

Гражданин РФ или иностранец должен иметь возможность осуществлять расчеты с другими людьми и организациями посредством различных инструментов: личных счетов, банковских карт, через каналы небанковских кредитных организаций. Слежение за функционированием соответствующих каналов — одна из задач ЦБ РФ.

Работа Центрального банка в данном направлении в целом осуществляется посредством тех же механизмов, что актуальны для предыдущего направления деятельности ЦБ. Это связано с обеспечением работы банковской системы. Центральный Банк РФ издает нормы, регулирующие транзакции, осуществляемые посредством различных каналов, ведет мониторинг данных операций. Работа задействующих платежную инфраструктуру, которая есть у государства, во многом зависит, как и деятельность обычных кредитно-финансовых структур, от величины ключевой ставки ЦБ РФ.

Рассмотренные нами цели деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) предполагают выполнение им определенных функций. Изучим их специфику.

Функции ЦБ РФ

ЦБ РФ выполняет следующие основные функции:

• участвует совместно с Правительством РФ в выработке приоритетов государственной политики в сфере финансов;
• осуществляет в единоличном порядке эмиссию рубля, обеспечивает его обращение в экономике РФ;
• предоставляет денежные средства негосударственным кредитным организациям в виде займов, обеспечивает рефинансирование выдаваемых кредитов;
• определяет правила, в соответствии с которыми в экономике РФ осуществляются финансовые транзакции;
• устанавливает нормы осуществления различных банковских операций;
• осуществляет мониторинг и обслуживание транзакций на бюджетных счетах РФ;
• распоряжается в установленном порядке государства;
• осуществляет регистрацию кредитно-финансовых организаций, выдает им лицензии или же, наоборот, аннулирует их, если обнаруживает нарушения банковского законодательства данными учреждениями;
• проводит политику валютного контроля;
• определяет нормы, регулирующие осуществления расчетов российских граждан и организаций с международными субъектами;
• устанавливает нормы бухучета и бухгалтерской отчетности в пределах своей компетенции;
• определяет курс национальной валюты на международном рынке и осуществляет его своевременное опубликование;
• участвует в исчислении платежного баланса экономики государства;
• регламентирует деятельность валютных бирж;
• осуществляет аналитическую работу в части исследования экономических процессов на уровне экономики государства в целом, а также по регионам;
• участвует в обеспечении защиты финансовых интересов вкладчиков банков.

Рассмотрев цели деятельности и функции Центрального Банка России, мы можем изучить особенности организационной структуры главного финансового учреждения РФ. Исследуем для начала то, исходя из каких принципов определяется порядок организации деятельности ЦБ с точки зрения распределений функций учреждения по внутренним подразделениям ЦБ РФ.

Структура ЦБ: принципы управления учреждением

Как мы уже знаем, цели деятельности Центрального Банка РФ включают в себя защиту курса валюты РФ, обеспечение работы банковской системы и платежных механизмов в экономике государства. Достижение каждой из них предполагает, прежде всего, согласование деятельности Банка России с интересами иных субъектов государственного регулирования хозяйства, например, с Правительством РФ. Данная опция формирует один из ключевых принципов работы ЦБ РФ — межведомственную кооперацию.

Деятельность главного банковского учреждения РФ предполагает решение задач не только в федеральной юрисдикции, но также и на уровне регионов. Поэтому представительства Банка России действуют во всех субъектах РФ. Их работа осуществляется с учетом принципа централизации, когда все подразделения учреждения подотчетны главному офису и функционируют в соответствии с разрабатываемыми им регламентами.

Выше мы отметили, что цели деятельности и функции Центрального Банка РФ тесно связаны между собой. Отсюда еще один принцип работы учреждения — функциональная специализация подразделений. В каждой из внутренних структур банка работают специалисты, обладающие наиболее высокой компетенцией для решения поставленных задач.

Еще один принцип деятельности ЦБ РФ — разделение полномочий по принятию решений между центральным офисом и региональными учреждениями. Выше мы сказали о том, что работа структур Банка России в регионах осуществляется в соответствии с регламентами, разработанными центральным аппаратом ЦБ РФ. Однако определенная самостоятельность у региональных подразделений главной банковской организации РФ все же есть, и в этом заключается реализация принципа, о котором идет речь, на практике.

Структура ЦБ РФ: организация управления учреждением

Изучим теперь то, какими ключевыми органами представлена структура управления Центробанка. К таковым можно отнести:

• Национальный банковский совет.
• Центральный аппарат организации.
• Совет директоров ЦБ РФ.
• Территориальные структуры.
• Военные подразделения.

Изучим их специфику подробнее.

К основным структурам ЦБ РФ, обеспечивающим функционирование организации, можно отнести Национальный банковский совет. Он является коллегиальным органом учреждения. Выше мы отметили, что целью деятельности Центрального Банка РФ не является содействие государству в выполнении взятых обязательств, а также тот факт, что работа главной российской финансовой организации не подотчетна властям.

Однако на примере Национального банковского совета можно проследить, что на практике зависимость ЦБ от государства может быть значительной. Дело в том, что в составе Нацсовета ЦБ работают представители от Совета Федерации, Госдумы, Правительства РФ, а также лица, назначаемые Президентом РФ. Председатель ЦБ РФ также работает в составе рассматриваемой структуры Центробанка.

Следующий важнейший орган ЦБ — Совет директоров. Он считается высшей исполнительной структурой банка и определяет то, в каких направлениях будет сконцентрирована деятельность Центрального Банка России, цели и ориентиры работы учреждения. Его формирование имеет определенную схожесть с процедурой включения тех или иных лиц в состав Национального банковского совета.

Так, в рассматриваемой структуре ЦБ РФ работает Председатель Центробанка, а также 12 рядовых членов, постоянно осуществляющих трудовую деятельность в банке. Состав Совета директоров ЦБ РФ формируется при непосредственном участии Государственной Думы и Президента РФ. Вновь можно проследить тот факт, что зависимость Центробанка от государства на практике все же значительна, несмотря на то что юридически ЦБ — независимая от органов власти организация.

Совет директоров ЦБ РФ, определяющий цели деятельности, функции и операции Банка России, должен собираться не реже 1 раза в месяц. Данная структура принимает решения касательно эмиссии рубля, установления нормативов для негосударственных банков, формирования перечня векселей и иных ценных бумаг, используемых в целях обеспечения займов ЦБ, установления процентных ставок, лимитов операций на рынке, текущих кредитов, например, рассматривая возможность их продления. Совет директоров ЦБ осуществляет надзорные, а также контрольные функции.

Центральный аппарат и территориальные структуры

Цели деятельности и функции изначально находятся в компетенции Центрального аппарата учреждения, но впоследствии в рамках установленных механизмов делегируются на уровень территориальных структур ЦБ РФ. Кроме того, ЦА представлен различными функциональными подразделениями, которые ответственны за решение задач той или иной сферы. Данные структуры подотчетны Совету директоров и главе ЦБ РФ в части реализации принятых ими резолюций. В регионах функции Центробанка, в свою очередь, выполняют территориальные подразделения главной банковской организации. Ключевая их задача — реализация единых подходов в осуществлении политики управления финансами, принятой на федеральном уровне.

РКЦ и военные подразделения ЦБ РФ

Выше мы отметили, что цели деятельности Центрального Банка РФ включают в себя поддержание функционирования банковской системы государства. В числе главных имеющих компетенции, необходимые для достижения соответствующей цели, — расчетно-кассовые центры ЦБ РФ.

Данные учреждения делятся на головные, осуществляющие деятельность в районах, а также межрайонные. Они выполняют работу, связанную с осуществлением межбанковских транзакций, обслуживанием негосударственных кредитных организаций и бюджетных счетов.

Следующий важнейший тип учреждений, входящих в структуру ЦБ РФ, — военные подразделения. Их задача — обслуживание финансовых транзакций, субъектами которой являются различные учреждения в рамках вооруженных сил РФ.

Итак, мы рассмотрели ключевые функции Центробанка, цели деятельности ЦБ РФ и методы их реализации. Главный банк России — учреждение многофункциональное, сложное по структуре, имеющее широкий спектр компетенций в финансовой сфере.

С одной стороны, ЦБ РФ юридически независим от органов власти, с другой — формируется при непосредственном их участии. Кроме того, Центробанк осуществляет свою деятельность с учетом интересов иных государственных структур.

Чаще всего, когда раскрывают задачи и функции центрального банка, прибегают к простому перечислению тех операций, которые банки фактически осуществляют.

Юридически такой подход приемлем, поскольку он позволяет закреплять за центральными банками определенный набор операций. Так, статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, принятым в 2002 г. Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Согласно Конституции РФ (ст. 75 п. 2) защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Комплекс основных функций Банка России закреплен в статье 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которой Банк России:

· во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

· монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

· является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

· устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

· устанавливает правила проведения банковских операций;

· осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

· осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

· принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

· осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

· регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

· осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

· организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

· устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

· устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

· принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

· устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

· проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

· осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Однако возможен и иной подход к формулированию функций центрального банка - исходя из экономической сущности центрального банка как банка. В российской экономической литературе при определении методологических основ анализа сущности банка отмечается методологическое требование, состоящее в том, что, несмотря на наличие многих типов банков, о сущности банка можно говорить только применительно к банку как единому целому. Академик О.И. Лаврушин отмечает: «Исходя из данной методологической посылки, следует, что вряд ли имеет смысл при определении сущности банка формулировать ее отдельно для центрального и коммерческих банков», хотя понятно, что центральный банк работает на макроуровне и перед ним поставлены задачи, отличные от задач коммерческого банка.

Сложности с определением экономической сущности банка остаются до сих пор. Это объясняется следующими обстоятельствами:

· изменчивостью направлений и методов деятельности банка;

· различиями в перечне выполняемых операций, связанных с различиями в развитии отдельных стран;

· юридическими моментами (нормы права по-разному трактуют понятие «банк»).

Наиболее часто встречающееся определение банка исходя из его экономической сущности следующее: банк - это специфический денежно-кредитный институт,регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах. В то же время банк можно определить и как специфическое кредитное предприятие, занимающееся специфической деятельностью, которая носит производительный характер. Производительный характер ее состоит в том, что банк создает свой собственный продукт. При характеристике банковского продукта рассматривается:

· экономическая характеристика продукта (целевое назначение, содержание, роль);

· порядок организации представления и эффективной реализации банковского продукта (цена, срок, правила документооборота, порядок учета и др.);

· набор документов, сопровождающих реализацию банковского продукта.

Если говорить обобщенно, то банковский продукт - это услуги.

Банки не производят материальных благ, но деятельность банка необходима для доведения благ до потребителя. Такие услуги создают дополнительную стоимость, которая прибавляется к цене продукта, созданного в материальных отраслях производства. Основными услугами банка являются:

· эмиссия платежных средств на макро- и микроуровне;

· аккумулирование свободных денежных средств с целью преобразования их в работающие;

· предоставление клиентам кредитов.

Другой вид услуг:

· подготовка и переподготовка кадров;

· информация и консультирование клиентов;

· аналитические исследования.

Все отмеченное выше относится, несомненно, и к центральному банку, и к коммерческому банку, и к прочим видам банков.

В связи с определением сущности центрального банка как банка встает вопрос и о его функциях. Как уже говорилось, зачастую функции банка отождествляются с его операциями, поскольку под функцией обычно понимается исполнение, деятельность, а под деятельностью банка понимается выполнение операций.

Если же рассматривать функции как продолжение анализа сущности центрального банка как банка, то возможен иной подход. Функцией любого банка будет то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Что же именно?

Первой функцией центрального банка как банка является аккумуляция денежных средств. Как и любой другой банк, центральный банк осуществляет аккумуляцию временно свободных денежных средств своих клиентов - коммерческих банков. При этом клиенты центрального банка, в отличие от клиентов, например, небанковских кредитных организаций, финансово-промышленных компаний, инвестиционных фондов, сохраняют право распоряжаться вложенными денежными средствами. В случае же когда деньги.клиентов принимает кредитная организация, последние, оставаясь владельцами внесенных средств, теряют право распоряжаться ими (распорядителем временно становится кредитная организация). Иными словами, банк принимает вклад (депозит), а кредитная организация берет заем для своих целей.

Второй функцией центрального банка как банка является функция регулирования денежного оборота. Банки, в том числе и в первую очередь центральный банк, являются центрами, через которые происходит денежный оборот всех хозяйствующих субъектов и благодаря которым вообще становится возможным оборот денежных средств в экономике. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств в наличной и безналичной форме.

Третьей функцией центрального банка как банка можно считать посредническую функцию. Под ней понимается не только деятельность банка как посредника в платежах, но и его деятельность по перераспределению денежных средств между субъектами экономики, т.е. по трансформации денежных ресурсов. Центральный банк является центром межбанковских расчетов, в процессе которых происходит завершение платежных операций между хозяйствующими субъектами. Посредством совершения операций по корреспондентским счетам коммерческих банков центральный банк реализует перелив денежных средств от одного экономического субъекта к другому, перераспределяет ресурсы в другие отрасли и регионы.

Таким образом, функции банков, независимо от вида последних, едины.

Указанные выше функции реализуются на практике посредством комплекса операций. Эти операции законодательно закреплены за различными видами банков как специфическими денежно-кредитными институтами.Банки выполняют различные операции в зависимости от задач, стоящих перед ними.

Так, коммерческий банк - это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация - это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять все или часть банковских операций, важнейшими из которых являются депозитные, расчетные и кредитные. Состав операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности».

Разумеется, задачи центрального банка иные. Они определяются статусом центрального банка, уровнем его экономической и политической независимости, а также тем, что центральный банк выступает в качестве главного звена денежно-кредитной системы любого государства. Он рассматривается сегодня как орган регулирования, сочетающий в себе специфику банка и специфику государственного ведомства, как посредник между государством и остальной экономикой (через банки). Центральный банк призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, закрепленных за ним в законодательном порядке.

Вопрос о задачах и целях деятельности центрального банка не является простым и решенным раз и навсегда. Деятельность центрального банка «вписана» в общий ход экономического развития страны. Если центральный банк рассматривается как орган регулирования денежно-кредитной сферы, как орган, реализующий государственную денежно-кредитную политику, то задачи, стоящие перед ним, не могут быть изолированы от задач и целей общеэкономической политики государства.

Исторически центральные банки создавались для вполне определенных целей. Прежде всего, для финансирования государственного бюджета. Правительства были заинтересованы в существовании специфического эмиссионного центра, который всегда мог бы профинансировать расходы, превышающие доходы от налоговых поступлений. Другой первоначальной целью деятельности центральных банков была реализация дешевого и постоянного кредита. Если нет центрального банка, возможности коммерческих банков создавать деньги, масштабы кредитной экспансии ограниченны.

В конце XIX - начале ХХ вв. страны одна за другой вводили у себя институты центрального банка, которые сосредотачивали у себя золотой запас. В ходе экономического развития золотой стандарт был заменен частичным золотым стандартом, при котором объем выпущенных центральным банком денег превышал его золотые запасы.

Так, в течение первого периода своей истории (с 1860 по 1894 годы) Госбанк Российский Империи являлся в значительной степени вспомогательным учреждением по отношению к Министерству финансов.

Большую долю ресурсов Госбанк в это время направлял на прямое и косвенное финансирование казны. На Госбанк возлагались задачи, относившиеся к аппарату Министерства финансов: проведение выкупной операции и все делопроизводство по ней, поддержка Дворянского и Крестьянского банков и т.д. Второй период истории Государственного банка России (с 1894 по 1917 гг.) существенно отличался от первого. Изменилась денежно-кредитная политика, другими стали источники средств Госбанка, его отношения с казначейством и организационные взаимоотношения с аппаратом Министерства финансов. В достижении устойчивости рубля основная роль отводилась не товарному, а металлическому обеспечению денежных знаков, их размену на золото. Аналогичные процессы в области развития центральных банков происходили и в других странах.

Важным моментом, способствовавшим возникновению новой концепции и соответственно новых задач центрального банка, стала Великая депрессия конца 20-х - начала 30-х годов., когда сформировалась кейнсианская концепция государственного регулирования рыночной экономики, в том числе с помощью денежно-кредитной политики. Банковские крахи показали, что эффективное функционирование национальных экономик во многом основано на стабильности финансово-кредитных институтов. В этот период вырабатывается сегодняшний взгляд на проблему экономической и политической независимости и регулирующую роль центрального банка. В решении Брюссельской конференции 1920 г. указывается, что эмиссионные (центральные) банки не должны подвергаться политическому давлению, они должны работать только по принципу разумного ведения дел. Новой концепцией стало определение центрального банка как «общественного траста», а не просто ведомства в рамках государственного управления экономикой.

В монетаристской концепции регулирования рыночной экономики, окончательно сформировавшейся и реализованной в 70-80-х годах во многих странах с развитой рыночной экономикой, центральному банку как независимому от правительства органу вообще отводится ведущая роль в воздействии на экономику через денежно-кредитную сферу, а задача стабильности национальной валюты рассматривается как основная.

В настоящее время в качестве главной задачи для центральных банков стран с развитой рыночной экономикой определено обеспечение стабильности покупательной способности национальной валюты, поскольку стабильность денег в долгосрочном периоде является предпосылкой эффективного функционирования рыночной экономики, ориентированного на экономический рост и высокий уровень занятости. Аналогичная задача поставлена и перед Европейским центральным банком в отношении евро.

Задачи и цели центрального (государственного) банка в условиях командно-административной экономики и централизованной монобанковской системы определялись его статусом государственного банка, находящегося в исключительной государственной собственности и являвшегося членом правительства с полным политическим и административным подчинением правительству. Госбанк СССР помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности выполнял операции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных - сельскому хозяйству). Монополия трех государственных банков в СССР (кроме Госбанка СССР - Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР) приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета, производились списание долгов предприятий (особенно в сельском хозяйстве) и операции по перекредитованию различных сфер народного хозяйства. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

Начало экономических реформ в СССР явилось предпосылкой изменения задач, стоящих перед Госбанком СССР. С 1987 г. Госбанк СССР лишался своих монопольных функций и отстранялся от кредитной работы непосредственно с предприятиями. Задачами банка стали централизованное плановое управление денежно-кредитной системой, проведение единой политики в области валютных операций, координация деятельности созданных государственных специализированных банков.

С 1988 года, когда стали создаваться коммерческие банки, перед Госбанком СССР, наряду с указанными выше задачами, была поставлена задача надзора за оперативной деятельностью коммерческих и кооперативных банков.

Следующим шагом стало принятие в 1990 году Закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)». Задачи и цели Банка России в целом совпадали с целями и задачами, присущими деятельности центрального банка любой страны в условиях рынка.

В соответствии со ст. 3 нового Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г., основными целями деятельности Банка России являются:

· защита и обеспечение устойчивости рубля;

· развитие и укрепление банковской системы России;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России, но он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Операции Центрального банка представляют собой конкретное проявление его функций на практике и проводятся для выполнения стоящих перед ним задач. По российскому законодательству к основным операциям Банка России с российскими и иностранными кредитными организациями относятся следующие:

· предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

· покупка и продажа чеков, простых и переводных веселей, имеющих, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

· покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

· покупка и продажа облигаций, депозитных сертификатов и иных ценных бумаг со сроками погашения не более одного года;

· покупка и продажа иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями;

· покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;

· проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, принятие на хранение и в управление ценных бумаг и иных ценностей;

· выдача гарантий и поручительств;

· осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

· открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и иностранных государств;

· выставление чеков и векселей в любой валюте;

· другие банковские операции, которые не запрещены законом.

При этом Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Операции Центрального банка, естественно, отличаются от операций коммерческих банков, но с экономической точки зрения их также можно условно разделить на три группы:

· пассивные;

· активные;

· активно-пассивные (комиссионно-посреднические).

Пассивными операциями Центрального банка называются операции, с помощью которых формируются его ресурсы. Пассивные операции выступают в следующих формах:

· эмиссионные операции;

· отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

· получение кредитов и займов;

· депозитные операции.

Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что Центральный банк:

· монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

· выступает для коммерческих банков кредитором в последней инстанции;

· от имени Правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными Правительством;

· производит кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды Правительству и местным властям;

· является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Ресурсы Центрального банка представлены в виде:

· наличных денег в обращении;

· средств Правительства Российской Федерации и кредитных организаций - резидентов на счетах в Банке России;

· капитала Банка России;

· прочих пассивов (например, кредит МВФ).

Основной источник ресурсов - наличные деньги в обращении и средства коммерческих банков.

Выпуск денег в обращение, т.е. создание ресурсов путем их эмиссии, основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот.Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты - соответственно золотом и иностранной валютой. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.

Иначе говоря, обеспечением банковской эмиссии служат активы Центрального банка. В этом проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции ЦБ «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (Министерству финансов), т.е. можно сказать, что перечисленные активные операции ЦБ первичны по отношению к пассивным.

Но это не значит, что любая ссуда ЦБ, кредитной системе или государству связана с новым выпуском банкнот. Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в ЦБ, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия ЦБ. Источником ресурсов ЦБ служат и вклады коммерческих банков, и их обязательные резервы, зачисляемые на специальные счета, а также вклады казначейства (средства госбюджета). Эти ресурсы формируются в процессе депозитных операций Центрального банка. Центральный банк увеличивает свои ресурсы также за счет отчислений в резервы и фонды различного назначения.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России и его учреждений, т.к. Банк России не является коммерческой организацией. Однако этот принцип вовсе не означает, что Банк России в процессе своей деятельности не может получать доходов. Такая возможность Федеральным законом предусмотрена. Пятьдесят процентов фактически полученной балансовой прибыли после утверждения годового отчета Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения.

Активные операции - операции по размещению банковских ресурсов, формированию активов банка.

Активы Центрального банка представлены в виде:

· драгоценных металлов;

· средств и ценных бумаг в иностранной валюте, размещенных у нерезидентов;

· кредитов и депозитов, в том числе: кредитным организациям - резидентам и для обслуживания государственного внешнего долга;

· ценных бумаг, в том числе ценных бумаг Правительства Российской Федерации;

· прочих активов, в том числе основных средств Центрального банка.

Активные операции имеют форму:

· ссудных (учетно-ссудных) операций;

· банковских инвестиций;

· операций с золотом и иностранной валютой;

· прочих операций.

Ссудные операции, т.е. предоставление ссуд коммерческим банкам и государству, проводятся под обеспечение:

· золотом и другими драгоценными металлами в различной форме;

· иностранной валютой;

· векселями в российской и иностранной валюте со сроком погашения до шести месяцев (их списки определяются Советом директоров Банка России);

· государственными ценными бумагами (списки их также определяются Советом директоров Банка России);

· другими ценностями, гарантиями и поручительствами в случаях, установленных Советом директоров Центрального банка.

При проведении учетно-ссудной операции Центральный банк покупает векселя у коммерческих банков в рамках их рефинансирования. Ставка, по которой ЦБ предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой Центрального банка.

Инвестиционные операции Центрального банка - это, прежде всего, вложения в государственные ценные бумаги. Главной целью купли-продажи Центральным банком государственных ценных бумаг является управление государственным долгом и регулирование денежного предложения в ходе проведения денежно-кредитной политики.

Как правило, первую статью актива баланса центрального банка составляет золото или драгоценные металлы, как в балансе Банка России. Это является своеобразным напоминанием о тех временах, когда эмиссия обеспечивалась золотом. Сегодня «золотой запас» центрального банка рассматривается как устойчивые ликвидные активы, с которыми банк проводит операции в объемах, им самим определяемых. Кроме золота Центральный банк является собственником иностранных валют, применяемых им для проведения операций валютной рестрикции или валютной экспансии в целях регулирования курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам.

К активно-пассивным операциям Центрального банка относятся, прежде всего, расчетные услуги - межбанковские расчеты через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка - расчетно-кассовых центрах (РКЦ) ЦБ РФ.

С 1 января 1998 г. ЦБ РФ в лице РКЦ по месту нахождения счетов кредитных организаций берет плату за предоставление услуг в области расчетов (исключение - расчеты государственных внебюджетных фондов, бюджетных организаций, а, кроме того, расчеты кредитных организаций с Центральным банком по перечислению средств в фонд обязательных резервов, по размещению в депозиты, по возврату кредитов и уплате процентов).

Направления деятельности Центрального банка можно разделить на основные и дополнительные. Основные направления деятельности Центрального банка - это те, без которых невозможно выполнение главной задачи Центрального банка - сохранение стабильности национальной валюты. Дополнительные - такие направления деятельности, которые способствуют решению данной задачи.

Основные направления деятельности Центрального банка связаны с тем, что он выступает как:

· эмиссионный центр страны;

· орган денежно-кредитного регулирования;

· банк банков;

· орган банковского регулирования и надзора;

· агент правительства;

· орган валютного регулирования и валютного контроля.

Следует заметить, что указанные направления деятельности Центрального банка не изолированы друг от друга, а наоборот, тесно взаимосвязаны. Так, например, проводя эмиссионные операции, выдавая кредиты коммерческим банкам, Центральный банк одновременно регулирует состояние денежно-кредитного обращения в стране.

Прежде всего, Центральный банк любого государства выступает как эмиссионный центр страны, т.е. является эмитентом наличных денег в обращение. При этом он следит за стабильностью национальной валюты, т.к. банкнота сохраняет свою ключевую роль только при условии, что их количество ограничено.

Основными целями его деятельности обусловлены принципы организации эмиссионных операций ЦБ РФ, в соответствии с которыми Банк России:

· монопольно осуществляет эмиссию наличных денег;

· прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет;

· создает резервные фонды банкнот и монет;

· устанавливает правила хранения, перевозки, инкассации денег для кредитных организаций;

· устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков и порядок замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение.

Осуществление эмиссии банкнот является показателем независимости Центрального банка от государственных органов. При этом любое покрытие бюджетного дефицита, государственных расходов выпуском денег со стороны ЦБ (бюджетная эмиссия) ограничивает независимость Центрального банка в проведении денежно-кредитного регулирования.

Прогнозирование потребности хозяйственного оборота в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

ЦБ РФ использует экономико-математические модели функций спроса и предложения денег и определяет оптимальные на данном этапе емкость совокупного денежного оборота и потенциальное предложение денег. Плановые показатели лимитов по объему выпуска наличных денег в обращение отдельно не устанавливаются. ЦБ, в конечном счете, берет на себя обязательство увязывать эмиссию банкнот с процессом производства и обмена товаров и услуг или обязательство не выпускать такого количества банкнот, на которые владельцы товаров, исполнители работ и услуг не согласны обменивать свои собственные активы. Необходимость обслуживания товарооборота фактически означает, что новые выпуски наличных денег могут осуществляться либо в целях замены физически износившихся банкнот, либо под рост национального богатства.

При этом отметим следующее: если часть банкнот не возвращается в ЦБ и накапливается на руках, происходит тезаврация, образуются дополнительные ресурсы, которые при определенных условиях усиливают инфляционные тенденции.

Необходимо подчеркнуть, что за Центральным банком законодательно закреплена только монополия на эмиссию наличных денег в обращение. Однако Центральный банк может воздействовать и на безналичную эмиссию, которая осуществляется коммерческими банками с учетом банковского (депозитного) мультипликатора. Это влияние оказывается во-первых, через рефинансирование банков (расширяя или ужимая рефинансирование, Центральный банк увеличивает или уменьшает банковские ресурсы и тем самым увеличивает или уменьшает способность коммерческих банков «делать деньги»). Во-вторых, влияние осуществляется через изменение нормы обязательного резерва, что означает уменьшение или увеличение свободных ресурсов коммерческого банка. Кроме того, величина банковского (депозитного) мультипликатора находится в обратной зависимости именно от норматива обязательных резервов коммерческих банков. Следовательно, через изменение норматива обязательных резервов коммерческих банков Центральный банк воздействует на величину банковского (депозитного) мультипликатора, уменьшая или увеличивая способность создания денег системой коммерческих банков.

Выполнение Центральным банком роли эмиссионного центра страны непосредственно связано с его ролью органа денежно-кредитного регулирования. Как орган денежно-кредитного регулирования Центральный банк регулирует состояние денежно-кредитной сферы, управляет совокупным денежным оборотом, спросом на кредит и его предложением, проводит денежно-кредитную политику.

Характер проводимой денежно-кредитной политики зависит от степени независимости центрального банка. Например, целевые ориентиры изменения агрегатов денежной массы обычно определяются непосредственно центральным банком, в то же время ни один центральный банк не может независимо от правительства установить тот или иной валютный режим.

Разработка и проведение денежно-кредитной политики включает в себя:

· проведение исследований по проблемам экономики и состоянию денежно-кредитной сферы, образующих основу денежно-кредитной политики;

· определение направлений денежно-кредитной политики;

· выбор основных инструментов денежно-кредитного регулирования: рефинансирование банков, нормативы обязательных резервов, депозитные операции, процентная политика, операции на открытом рынке;

· создание и ведение базы статистических данных по объему денежной массы, кредитам и сбережениям;

· составление денежных программ и контроль за их выполнением.

Двухуровневая банковская система предполагает взаимодействие Центрального банка только с коммерческими банками, без его непосредственного вмешательства в функционирование реального сектора экономики. Поэтому основной вклад Банка России в улучшение условий работы реального сектора экономики состоит в проведении такой денежно-кредитной политики, которая обеспечила бы необходимую степень насыщения экономики деньгами при одновременном сдерживании инфляции. Такая политика позволяет создать предпосылки для увеличения совокупного спроса, нормализации денежных потоков, решения проблемы неплатежей и для вытеснения денежных суррогатов.

Поэтому особенно важным является направление деятельности Центрального банка, когда он выступает как банк банков. Центральный банк хранит свободные денежные резервы коммерческих банков, является расчетным центром банковской системы, предоставляет ссуды коммерческим банкам. Центральный банк организует платежно-расчетные отношения коммерческих банков, которые выступают клиентами Центрального банка, и является участником этих отношений, формирует систему наличных и безналичных расчетов. Выступая в роли кредитора последней инстанции для коммерческих банков, Центральный банк воздействует на состояние денежно-кредитной сферы, создает базу для расширения ссудных операций коммерческих банков, повышает уровень их ликвидности. Так, предоставление Центральным банком кредитов коммерческим банкам позволяет предотвратить панику вкладчиков. Однако доступ к этим кредитам во всех странах ограничен, поскольку необоснованное кредитование коммерческих банков может подхлестнуть инфляцию. Общий объем ссуд Центрального банка лимитируется определенной суммой. Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности. Более того, степень доступа к кредитам центрального банка зависит от уровня развития страны. Практически во всех развитых странах банки пользуются возможностью получения рефинансирования.

В соответствии с такой целью деятельности центрального банка, как обеспечение стабильности банковской системы, центральный банк выступает как орган банковского регулирования и надзора. Регулирование деятельности банков и контроль над ней - это система мер, посредством которых центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков. Банковское регулирование предполагает разработку и издание конкретных правил и инструкций, базирующихся на действующем законодательстве и определяющих структуру и способы осуществления банковской деятельности.

Контроль проводится с целью обеспечения надежности и устойчивости отдельных банков и предусматривает комплексный и непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с законами и инструкциями.

Надзор необходим, поскольку банковская деятельность по своей природе нестабильна. Во-первых, банки работают в основном за счет привлеченных, а не собственных ресурсов, платежеспособность банков во многом зависит от их способности сохранить доверие вкладчиков - как физических, так и юридических лиц. Во-вторых, структуры сроков по активным и пассивным операциям различны, балансы банков и их внебалансовые позиции могут меняться быстрее, чем в производственных и торговых предприятиях и т.п.

Кроме того, центральный банк может предупредить так называемые «системные» кризисы банков или сгладить их последствия. Общие принципы банковского надзора сформулированы Базельским комитетом банковского надзора, который в 1977 году разработал и опубликовал «Базовые принципы эффективного надзора над банковской деятельностью». Этими принципами руководствуется и Центральный банк РФ, осуществляя надзор за деятельностью российских коммерческих банков.

Надзор Банка России за коммерческими банками начинается со стадии регистрации и выдачи лицензий на осуществление банковской деятельности, на проведение отдельных банковских операций (например, валютных операций, операций коммерческих банков с ценными бумагами). За банковской деятельностью Центральный банк проводит дистанционный надзор, а также осуществляет инспектирование на местах. Дистанционный надзор предполагает получение, проверку и анализ финансовых отчетов и статистических данных. При этом контролируется выполнение банками установленных экономических нормативов и других пруденциальных норм деятельности. Директивное введение таких нормативов сдерживает экспансию банков на депозитном рынке, позволяет гарантировать соблюдение интересов вкладчиков. Таким образом, Центральный банк получает информацию о ликвидности, платежеспособности и финансовом состоянии коммерческих банков. Эта работа проводится также при анализе оборотов и остатков денежных средств на счетах коммерческих банков в РЦК. Естественно, что эффективность банковского надзора во многом зависит от своевременного и полного представления банками достоверной информации.

При инспектировании на местах Центральный банк использует метод выборки, уделяя особое внимание системам учета и контроля в банке.

Центральный банк как агент правительства выполняет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведет счета правительства, является его финансовым консультантом, а также осуществляет перевод валютных средств при расчетах правительства с другими странами и международными финансово- кредитными организациями.

В операциях по формированию и погашению государственного долга Центральный банк выступает одним из участников размещения государственных обязательств и держателем части из них. Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам трафика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга. При этом учитываются воздействие этих операций на состояние банковской системы и приоритеты государственной денежно-кредитной политики.

В то же время по существующему законодательству Центральный банк не имеет права предоставлять прямые кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов. Это является одним из проявлений независимости Центрального банка. В 1992-1994 годах Центральный банк проводил прямое кредитование расходов бюджета за счет своего эмиссионного фонда. Основная часть этого фонда использовалась для погашения текущих расходов бюджета (таким образом покрывалось 75% бюджетного дефицита). Погашение задолженности проводилось за счет поступления налогов в доходную часть бюджета. При недостатке средств на погашение этих кредитов задолженность списывалась на убытки Центрального банка с последующей компенсацией за счет различных источников средств Минфина. С января 1995 года прекращено прямое кредитование Центральным банком расходов федерального бюджета и бюджетного дефицита, что закреплено в действующем в настоящее время Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Кассовое исполнение бюджета - это организация приема, хранения и выдачи государственных бюджетных средств и средств государственных внебюджетных фондов, ведение учета и отчетности.

Не менее важной сферой деятельности Центрального банка является регулирование спроса на иностранную валюту и ее предложения с целью достижения устойчивого курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам. При этом Центральный банк выступает как орган валютного регулирования и валютного контроля. Полномочия Центрального банка в данном качестве определены Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г. № 3615-1.

Как орган валютного регулирования в РФ Банк России:

· определяет сферу и порядок обращения валютных ценностей на территории РФ;

· устанавливает правила и порядок проведения в РФ валютных операций резидентами и нерезидентами, единые формы учета, документации и статистики валютных операций;

· выдает кредитным учреждениям и отзывает лицензии на осуществление валютных операций.

Валютный контроль в РФ имеет своей целью обеспечение соблюдения валютного законодательства при проведении валютных операций. Как орган валютного контроля Центральный банк действует совместно с Государственным таможенным комитетом России, Федеральной службой по валютному и экспортному контролю России через агентов валютного контроля: уполномоченные банки.

В рамках валютного контроля Центральный банк через уполномоченные банки контролирует:

· правильность проведения операций по экспорту, импорту товаров, работ, услуг;

· правильность использования режимов валютных счетов;

· соблюдение порядка обязательной продажи части валютной выручки клиентами уполномоченных банков;

· правильность организации работы обменных пунктов на территории РФ, совершения и учета валютно-обменных операций в уполномоченных банках.

К числу дополнительных направлений деятельности Центрального банка относится проведение аналитических, статистических и научных экономических исследований, прогнозирование экономических процессов (прежде всего на макроуровне), анализ изменения экономической конъюнктуры, анализ финансового положения предприятий, осуществление связей с небанковской клиентурой, предоставление определенного набора общественных услуг (услуг коллективного пользования), подготовка кадров и повышение их квалификации.

Необходимость проведения аналитических, статистических и научных экономических исследований и составление экономических прогнозов развития российской экономики вызвана тем, что именно Центральный банк готовит проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и представляет его в Государственную Думу. В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке (Банке России) основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:

· анализ состояния и прогноз развития экономики России;

· основные ориентиры, параметры и инструменты единой государственной денежно-кредитной политики.

С экономической точки зрения исследование и анализ общеэкономических процессов необходимы Центральному банку для выбора направлений денежно-кредитной политики, для обеспечения качества ее разработки и реализации. Принятие решения об основных ориентирах, параметрах и инструментах денежно-кредитной политики основывается на соответствующем экономическом анализе ситуации в России, а уже исходя из них, при необходимости, даются рекомендации и координируются действия государственных органов.

Относительно новое направление в деятельности Центрального банка представляет проведение мониторинга предприятий реального сектора экономики в рамках реализации проекта «Центр мониторинга предприятий». Целью данного проекта является создание в Банке России целостной системы мониторинга предприятий реального сектора, что позволит проводить денежно-кредитную политику, учитывающую современные условия развития российской экономики.

Информационно-исследовательская деятельность Центрального банка предполагает также консультационную деятельность, в рамках которой проводятся различного рода встречи, семинары, конференции, в том числе и на международном уровне. Кроме того, Центральный банк сотрудничает с центральными банками других стран, международными валютно-кредитными и финансовыми организациями.

Как правило, центральный банк возглавляется не советом, а президентом или управляющим, назначаемым правительством.

Многие центральные банки не столь независимы, как ФРС США. Представители правительства присутствуют в руководстве (совете) центральных банков. В Японии и Франции представители министерства финансов имеют право консультировать свои центральные банки.

Кроме того, многие центральные банки обязаны создавать условия для того, чтобы правительства могли занимать у них деньги . Самыми независимыми в индустриальном мире являются центральные банки Германии, Швейцарии, Канады, Нидерландов, США и России, наименее независимые - центральные банки Португалии, Греции и Испании.

В банковской системе любой страны центральный банк играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития как национальной экономики, так и банковского сектора страны. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный банк создает решающие экономические предпосылки для обмена продуктами труда, движения товаров и услуг от производителя к потребителю общественных благ.

Особенность

деятельности

центрального

Как и всякий банк, центральный банк функционирует в сфере обмена.

Создавая свой продукт в виде наличных денег и безналичных платежных средств, эмитируя их в обращение, центральный банк дает возможность для непрерывного кругооборота и оборота капитала экономических субъектов, непрерывного процесса производства, распределения, перераспределения и потребления общественного продукта.

Как всякий банк, центральный банк является экономическим институтом, функционирующим в сфере товарно-денежных отношений; их свертывание, переход на продуктообмен неизбежно приводят к упразднению этого института. В арсенале центрального банка преимущественно экономические методы регулирования. Его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса как эффективных инструментов стимулирования экономического развития.

Являясь экономическим институтом, центральный банк выступает как некоммерческая организация1. Работая в сфере экономического оборота, предоставляя экономическим субъектам свои продукты и услуги, центральный банк так же, как и коммерческие банки, получает за ннх определенную плату, компенсирующую затраты. Одпако в отлнчие от коммерческих банков получение прибыли не является для центрального банка целью деятельности. Его функциональные задачи лежат не в плоскости предпринимательской деятельности как таковой, а в области управления денежным оборотом, не в бизнесе, а в создании с помощью денежно-кредитных инструментов экономических предпосылок для его развития. Вся «предприимчивость» центрального банка заключается лишь в том, чтобы обеспечить наибольшую эластичность, устойчивость денежного оборота, что позволит беспрепятственно совершать платежи за товары и услуги.

Деятельность центрального банка носит общественный характер. Центральный банк - это общественный институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений. Эмитирование центральным банком наличных денег и платежных средств одинаково важно как для отдельных экономических субъектов, так и для экономики в целом. Центральный банк работает не на себя, а на экономику страны. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безынфляционное развитие, центральный банк создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития всего общества и каждого его гражданина.

С экономической точки зрения центральный банк - это такой общественный, некоммерческий денежно-кредитный институт, который, функционируя в сфере обмена, регулирует платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Правовой статус Центрального банка Российской Федерации связан с его сущностью как общественного денежно-кредитного института. Центральный банк Российской Федерации выступает прежде всего как юридическое лицо. Статус Центрального банка Российской Федерации, цели его деятельности, функции и полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном бан-

[ Существует другая точка зрения, согласно которой центральный банк относится к числу коммерческих организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью и получающих от нее доход (см.: Правовое регулирование банковской деятельности /" под ред. проф. Е.А. Суханова. М. : Учебио-консультационный центр «ЮрИнфорР», 1997. С. 26).

ке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами.

Центральный банк Российской Федерации в отличие от коммерческих банков выступает как федеральный орган государственной власти. При этом его государственно-властные полномочия распространяются только на денежно-кредитную сферу и регулирование деятельности банков, входящих в банковскую систему страны. Специфика статуса Центрального банка Российской Федерации заключается н в том, что будучи наделен государственно-властными полномочиями, он не обладает полномочиями исполнительного органа власти по отношению к другим банкам. Такое управление не предполагает право собственности на имущество управляемых субъектов, подчинение банку, в связи с этим «такое управление носит не непосредственный характер»1. Государственное управление осуществляется Банком России в форме денежно-кредитного регулирования с помощью введения им определенных норм и правил деятельности неподчиненных ему банков, а также посредством надзора и контроля за нх работой. В связи с этнм Банк России не вмешивается в повседневную деятельность экономических субъектов.

Независимость

Центрального

Фундаментальным признаком деятельности Центрального банка Российской Федерации является ее независимый характер. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» декларирует, что свои функции и полномочия «Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов власти и субъектов Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» (п. 2 ст. 1).

Преяаде всего речь идет о независимости операционной деятельности Центрального банка Российской Федерации. Как н всякий банк, он выполняет определенный спектр операций, предусмотренных банковским законодательством. Эти операции осуществляются по специально разработанным нормам. Нормы, фиксируемые Банком России в различного рода положениях, инструкциях, приказах и распоряжениях, можно отменить только в судебном порядке. Нормативные документы, в которых прописаны функции Банка России, должны быть утверждены в установленном порядке. Изъятие и обременение обязательствами имущества байка, находящегося в его владении, пользовании и распоряжении, включая золотовалютные

’ Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации. М. : Изд-во Московского независимого института международного права, 1997.С. 24. резервы, не допускаются без согласия Банка России, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Конечно, операционная независимость Банка России ие означает ничем не ограниченную деятельность. Как уже отмечалось, круг выполняемых им операций ограничен законом. Существует также перечень операций, которые банк не имеет права проводить. В соответствии с законодательством Банк России не в праве предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета (кроме случаев, предусмотренных законом о федеральном бюджете), не имеет права кредитовать дефицит бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Банк России не может участвовать в капиталах других банков, иных коммерческих и некоммерческих организаций, кроме случаев установленных федеральными законами.

Операционная независимость означает производственную независимость в выполнении операций в соответствии с законодательством и нормами делового оборота.

В определенной степени это касается и финансовой независимости Банка России как юридического лица. Будучи экономическим субъектом, банк наделен уставным капиталом в размере 3 млрд руб., как отмечалось, владеет, пользуется и распоряжается определенным имуществом, по выполняемым операциям и сделкам он получает прибыль. На начало 2004 г. баланс Банка России составлял 2 852 782 млн руб. Финансовая независимость, однако, н здесь не абсолютна. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации Банк России уплачивает налоги и сборы, перечисляет в федеральный бюджет 50% прибыли, фактически полученной нм по итогам года, общий объем его расходов на содержание своих служащих, на их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование, общий объем капитальных вложений, прочих административно-хозяйственных расходов утверждается Национальным банковским советом. Разумеется, в рамках имеющихся финансовых ресурсов Банк России в полной мере независим, как и всякое юридическое лицо имеет полное право распоряжаться денежными, материальными и финансовыми средствами.

Спорно лишь то, что центральный банк как таковой обладает политической независимостью. Конечно, как экономический институт он должен быть против политики, идущей вразрез с его экономическими интересами, однако будучи порождением определенного общественного уклада, закрепленного в конституции страны, центральный банк неизбежно проводит курс на поддержку экономической политики правительства. Будучи независимым денежно-кредитным институтом, Банк России подотчетен Государственной Думе. Это означает, что Государственная Дума назначает и освобождает от должности председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации, назначает и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению его председателя, согласованному с Президентом РФ, рассматривает годовой отчет Байка России, основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение и др.

Цели Специфика Банка России как экономического денежно-кредит-

Центрального ного института, его юридический статус определяют и цели его банка деятельности. В названном выше Федеральном законе отмеча

ется, что «целями деятельности Банка России являются: ?

защита и обеспечение устойчивости рубля; ?

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; ?

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы».

Вместе с тем, как мы уже говорили, банковская система и отдельные ее элементы являются частью экономической системы, в связи с чем его целевая ориентация всегда несколько шире, чем это представлено в Федеральном законе. В главном направлении она во многом совпадает с целями экономики страны, ее устойчивого развития и не ограничивается обеспечением безннфляционного развития. Скорее можно предположить, что защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы, укрепление банковской системы страны, построение эффективной платежной системы являются задачами главного банка страны, направленными на усиление его роли в экономике и реализацию ее целевой ориентации.

Не случайно в банковском законодательстве некоторых западных стран наряду с главной задачей укрепления национальной денежной единицы обозначена и другая специальная социально-экономическая задача - снижение уровня безработицы посредством стимулирования роста производства. В связи с этим деятельность эмиссионного банка не ограничивается сферой обмена и направлена на товарное наполнение рынка, рост производства.

Для выполнения своих задач центральные банки наделяются соответствующими функциями.

Функции Зачастую понятия «цель» н «функция» отождествляются. В свя-

Центрального зи с этим в Федеральном законе «О Центральном банке (Банке банка России России)» рассматривается то, как цель деятельности эмиссионного института становится его функциями, а функции - задачами. Между тем каждое из данных понятий несет вполне оп-

ределенную содержательную нагрузку, и они не могут отождествляться. Можно дискутировать по поводу того, являются упомянутые в Федеральном законе цели Банка России действительно целями или выступают всего лишь как задачи для получения главных предполагаемых результатов, но отождествлять их нельзя. Функция - это сама деятельность, определяемая спецификой предмета, цель - это то, ради чего реализуется функция и что составляет результат ее осуществления. Задача по отношению к цели представляет собой более частное понятие, то, что должно быть сделано для достижения поставленных целей. Задачи могут быть первого и второго порядка, первичными и вторичными, основными и дополнительными и т.д.

Толкование термина «функция» в экономической и юридической науке различно. Если в экономике банковского дела функцией считается специфическое, имеющее постоянный характер взаимодействие банка как целого с внешней средой, то с точки зрения банковского права функция выражает основные направления деятельности денежно-кредитного института. Отсюда функция центрального банка - это его деятельность как отдельного субъекта, отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам; функции здесь определяются как разнообразные виды деятельности, установленные законом и выполняемые банком для реализации поставленных перед ним задач.

Поскольку с точки зрения права государство создает центральный банк как институт для выполнения только ему присущих задач, перечень функций полностью определяется федеральным законодательством. При этом перечень функций банка в соответствии с пониманием законодателями задач, которые ставятся перед банком, может меняться (сокращаться или расширяться). В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 1996 г. таких функций насчитывалось 13. Их перечень не являлся исчерпывающим, он мог быть дополнен другими функциями, позволяющими решать поставленные задачи.

В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает осуществление иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти 18 функций можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и назначения Банка России по пяти группам: 1)

функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая функция); 2)

функция нормативного регулирования (нормативнотворческая функция); 3)

операционная функция; 4)

информационно-аналитическая функция; 5)

надзорная и контрольная функция.

В рамках денежно-кредитного регулирования (регулирующая функция) Банк России в соответствии с законом, определяющим его деятельность: ? во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; ?

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; ?

выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, организует систему нх рефинансирования.

В данной функции просматривается назначение (роль) банка, призванного регулировать денежный оборот. Будучи эмиссионным центром, выступая организатором налично-денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческих банков в случае, если им кратковременно необходимы дополнительные денежные средства, Байк России, выполняющий данную функцию, выполняет свое назначение в экономике.

Функция нормативного регулирования (нормативно- творческая функция) предусматривает: ?

разработку правил ведения банковских операций; ?

определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; *

определение правил ведения расчетов в Российской Федерации; ?

разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность Байка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммерческих банков, позволяет ему упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, дающих им возможность в рамках действующего законодательства обслуживать своих клиентов.

В соответствии с операционной функцией Банк России: ?

осуществляет самостоятельно либо по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок; ?

управляет своими золотовалютными резервами; ?

обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России вести обширную деятельность, обслуживать разнообразные потребности экономических субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного агента го сударства по ведению расчетов по финансовым операциям (более подробно о содержании операционной деятельности см. далее).

Согласно информационно-аналитической функции, Банк России: ?

проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и по регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы н статистические данные; ?

участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его составление; ?

устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

Для Банка России данная функция имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках.

Анализ и прогнозирование экономического развития страны является той интеллектуальной базой, которая позволяет определить динамику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения о тенденциях экономического развития страны, отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности дают возможность экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, при необходимости скорректировать направления своего развития.

Реализуя надзорную и контрольную функцию, Банк России осуществляет: ?

надзор за деятельностью банков и банковских групп; ?

государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на совершение банковских операций, приостановку их действий и их отзыва; ?

регистрацию эмиссий ценных бумаг банков; ?

валютное регулирование и валютный контроль."

Данные полномочия позволяют Банку России соблюдать

целевые ориентиры развития и укрепления банковского сектора страны. Проводя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций. Контроль со стороны Банка России как самостоятельная форма наблюдения за обеспечением законности не основан на отношениях подчиненности ему коммерческих банков, поэтому вмешательство Банка России в их оперативную деятельность строго ограничено законом. Оно возможно только в случаях нарушения правил, установленных Банком России, а также при наличии угрозы интересам вкладчиков (кредиторов). По закону Банк России не должен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренные учредительскими документами, законодательными и нормативными актами.

В экономической литературе можно встретить и другие критерии классификации функций Банка России. Среди них функции в зависимости от направлений его деятельности. В соответствии с этим выделяют функцию хозяйственной деятельности и функцию административной деятельности, которые в свою очередь подразделяются на организаторскую функцию (организация и управление денежным обращением) и функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков (кредиторов).

По степени важности функции классифицируются как основные и дополнительные.

К основным относят те, без которых невозможно выполнение основной задачи центрального банка - сохранение стабильности денежной единицы. Эта функция подразделяется на регулирующую, контрольную и обслуживающую функции. Дополнительные функции в данном случае содействуют решению основной задачи.

Поскольку деятельность Банка России может выражать интересы разных экономических субъектов, его функции разделяют на функции выполняемые им: от имени и в интересах государства; от своего имени, но в интересах общества; от своего имени и в своих интересах. Конечно, такая классификация возможна, однако в большей степени она основана на характере выполняемой центральным банком работы с учетом интересов экономических агентов, а не на самих специальных действиях, осуществляемых центральным банком и отличающихся от действий других экономических институтов.

В равной степени это можно отнести и к разделению функций на внутренние и внешние. Внутренними считаются такие функции, которые Банк России выполняет с резидентами в пределах Российской Федерации, внешними оказываются те, которые он совершает во взаимоотношениях с иностранными субъектами. Скорее всего рассматриваемые процессы выражают сферу деятельности центрального банка, подлинные его функции как особого денежно-кредитного института просматриваются далеко не в полном объеме.

Более продуктивной является стремление увязать функции центрального банка с банковской деятельностью. функции - это и есть деятельность банка, показывающая его специфику. Поскольку с позиции права функции отражают специальные виды управленческой деятельности, а центральный банк создается для выполнения только ему присущих функций, то такие функции лежат в сфере денежно-кредитной политики, управления банковской системой, осуществления банковских операций.

Помимо рассмотренных нами функций в специальной литературе можно встретить также упоминание о функциях осуществления денежной эмиссии и организации денежного обращения, организации взаимодействия с органами государственной власти и управления Российской Федерации, а также с кредитными организациями. К сожалению, две последние позиции с экономической точки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не отражают специфику деятельности центрального банка, подобного рода направления деятельности свойственны и другим институтам. Функция, в юридическом отношении трактуемая как направление деятельности, предполагает осуществление ряда операций и сделок. В рамках установленных законом функций и достижения поставленных целей и задач Центральный банк Российской Федерации:

Операции

Центрального

проводит операции по выпуску денег в обращение; ?

осуществляет кредитные, расчетные, кассовые и депозитные операции; ?

покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке; ?

покупает и продает облигации, эмитируемые им, и депозитные сертификаты; ?

покупает и продает иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; ?

покупает, хранит, продает драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей; ?

принимает на хранение и управление ценные бумаги и другие активы; ?

выдает поручительства и банковские гарантии; ?

совершает операции с финансовыми инструментами, используемые для управления финансовыми рисками; ?

открывает счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств; ?

выставляет чеки и векселя в любой валюте; ?

проводит другие банковские операции.

К кругу иных банковских операций относятся те, которые предусмотрены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Среди них: привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты), размещение их от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов экономических субъектов, осуществление по поручению своих клиентов расчетов по счетам, открываемым в учреждениях Банка России. Кроме того, Банку России предоставлено право заниматься инкассацией денежных средств, векселей, расчетных и платежных документов, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы.

Представленные операции имеют ряд существенных особенностей. 1.

Как это нетрудно заметить, все операции, выполняемые Банком России, носят денежный (стоимостный) характер, осуществляются в сфере обмена, охватывают сферу купли-продажи, а через нее все стадии воспроизводственного процесса. 2. В соответствии с функцией эмиссии наличных денег Центральный банк Российской Федерации эмитирует банкноты и монеты, проводит операции по организации наличного денежного обращения. Как уже отмечалось, данную функцию (и связанные с ней операции) выполняет только Центральный банк Российской Федерации, в государстве только он обладает монопольным правом проводить данные операции. 3.

Операции, осуществляемые Центральным банком Российской Федерации, могут обслуживать как макро-, так и микроуровень экономических отношений. Так, операции по эмитированию наличных денег имеют общенациональный характер: Центральный банк Российской Федерации не заключает какие- либо сделки с конкретными экономическими агентами. Напротив, кредитные, расчетные, депозитные и некоторые другие операции Центрального банка Российской Федерации имеют адресный характер, производятся непосредственно с конкретными субъектами.

Следует различать операции, осуществляемые в соответствии с функциями банка с конкретными экономическими субъектами, и операции как дело, «всякое прямое действие», по Далю, выполняемое в рамках определенных банковских услуг в соответствии с принятой технологией {последовательностью, порядком организации) операционного обслуживания.

С точки зрения банковского права именно первая категория действий, направленных на реализацию функций банка, относится к операциям. Их осуществление (например, кредитных и расчетных операций) требует определенного юридического оформления, прежде всего заключения соглашения с клиентом.

Вторая категория действий банка носит более конкретный характер, предполагающий детальное, последовательное выполнение определенных видов работ по предоставлению банковской услуги. В данной ситуации, например, кредитная операция разделяется на ряд последовательно совершаемых действий по анализу положения заемщика, выдаче кредита и его погашению и т.д. В этом каждый шаг (более конкретная операция) не требует юридического оформления. Именно эта организационно-экономическая сторона является предметом банковского дела с учетом и юридической стороны отношений банка с клиентами. 4.

Субъектами взаимоотношений Центрального банка Российской Федерации являются главным образом российские и иностранные кредитные организации. Все кредитные учреждения при этом должны иметь лицензии на осуществление банковских операций. Банк России не обслуживает непосредственно товаропроизводителей: юридических и физических лиц. Согласно законодательству, он вправе обслуживать клиентов, не являющихся банками, только в регионах, где нет кредитных учреждений. Исключение делается и в отношении органов государственной власти, органов местного самоуправления и их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в определенных случаях, предусмотренных федеральными законами.

Клиенты Банка России отличаются от клиентов коммерческого банка и тем, что не имеют возможности выбирать тот или иной денежно-кредитный институт для банковского обслуживания. В связи с этим Банк России обязан предоставить своим клиентам полный набор банковских услуг, отвечающих их потребностям.

Небезосновательным следует признать мнение о том, что как в банковском, так и в гражданском законодательстве должны быть определены как права Банка России, так и его обязанности по обслуживанию клиентов, а кроме того, ответственность, аналогичная ответственности коммерческих банков. 5.

Операции Банка России осуществляются в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Они охватывают как отношения между отечественными товаропроизводителями, так и отношения с иностранными экономическими агентами. Представляя интересы Российской Федерации, Банк России устанавливает отношения с центральными банками иностранных государств, международными банками, международными валютно-финансовыми организациями. Выполняя операции в сфере международной и внешнеэкономической деятельности, Банк России вправе запросить у органов банковского надзора, центральных банков иностранных государств информацию или документы об операциях кредитных учреждений и их клиентов, выдает разрешения на создание банков с иностранным участием, может открывать представительства на территориях иностранных государств. 6.

Операции, выполняемые Банком России, носят договорной характер. Порядок заключения договоров с банками на проведение операций в каждом отдельном случае регламентируются соответствующими положениями Банка России. Договоры с Министерством финансов Российской Федерации по операциям со средствами федерального бюджета, операциям по обслуживанию государственного долга и некоторым другим операциям, определяемым законодательством, заключаются по поручению Правительства РФ. 7.

Операции совершаются Банком России на комиссионной основе. Без взимания комиссии проводятся только операции со средствами федерального бюджета, ресурсами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами. Согласно законодательству комиссионное вознаграждение Банку России не выплачивается по таким расчетным операциям, как перечисление средств в обязательные резервы, в депозиты, в погашение кредита и уплата процента, перечисление налогов и других обязательных платежей в разные бюджеты и внебюджетные фонды, перечисление средств бюджетов различных уровней (со счетов, открытых в учреждениях Банка России) и др. 8.

Операции Банка России осуществляются по регламенту, самостоятельно разрабатываемому нм в форме указаний, положений и инструкций. Правила, содержащиеся в данных нормативных документах, обязательны для всех юридических и физических лиц, а также для органов государственной власти, ее субъектов и органов местного самоуправления. Нормативные акты, разрабатываемые Банком России, не имеют обратной силы. 9.

Операции Банка России в определенной степени отличаются от операций коммерческих банков. Правда, в силу своей природы центральный банк выполняет практически тот же круг операций, в том числе основополагающих - это кредитные, расчетные и депозитные операции. Как будет показано в дальнейшем, если для коммерческих банков главной и решающей по объему является кредитная операция (неслучайно коммерческий банк называют кредитным учреждением), то для центрального банка наиболее значимы операции по регулированию денежного оборота в наличной и безналичной формах, т.е. прежде всего выпуск наличных денег и операции по безналичным расчетам,

Отличие операций центрального банка от операций коммерческих банков заключается и в том, что они, во-первых, выполняются, как уже отмечалось, во взаимоотношениях главным образом с кредитными учреждениями. Во-вторых, в отличие от коммерческих банков центральные банки, как правило, не занимаются управлением имущества, кроме управления ценными бумагами. В-третьих, при общем сходстве основного набора операций, совершаемых центральным банком, отдельные операции проводятся в ином объеме и на других условиях. К примеру, выполняя кредитные операций, Банк России выдает ссуды только на срок не более одного года. Отличие здесь состоит и в том, что у Банка России нет необходимости в получении лицензии на осуществление операций, Банк России руководствуется при этом законодательством и разработанными им самим нормативными документами. В соответствии с функцией нормативного регулирования, как мы уже говорили, правила ведения операций для коммерческих банков разрабатывает Банк России. 10.

Банковские операции как отношения Банка России с клиентами следует отличать от тех действий, которые он со вершает в порядке регулирования денежного обращения и деятельности коммерческих банков, используя такие инструменты, как валютная ннтервенция, изменение процентных ставок и размеров резервных требований. Естественно, что договоры между Банком России и коммерческими банками в этих случаях не заключаются. Данные действия осуществляются Банком России согласно полномочиям, предоставленным ему федеральным законодательством.

Ряд операций Банк России не имеет права выполнять. К их числу относятся операции: ?

с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций; ?

с физическими лицами в тех регионах, где нет кредитных учреждений; ?

по приобретению акций (долей) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством; ?

с недвижимостью, кроме случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций; ?

но торговле и производству товаров, за исключением случаев, предусмотренных законодательством; ?

по пролонгированию выданных ссуд, кроме случаев, связанных с решением Совета директоров Банка России.

Как уже отмечалось, Центральный банк Российской Федерации не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицита федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также не может покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Операции, предусмотренные законодательством, выполняют учреждения Банка России. Основная работа по банковскому обслуживанию клиентов сосредоточена в его главных управлениях, национальных банках, полевых учреждениях, расчетно-кассовых центрах (РКЦ), операционных управлениях. Для банковского обслуживания клиентов данные учреждения должны получить генеральную доверенность от Банка России на право проведения от его именн операций, предусмотренных законодательством.

Гиава II. Основные направления деятельности органов Федеральной службы безопасности

ПРЕЗИДЕНТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УКАЗ от 15 апреля 1996 г. № 550 О НЕОТЛОЖНЫХ МЕРАХ ПО УЛУЧШЕНИЮ ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Центральный банк Российской Федерации (ЦБР) возглавляет банковскую систему государства, влияя на реализацию государственной экономической политики и обеспечение экономической безопасности страны в сфере кредитно-денежных отношений. Раскрытие сущности содержания деятельности Банка России в механизме регулирования экономики можно представить характеристикой его основных функций, которые, в свою очередь, невозможны без понимания их значения для субъекта, которому их выполнение необходимо. Поэтому остановимся на установлении субъектов и их потребностей, которым необходимо функционирование Банка России.

Из содержания ст. 2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» «Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью» следует, что субъектом, которому необходима деятельность ЦБР, выступает государство. Оно осуществляет прямое управляющее воздействие на деятельность Банка России посредством создания Национального банковского совета, образованного из представителей трех ветвей власти: двух от членов «верхней палаты» Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации (СФ ФС РФ), трех - от депутатов «нижней палаты» Государственной Думы (ГД РФ), трех - от Президента Российской Федерации, трех - от Правительства Российской Федерации и Председателя Банка России (п. (г) ст.83, п. (в) ст. 103 Конституции РФ, ст. 12 Закона о ЦБ РФ).

Сущность деятельности Банка России раскрывают цели создания его государством, сформулированные в ст. 3 Закона о ЦБ РФ: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России и, следовательно, в качестве основных целей не раскрывается.

Поскольку государство создало ЦБ РФ для своих нужд, то именно они и определяют сущность деятельности Банка России: удовлетворение потребностей государства, во-первых, в хранении принадлежащих ему средств федерального бюджета и средств государственных внебюджетных фондов, и, во-вторых, в осуществлении с ними операций без взимания комиссионного вознаграждения, а кроме них со средствами бюджетов субъектов Российской Федерации, средствами местных бюджетов, а также при обслуживании государственного долга Российской Федерации и операций с золотовалютными резервами. Данная функция закреплена в ст. 4 п. 6-7 и ст. 23 Закона о ЦБ РФ, ее реализация проявляется в динамике изменения доли средств на счетах Банка России, принадлежащих государству. Надо отметить, что доля средств на счетах, принадлежащих государству, составляет большую часть всех средств, находящихся на счетах в Банке России, и сохраняет тенденцию роста.

Между тем, доля средств кредитных организаций-резидентов в последние годы уменьшается, что указывает на усиление функции хранения Банком России средств федерального бюджета и средств государственных внебюджетных фондов. Это подчеркивает значимость возложенной на Банк России основной функции хранения средств государства и осуществления с ними операций, причем без взимания комиссионного вознаграждения.

Основными определяющими функциями деятельности ЦБР являются вмененные ему п.п. 1 и 2 ст. 75 Конституции РФ: денежная эмиссия рубля, защита и обеспечение его устойчивости. Они также закреплены в ст. 3 Закона о ЦБ РФ. Цель выпуска наличных денег Банк России объясняет необходимостью обеспечения своевременного и полного удовлетворения потребности населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах. В этом он видит реализацию функции по поддержанию устойчивости национальной валюты и бесперебойном обеспечении платежного оборота банкнотами и монетой.

Критерием устойчивости налично-денежной компоненты национальной валюты ЦБР считает показатель ее достаточности для бесперебойного платежного оборота населения и хозяйствующих субъектов в спонтанно происходящих актах платежей, которые неэффективно организовывать на безналичной основе. Вместе с тем, просматривается политика ЦБР к сокращению потребности участников платежного оборота в наличных деньгах. Анализируя выполнение функции по денежной эмиссии рубля, следует учитывать, что наличная денежная эмиссия вторична от безналичной эмиссии денег, которую также регулирует Банк России.

Следующая важнейшая функция Банка России - защита рубля. Банк России осуществляет в процессе своей деятельности постоянную борьбу с подделкой денежных знаков посредством проведения экспертиз. Так, например, в 2008 г. им было проведено 1,24 млн. экспертиз денежных знаков Банка России, в которых выявлено 60,8% из 133864 поддельных банкнот и монет. Это указывает на определяющую роль Банка России в деятельности защиты рубля.

К числу основных функций Банка России относятся также те, по которым его отчет, согласно ст. 25 Закона о ЦБ РФ, рассматривают ветви власти: Государственная Дума, Президент Российской Федерации, а также Правительство Российской Федерации. Ключевыми из них являются:

Отчет по реализации мероприятий единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных Банком России с анализом выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики;

Годовая финансовая отчетность Банка России.

Для организации деятельности по реализации единой государственной денежно-кредитной политики в соответствии со ст. 45 Закона о ЦБ РФ Банк России, в лице его Совета директоров и во взаимодействии с Правительством Российской Федерации (п. 1 ст. 18 Закона о ЦБ РФ), разрабатывает проект «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий период». Подготовленный проект, согласно ст. 13, представляется на рассмотрение Национальному банковскому совету. В случае одобрения проекта, он, в соответствии со ст. 18 и 45, представляется в Государственную Думу, где профильный комитет готовит на него заключение. В случае возникновения замечаний и рекомендаций, заключение может быть возвращено для доработки к заданному сроку. При положительном заключении, на основании ст. 5 Закона о ЦБ РФ проект рассматривается на заседании Государственной Думы, где выносится решение: «принять к сведению».

До принятия решения Государственной Думы, могут проводиться экспертизы разными негосударственными организациями по поручению Ассоциации российских банков о целесообразности принятия проекта.

Полученный годовой отчет Банка России, Государственная Дума РФ, согласно ст. 25 Закона о ЦБ РФ, направляет Президенту Российской Федерации, а также на заключение в Правительство Российской Федерации.

Годовая финансовая отчетность Банка России включает разделы: общехозяйственных результатов (счет прибылей и убытков, отчет о полученной прибыли; отчет об управлении Банком России ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в состав имущества Банка России; отчет о расходах на содержание служащих Банка России; отчет об исполнении сметы капитальных вложений). Кроме того, в отчете размещается информация о распределении полученной прибыли и включается отдельный отчет о формировании и об использовании резервов и фондов Банка России.

Надо отметить, что из отдельных функций общехозяйственной деятельности Банка России возникают его отношения с налоговой системой РФ. К таким функциям относят: определение результатов деятельности по счету прибыли, управление имуществом, функции налогового агента по обложению НДФЛ служащих банка и некоторые другие.

Следующей важнейшей основной функцией Банка России является функция поддержания единства экономического пространства конституционного строя Российской Федерации в части свободного перемещения финансовых средств, которая предусмотрена п. 1 ст. 8 Конституция ФР. Она реализуется им посредством монопольного осуществления эмиссии наличных денег с организацией наличного денежного обращения, а также права быть кредитором последней инстанции; разработкой и проведением во взаимодействии с Правительством Российской Федерации единой государственной денежно-кредитной политики; выполнением полномочия устанавливать правила осуществления расчетов и проведения банковских операций в РФ; осуществлением обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, бесперебойным функционированием платежной системы (ст. 3, п.п. 1-6 ст. 4 Закона о ЦБ РФ), выполнением банковского регулирования и банковского надзора (ст. 56, 57, 59, 60, 62, 63, 73, 74 Закона о ЦБ РФ).

Об успешном исполнении Банком России функции поддержания единства экономического пространства свидетельствует доля ЦБР в общем объеме и количестве платежей в денежно-кредитной сфере, которая превышает более половины.

Банк России, как единое юридическое лицо, превосходит любую из кредитных организаций более, чем в 1000 раз и тем самым его деятельность является определяющей на всей территории России. Через свои подразделения полевых банков (ст. 86 Закона о ЦБ РФ) он осуществляет функционирование денежно-кредитных операций на тех территориях России, где отсутствуют экономические условия для деятельности коммерческих кредитных организаций. Это способствует поддержанию единства экономического пространства в части свободного перемещения финансовых средств.

Таким образом, основные сущностные функции Банка России в регулировании денежно-кредитного механизма экономики выступают целью к организации его деятельности. Их источником служат потребности субъекта, создавшего Банк России, - государства.

Причиной возникновения (инициации) сущностных функций являются полномочия, которыми обладает субъект - государство, исходя из своего суверенитета по Конституции. Законом связи, причины и следствия сущностных функций деятельности служат правовые основания взаимодействия Банка России с органами государства и собственные конституционные полномочия. Схема механизма возникновения сущностных функций деятельности Банка России в регулировании экономики представлена в Приложении 4. Место Центрального Банка России в механизме регулирования экономики демонстрирует Приложение 5.

Центральным звеном механизма регулирования экономики служит денежно-кредитная сфера. Ключевым объектом этой сферы, на который направлены регулирующие воздействия Банка России, выступает платежная система.

Платежная система Российской Федерации образована платежной системой Банка России, в которой участвуют зарегистрированные им кредитные организации, а также частными платежными системами.

Как следует из таблицы, платежная система ЦБР охватывает 1/3 платежных операций и более половины сумм платежей денежно-кредитной сферы.

Важнейшими участниками платежной системы выступают зарегистрированные Банком России кредитные организации. Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации (ст. 48 Закона о ЦБ РФ).

Регулирующие воздействия на денежно-кредитную сферу Банк России осуществляет различными методами и инструментами. Среди них денежная эмиссия, учетные ставки, тагетирование, обязательные резервы, золотовалютные резервы, банковские продукты ЦБР.

Платежная система ЦБР регулируется нормативными актами Банка России, реализующими денежно-кредитную политику посредством направления в необходимых случаях во все зарегистрированные кредитные организации (ст. 7 Закона о ЦБ РФ).

Платежная система Российской Федерации находится под воздействием бюджетно-налоговой, таможенно-тарифной, социальной и экономической политики Правительства РФ и его уполномоченных органов, а также денежно-кредитной активности учреждений, коммерческих и общественных организаций, домохозяйств.

Состояние денежно-кредитной сферы во многом определяется влиянием внешних и внутренних факторов. Поэтому на характер деятельности ЦБР существенное воздействие оказывают состояния следующих сфер и факторов: социальной сферы, рынка товаров производственно-технического назначения, рынка потребительских товаров и услуг, рынка недвижимости и собственности, рынка банковских продуктов, рынка экспортных ресурсов, международного финансового рынка, бюджетов различных уровней власти, платежного баланса Российской Федерации, государственного долга, текущие доходы и расходы государственного бюджета, производство ВВП.

Таким образом, в показанном характере участия Банка России в механизме регулирования денежно-кредитной сферы раскрывается сущность его экономической деятельности.

Относительно роли Банка России в российской экономике в публикациях можно встретить два противоположных мнения. Первое заключается в том, что статус Центрального банка предполагает его более широкую целевую ориентацию, направленную на содействие посредством денежно-кредитных инструментов развитию производства.

Второе мнение - Центральный банк не должен напрямую вмешиваться в развитие реального сектора экономики, например, путем кредитования предприятий. Это может повлечь рост инфляции, негативные изменения или даже стагнацию на рынке банковских услуг. Кроме того, в этом случае Банк России рискует подвергнуться давлению со стороны крупных промышленных компаний, лоббирующих групп и даже государственных структур. Роль ЦБ в развитии экономики может быть опосредованной и при этом достаточно эффективной. Скажем, с помощью денежно-кредитного регулирования можно способствовать удешевлению кредитных ресурсов и т.п.

Отчасти подобное «вмешательство» в экономику происходит, что называется автоматически. Действия Банка России выходят за рамки денежно-кредитной политики и имеют последствия для всей экономики в целом и для реального сектора в частности.

Несмотря на свою специфику как эмиссионного центра, Банк России остается банком, у которого есть свои клиенты, - не предприятия и физические лица, а главным образом различные типы кредитных учреждений, и обслуживание их потребностей составляет его важнейшую задачу. По мнению специалистов, центром взаимодействия эмиссионного института с кредитными организациями должен стать не надзор за деятельностью коммерческих банков, о чем все чаще приходится слышать, а создание в экономической среде, в том числе в денежно-кредитной сфере, предпосылок, необходимых для развития предпринимательства, обеспечения устойчивости кредитных институтов.

Руководствуясь представленным в Приложении 4 механизмом возникновения сущностных функций деятельности Банка России, а также его местом в механизме регулирования экономики, систематизируем выделенные сущностные функции в Приложении 6.

Из проведенного исследования и анализа систематизации сущностных функций таблицы следует, что сущность деятельности Центрального Банка России в механизме регулирования экономики представляет обеспечение единства экономического пространства конституционного строя Российской Федерации в части свободного перемещения финансовых средств.

Разработка и реализация «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики» служит начальной фазой обеспечения единства экономического пространства, а удовлетворение потребности государства в обслуживании его средств - завершающей фазой.

В банковской системе центральный банк страны играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития национальной экономики и ее банковского сектора. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный байк создает экономическне предпосылки для движения товаров и услуг от производителя к потребителю.
Центральный банк функционирует в сфере обмена. Создавая свой продукт в виде наличных денег и безналичных платежных средств, эмитируя их в обращенне, он обеспечивает кругооборот и оборот капитала экономических субъектов, непрерыв-ность процесса производства, распределения, перераспределения и потребления общественного продукта.
Центральный банк - экономический институт, функционирующий в сфере товарно-денежных отношений. Его денежно
кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса.
Вместе с тем центральный банк выступает как некоммерческая организацияПредоставляя экономическим субъектам свои продукты и услуги, центральный банк получает за них определенную плату. В отличне от коммерческих банков полученне прибыли не является для него целью деятельности.
Центральный банк - общественный институт, работающий на макроуровне экономических отношений. Эмитированне им наличных денег и платежных средств важно для отдельных экономических субъектов и для экономики в целом. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безинфляционное развитне, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития общества.
Правовой статус Центрального банка Российской Федерации и цели его деятельности, функции и полномочия определяют Конституция Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другне федеральные законы.
Центральный банк Российской Федерации в отличне от коммерческих банков - федеральный орган государственной власти. Его государственно-властные полномочия распространяются на денежно-кредитную сферу и регулированне деятельности банков, входящих в банковскую систему страны. Такое управленне не предполагает право собственности на имущество управляемых субъектов, их подчиненне банку. Банк России осуществляет государственное управленне в форме денежнокредитного регулирования с помощью введения норм и правил деятельности неподчиненных ему банков, надзора и контроля за их работой.
Фундаментальный признак деятельности Центрального банка Российской Федерации - ее независимый характер. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» декларирует: функции и полномочия «Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» (п. 2 ст. 1).
Прежде всего речь идет о независимости операционной деятельности Банка России. Он осуществляет определенный спектр операций, предусмотренных банковским законодательством, по специально разработанным нормам.
Операционная независимость Банка России не означает ничем не ограниченную деятельность. Круг выполняемых им операций ограничен законом. Банк России не вправе: предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета (кроме случаев, предусмотренных законом о федеральном бюджете); кредитовать дефицит бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов; покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении; участвовать в капиталах других банков, иных коммерческих и некоммерческих организаций (кроме случаев, установленных федеральными законами).
Финансовую независимость Банка России как юридического лица обеспечивают уставный капитал в размере 3 млрд руб., владенне, пользованне и распоряженне определенным имуществом, полученне прибыли по выполняемым операциям и сделкам. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации Банк России уплачивает налоги и сборы, перечисляет в федеральный бюджет 50% прибыли, фактически полученной им по итогам года.
Банк России подотчетен Государственной Думе. Дума назначает и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров Банка России (по представлению его Председателя, согласованному с Президентом РФ), рассматривает годовой отчет Банка России, основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решенне.
В названном Федеральном законе отмечается, что целями деятельности Банка России являются:
¦ защита и обеспеченне устойчивости рубля;
¦ развитне и укрепленне банковской системы Российской Федерации;
¦ обеспеченне эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» содержит перечень из 18 функций, который не исключает осуществленне иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти 18 функций можно группиро-вать исходя из целевой орнентации и назначения Банка России.?
1) денежно-кредитное регулированне (регулирующая функция);
2) нормативное регулированне (нормативно-творческая функция);
3) операционная;
4) информационно-аналитическая;
5) надзорная и контрольная.
В рамках денежно-кредитного регулирования (регулирующая функция) Банк России в соответствии с законом, определяющим его деятельность:
¦ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
¦ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращенне;
¦ выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, организует систему их рефинансирования.
Нормативное регулированне (нормативно-творческая функция) предусматривает:
¦ разработку правил ведения банковских операций;
¦ определенне порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
¦ определенне правил ведения расчетов в Российской Федерации;
¦ разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.
В соответствии с операционной функцней Банк России:
¦ осуществляет самостоятельно либо по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок;
¦ управляет своими золотовалютными резервами;
¦ обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.
Согласно информационно-аналитической функции Банк России:
¦ проводит анализ и прогнозированне состояния экономики в целом по стране и по регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений и ценообразования, публикует соответствующне материалы и статистическне данные;
¦ участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его составленне;
¦ устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.
Реализуя надзорную и контрольную функцию, Банк России осуществляет:
¦ надзор за деятельностью банков и банковских групп;
¦ государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на совершенне банковских операций, приостановку их действий и их отзыв;
¦ регистрацию эмиссий ценных бумаг банков;
¦ валютное регулированне и валютный контроль.
Проводя надзор за деятельностью коммерческих банков
путем наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций.
Функция, в юридическом отношении трактуемая как направленне деятельности, предполагает осуществленне ряда операций и сделок. В рамках установленных законом функций Центральный банк Российской Федерации:
¦ проводит операции по выпуску денег в обращенне;
* осуществляет кредитные, расчетные, кассовые и депозитные операции;
¦ покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке;
¦ покупает и продает облигации, эмитируемые им, и депозитные сертификаты;
* покупает и продает иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
¦ покупает, хранит, продает драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
¦ принимает на храненне, и управленне ценные бумаги н другне активы;
¦ выдает поручительства и банковскне гарантии;
¦ совершает операции с финансовыми инструментами, используемые для управления финансовыми рисками;
* открывает счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;
¦ выставляет чеки и векселя в любой валюте;
¦ проводит иные банковскне операции.
К кругу иных банковских операций относятся предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятель
ности»: привлеченне денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты); размещенне их от своего имени и за свой счет; открытне и веденне банковских счетов экономических субъектов; осуществленне по поручению своих клнентов расчетов но счетам, открываемым в учреждениях Банка России. Банку России предоставлено право заниматься инкассацней денежных средств, векселей, расчетных и платежных документов, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы.
Представленные операции имеют ряд особенностей.
1. Все операции Банка России носят денежный (стоимостный) характер, осуществляются в сфере обмена, охватывают сферу купли-продажи, а через нее все стадии воспроизводственного процесса.
2. В соответствии с функцней эмиссии наличных денег Банк России эмитирует банкноты и монеты, проводит операции по организации наличного денежного обращения. Данную функцию (и связанные с ней операции) выполняет только Центральный банк Российской Федерации, он обладает монопольным правом приводить такне операции.
3. Операции, осуществляемые Банком России, могут обслуживать как макро-, так и микроуровень экономических отношений. Так, операции по эмитированию наличных денег имеют общенациональный характер. Кредитные, расчетные, депозитные и некоторые другне операции Банка России имеют адресный характер, производятся непосредственно с конкретными субъектами.
4. Операции, выполняемые Банком России, носят договорной характер.
5. Операции совершаются Банком России на комиссионной основе. Без взимания комиссии проводятся только операции со средствами федерального бюджета, ресурсами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами.
6. Операции Байка России осуществляются по регламенту, разрабатываемому им в форме указаний, положений и инструкций. Данные нормативные документы обязательны для всех юридических и физических лиц, а также для органов государственной власти, ее субъектов и органов местного самоуправления.
7. Операции Банка России отличаются от операций коммерческих банков, для которых главной и решающей по объему является кредитная операция. Для Банка России более значимы выпуск наличных денег и операции по безналичным расчетам.
Отличне операций центрального банка от операций ком-мерческих банков заключается и в том, что они: выполняются во взаимоотношениях главным образом с кредитными учреж-дениями; центральные банки не занимаются управленнем иму-щества (кроме ценных бумаг); при сходстве набора операций отдельные операции проводятся центральным банком в ином объеме и на других условиях.
Банк России не имеет права выполнять операции:
¦ с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осу-ществленне банковских операций;
¦ с физическими лицами в тех регионах, где нет кредитных учреждений;
¦ по приобретению акций (долей) кредитных и иных орга-низаций (за исключеннем случаев, предусмотренных за-конодательством);
¦ с недвижимостью (кроме случаев, связанных с обеспе-ченнем деятельности Банка России и его организаций);
¦ по торговле и производству товаров (за исключеннем случаев, предусмотренных законодательством);
* по пролонгированию выданных ссуд (кроме случаев, свя-занных с решеннем Совета директоров Банка России).
Операции, предусмотренные законодательством, выполняют учреждения Банка России. Основная работа по банковскому обслуживанию клнентов сосредоточена в его главных уп-равлениях, национальных банках, полевых учреждениях, расчетно-кассовых центрах (РКЦ), операционных управлениях. Для банковского обслуживания клнентов данные учреждения должны получить генеральную доверенность от Банка России на право проведения от его имени операций, предусмотренных законодательством.