Положение 445 п от 15.12. С изменениями и дополнениями от

Глава 1. Общие положения
Глава 2. Организация системы ПОД/ФТ в некредитных финансовых организациях и программа организации системы ПОД/ФТ
Глава 3. Программа идентификации
Глава 4. Программа управления риском
Глава 5. Программа выявления операций
Глава 6. Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки
Глава 7. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции
Глава 8. Программа, определяющая порядок взаимодействия некредитной финансовой организации с лицами, которым поручено проведение идентификации (упрощенной идентификации)
Глава 8.1. Программа организации в некредитной финансовой организации работы с представленными клиентом документами и (или) сведениями об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, запросами и решениями межведомственной комиссии
Глава 9. Заключительные положения

Положение Банка России от 15 декабря 2014 г. N 445-П
"О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

С изменениями и дополнениями от:

На основании Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219) (далее - Федеральный закон) и Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154) настоящее Положение устанавливает требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПВК по ПОД/ФТ) некредитных финансовых организаций, к которым в целях настоящего Положения относятся: профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники), страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) (далее - страховые организации), страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющие компании), негосударственные пенсионные фонды, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (далее - кредитные кооперативы), микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, ломбарды.

Согласовано

_____________________________

Регистрационный N 35933

Установлены требования к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма.

Речь идет о профессиональных участниках рынка ценных бумаг, страховых организациях и брокерах, управляющих компаниях инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ, кредитных потребительских кооперативах, в т. ч. сельскохозяйственных, о микрофинансовых организациях, НПФ, обществах взаимного страхования, ломбардах.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом особенностей вида и масштаба деятельности организации, организационной структуры, характера предоставляемых продуктов (услуг), а также уровня риска легализации (отмывания) преступных доходов и финансированию терроризма.

Приведены признаки, указывающие на необычный характер сделки. Например, несоответствие последней целям деятельности организации, установленным учредительными документами. Или излишняя озабоченность клиента (его представителя) вопросами конфиденциальности в отношении осуществляемой операции (сделки), в т. ч. раскрытия информации госорганам. Либо необоснованная поспешность в проведении операции. Также особое внимание следует уделять операциям с предметами искусства.

Исх. № А-02/5-249 от 10.09.2018

Директору Департамента
финансового мониторинга
и валютного контроля
Банка России
Полупанову Ю. А.

Уважаемый Юрий Алексеевич!

Ассоциация российских банков обращается к Вам в связи с поступающими запросами от членов АРБ – кредитных организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, о порядке применения кода 3226, предусмотренного Положением Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение № 445-П).

В Приложении № 3 к Положению № 445-П перечислены признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (признаки группы 32). Один из кодов этой группы – 3226 обозначает операцию по «исполнению профессиональным участником, за исключением кредитных организаций , требования клиента по перечислению денежных средств на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо ее эквивалент в иностранной валюте третьему лицу, за исключением исполнения требования по перечислению денежных средств на банковский счет другого профессионального участника и (или) клиринговый счет клиринговой организации для учета денежных средств этого клиента».

В примечании 3 к Приложению № 3 Положения № 445-П указано, что профессиональные участники, являющиеся кредитными организациями, учитывают признаки группы 32 при включении в перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Таким образом, согласно примечанию 3 к Приложению № 3 Положения № 445-П кредитные организации – профессиональные участники должны учитывать признаки группы 32, однако в самом коде 3226 указано, что он не применяется профессиональными участниками рынка ценных бумаг, являющимися кредитными организациями.

Следовательно, при толковании и применении указанных положений имеет место коллизия норм, регулирующих одни и те же отношения.

В целях устранения данной коллизии Банком России были даны разъяснения о применении Положения № 445-П профессиональными участниками рынка ценных бумаг, являющихся кредитными организациями.

Так, в п. 10 Письма Банка России от 17.06.2015 № 12-1-10/1383 указано, что в соответствии с п. 1.11 Положения № 445-П требования данного Положения не распространяются на профессиональных участников рынка ценных бумаг, являющихся кредитными организациями, за исключением случаев, прямо предусмотренных указанным Положением.

При разъяснении порядка применения кода 3226 на семинарах представители Банка России также разъясняли необходимость исключения этого кода из правил внутреннего контроля кредитных организаций в связи с тем, что это будет прямым нарушением указания в коде.

Тем не менее в правоприменительной практике в настоящее время возникают спорные ситуации относительно включения кода 3226 в правила внутреннего контроля кредитных организаций. Территориальные органы Банка России привлекают кредитные организации к административной ответственности за невключение этого кода в правила внутреннего контроля.

Учитывая, что примечание 3 к Приложению № 3 Положения № 445-П носит общий характер по отношению ко всем кодам группы 32, считаем, что применению подлежит специальная норма, имеющая приоритет над общей нормой, а именно, норма об описании кода 3226, которая прямо указывает на неприменение этого кода кредитными организациями.

Вместе с тем, принимая во внимание существование коллизии норм, Ассоциация российских банков просит высказать официальную позицию Банка России по вопросу применения кода 3226 профессиональными участниками рынка ценных бумаг, являющимися кредитными организациями.

для НФО

Предстоят очередные серьезные изменения в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Проект изменяет наименование правил внутреннего контроля. Новое наименование - правила внутреннего контроля в целях противодействия лега-лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансиро-ванию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Уточняются требования к проведению некредитными финансовыми организациями самооценки рисков ОД/ФТ и фиксированию их результатов (уточняются требования к периодичности проведения мероприятий в рамках самооценки рисков ОД/ФТ и способу фиксирования их результатов). Устанавливается срок для проведения мероприятий по мониторингу, анали-зу и контролю за риском использования услуг некредитной финансовой орга-низации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в связи с предоставлением клиентам определенных продуктов (услуг) или осуществлением некредитными финан-совыми организациями операций (сделок) в интересах клиента. Такие мероприятия должны проводиться, а их результаты документально фиксиро-ваться не реже одного раза в три месяца.

Кроме того, изменяется подход к доведению до некредитных финансовых организаций перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки. Приложение 3 к Положению 445-П, которое содержит пе-речень таких признаков, утратит силу. Банк России в срок не позднее 30 дней после дня вступления в силу Указания должен будет разместить на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» согласованный с Федеральной службой по финансовому мониторингу перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, который должен применяться некредитными финансовыми организациями по истечении 30 дней после дня его размещения.

В программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки, так же будут внесены изменения, которые будут связаны с появлением Перечня организаций и физических лиц, причастных к распространению оружия массового уничтожения.

Возможно, планируемые изменения вступят в силу в ближайшее время после вступления в силу 23 июля 2018 года Федерального закона от 13.04.2018 № 90-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения».