Для получения водительского удостоверения необходимо отучиться в автошколе, то есть получить образовательную услугу, которая предоставляется на платной основе. Российское налоговое законодательство предусматривает возврат части денежных средств, уплаченных за обучение.
Нередко компетентность обычных граждан оставляет желать лучшего, в результате чего возможность возврата налоговых взносов утрачивается. А, если посчитать, эта сумма может колебаться от полутора до трех тысяч рублей.
Данные денежные средства можно вернуть вполне законно и довольно не сложно.
Претенденты на компенсацию и правовая база вопроса
В статье 219 Налогового Кодекса РФ есть информация на данную тему. Там говорится, что работающий гражданин, который регулярно платит в местный бюджет, имеет право возместить часть уплаченных средств в виде социального .
За год уплаты налогов получается некая сумма, в ее рамках выделяется определенное количество денежных средств, равное 13% от цены на образовательную услугу, полученную гражданином.
Есть возможность потребовать компенсацию за свое собственное обучение, за образование своего ребенка в возрасте до 24 лет или подопечного до 18 лет. Для самого налогоплательщика не столь важно, на какой форме он обучался: дневной, вечерней, заочной и т.п. Образование детей должно проводиться только на очной основе в учреждении с лицензией.
Для предоставления компенсации нужны специальные документы, которые станут подтверждением фактической оплаты услуг. Сумма, из которой будет произведен вычет, не должна превышать 50000 рублей на каждого из детей для обоих или родителей вместе.
Порядок получения
Для налогоплательщика, получавшего образовательные услуги лично, сумма будет гораздо выше – 120000 рублей , однако сюда, кроме обучения, будут входить еще и , взносы в негосударственный пенсионный фонд, добровольное пенсионное страхование и т.д.
Другими словами, если в отчетном периоде гражданин обучался в автошколе и оплачивал себе операцию, то налоговый вычет будет произведен с общей суммы, не превышающей 120 тысяч. При подаче заявления на компенсацию можно самостоятельно выбрать, какие расходы должны быть учтены.
Данное возмещение денежных средств не полагается :
- если обучавшийся в автошколе не является резидентом России, то есть продолжительность его проживания в стране не достигает 183 дней за последний год.
- в случае оплаты обучения предприятием, где числится работник.
- при оплате образовательных услуг средствами , который в свою очередь налогом не облагается.
- если прибыль гражданина – это дивиденды, денежный приз или другой выигрыш. А на них 13%-ная налоговая ставка не распространяется.
Список документов
Данная денежная компенсация предоставляется налогоплательщику, если он обратился не позднее трех лет после перечисления средств за образовательные услуги в конкретное учреждение.
Конечно, государственному органу потребуется документальное подтверждение всех действий заявителя.
Осуществление выплаты возможно после предоставления таких бумаг:
В качестве альтернативы постоянным очередям в налоговой можно выбрать отправку пакета документов заказным письмом – так гораздо быстрее и удобнее. Ответ из государственной службы придет довольно скоро, к тому же более подробную и интересную информацию можно почерпнуть на сайте налоговой службы.
Рассмотрение заявления в соответствующем налоговом органе будет длиться около полугода, затем следует подтверждение инспектора о соблюдении гражданского права. Наконец, долгожданный вычет будет перечислен на указанный заявителем счет.
Отказ в данном случае возможен, если в процессе оформления бумаг были нарушены некоторые условия.
Правила получения налогового вычета за обучение рассмотрены в следующем видеосюжете:
По расходам на обучение. В частности, мы разберем такой вид обучения, как получение водительских прав.
Многие граждане обучались или только планируют начать свое обучение в автошколах. Как вернуть часть потраченных на это денежных средств?
Право на социальный вычет имеет тот налогоплательщик, который работает или получает иной доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. В случае, если налог в бюджет не уплачивается, то говорить о вычете на обучение пока рано.
Например, на сервис NDFLka часто поступают вопросы следующего характера: сын или дочь, обучаясь в ВУЗе на дневном отделении, учатся параллельно в автошколе, возможен ли вычет в данном случае?
Ответ: нет, пока гражданин не начнет зарабатывать и платить подоходный налог в бюджет, он не сможет вернуть налог. При этом, стоит обратить внимание: если за тот или иной год физлицо не может вернуть НДФЛ, то данное право не переходит на следующий год.
Приведем такой пример:
студентка обучалась в 2018 году в ВУЗе и одновременно в автошколе. Далее, в 2019 она устроилась на работу и работает по сей день. Сможет ли она воспользоваться своим правом на социальный вычет и вернуть НДФЛ?
Ответ: нет, не сможет. За 2018 год (тот год, в котором она фактически платила за обучение) студентка не работала и не имела доход, с которого бы удерживался подоходный налог.
Что необходимо для получения вычета? Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за тот год, в котором были осуществлены расходы. Это самое важное. Далее, собирается пакет документов:
- Копия паспорта;
- Копия договора с «автошколой»;
- Копия лицензии;
- Копия платежных документов, которые доказывают факт несения расходов;
- Заявление на возврат налога;
- Справка 2-НДФЛ с места работы.
Срок подачи документов
Пакет документов можно подавать в течение всего года. Но важно помнить, что вернуть налог за обучение можно только за последние 3 года, предшествующие дате подачи заявления на возврат налога.
Например, если вы учились в 2018 году, вам можно подавать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год в 2019, 2020 и 2021 годах. В 2022 году «вспоминать» о том, можно вернуть налог за 2018 год, будет уже поздно.
С 1 января 2016 года вы можете воспользоваться упрощенной процедурой получения вычета - сдать пакет документов (за минусом декларации) в налоговую, получить в течение 30 дней уведомление о подтверждении права на вычет, и с этим уведомлением и заявлением о предоставлении соцвычета обратиться к своему работодателю. Работодатель должен предоставить данный вычет начиная с месяца вашего обращения.
В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Но воспользоваться правом могут далеко не все. Как в 2019 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение.
Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2019 году?
Общие моменты
Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы. Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц.
Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан. Так взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в , доходов от частного предпринимательства.
Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.
В частности граждане могут воспользоваться налоговым вычетом, но только в строго определенных случаях.
Налоговый вычет – это уменьшение доходов налогоплательщика на сумму понесенных им расходов. То есть налоговая база при начислении налога уменьшается на сумму предоставляемого вычета.
Видео: как заполнить форму 3 НДФЛ и получить налоговый вычет за обучение
Разницы в оформлении вычета за обучение в автошколе нет. За свое обучение гражданин может получить независимо от того как он обучался, очно, заочно или на вечернем отделении.
Когда оформляется вычет за детей, братьев или сестер, форма обучения может быть исключительно очной.
В число предоставляемых документов включается договор на оказание услуг и лицензия автошколы.
Если договор был заключен в режиме онлайн, то необходимо его распечатать, чтобы инспектор автошколы проставил на нем свою подпись.
Пошаговая инструкция
Если налогоплательщик выбрал способ получения налогового вычета за обучение через ФНС, то начинать процедуру следует по окончании года, за который возмещается налог.
Порядок действий будет таким:
| Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ | При оформлении вычета за 2-3 года декларация заполняется по каждому году отдельно |
| Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ | О сумме начисленных и удержанных налогов за соответственный год |
| Подготовить необходимые документы (о получении образования, об оплате обучения и т. д.) | Если вычет получается за ребенка, нужно в образовательном учреждении получить справку, что обучение велось очно. Когда обращается опекун или попечитель ребенка. Потребуются документы о законности представления детских интересов |
| В налоговую инспекцию по месту жительства | Подать декларацию и подготовленные документы |
| Одновременно с декларацией (если в ней рассчитана сумма возврата) | Подать заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов для получения средств |
| Ожидать завершения проверки по обращению | И перечисления средств на указанный счет или банковскую карту |
Когда вычет оформляется через работодателя, не имеет значение период обращения. Можно не дожидаться конца года и обращаться сразу после свершения платежа.
Пошаговый алгоритм действий таков:
- Написать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на социальный вычет.
- Собрать документы, подтверждающие право получения вычета.
- Подать подготовленные документы и заявление в налоговые органы по месту жительства.
- Спустя 30 дней получить в ФНС запрошенное уведомление.
- Предоставить документ из налоговой в бухгалтерию работодателя.
- Получать вычет с каждой зарплаты (работодатель не будет удерживать подоходный налог до исчерпания суммы вычета до конца года).
Как можно оформить через Госуслуги
С 2015 года пользователи портала Госуслуг имеют возможность подавать налоговую отчетность в режиме онлайн через портал. Информация передается в ФНС.
Для оформления налогового вычета через Госуслуги потребуется:
- быть зарегистрированным пользователем портала;
- иметь (для физлица подойдет и неквалифицированная ЭП);
- отсканировать все необходимые документы.
Непосредственно для подачи декларации нужно:
В открывшемся окне онлайн-формы заполняется декларация, подписывается ЭЦП и к ней прикрепляются сканы документов. Статус отправленной заявки можно отслеживать в Личном кабинете.
На информационной странице услуги выбирается «Запись в ведомство» и нажимается кнопка «Записаться на прием».
В течение какого времени производится выплата
Налоговое законодательство РФ устанавливает сроки для предоставления налогового вычета.
Так при оформлении возврата через ФНС после подачи всех документов налоговой инспекции дается три месяца на проверку достоверности предоставленной информации.
О принятом решении заявитель уведомляется в течение десяти дней. В случае положительного ответа налогоплательщик подает заявление на возврат налога.
После этого в течение месяца деньги перечисляются на счет заявителя. Если подать заявление о возврате сразу с декларацией, можно несколько сократить срок ожидания.
Когда вычет оформляется через работодателя, уведомление из налоговой инспекции выдается спустя месяц после обращения.
Налоговым законом России установлена позиция, которая предусматривает возвращение части средств, уплаченных за обучение в автошколе.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Но не все граждане знают правила предоставления данного налогового вычета.
Для получения удостоверения водителя следует выучиться в автомобильной школе, то есть получить образование, которое предоставляется за определенную плату.
Российское налоговое законодательство предусматривает возврат части денег, оплаченных за обучение.
Часто граждане являются не компетентными в данном вопросе, в итоге они не могут возвратить налоговые взносы.
А данная сумма может доходить до 3 тысяч рублей. Деньги можно вернуть законным и не сложным путем.
Главные аспекты
Ответственным органом за выплаты налогового вычета за обучение в автошколе несет налоговая служба. Для подачи не важно, где проходило обучение.
Нужно обращаться в налоговую службу по фактическому месту жительства, или по прописке, как удобно. Мало из граждан знают свои права и возможности.
Для получения водительского удостоверения нужно пройти специальное обучение в автошколе, соответственно это не бесплатная , за нее нужно платить ту сумму, которая установлена выбранной школы.
Согласно налоговым законом есть возможность вернуть часть оплаченных средств. Эти деньги возвращаются вполне на законных правах, и сложностей не должно быть.
Можно потребовать выплаты не только за собственное обучение, но и за своих детей, для этого нужно предоставить документы родства.
Налоговым правом урегулирован вопрос, что выплата такая возможна после обучения в автошколе, которая имеет соответствующее разрешение на проведение обучению вождения.
Данная выплата возможно при условии, что обращение происходит не позднее трех лет с момента за обучение.
Возмещение денег не предусмотрено в случаях, если:
- Обучающийся в автошколе не имеет гражданство России.
- Все оплаты совершал работодатель (но если деньги были возмещены работодателю, то тогда можно подавать запрос на получение компенсации).
- При оплате из средств из материнского капитала, потому что он не подлежит налогообложениям.
- В случае прибыли гражданина – дивидендами, выигрышами, лотереями и т.п., они не подлежать под 13% налога.
Важные понятия
Налоговый вычет – это своего образа льгота от государства, которая не подлежит оплате налогов.
Если исправно платятся все подоходные налоги, имеется официальные доходы, которые подлежат оплаты налога, и из них же происходит оплата в автошколе, то можно вернуть 13% расхода от потраченной суммы, но более чем установленной.
Конечно, это не большие деньги, но если есть право на их возврат, то почему бы не воспользоваться данным правом, лишними деньги в семье не будут. Так же законом установлены ограничения в суммах.
Так за свое обучение можно вернуть 13 % от 120 тыс., но не более 15600 рублей. И за своих детей, родных братьев или сестер можно получить данную сумму.
За учебу родственников нужно делать вычет 13% от 50 тыс. рублей, не больше чем 6500 рублей.
Стоит отметить, что для получения выплаты за своих детей следует соответствовать некоторым правилам.
Без учета этих моментов выплата не сможет состояться:
- в обязательном порядке договор с автошколой на обучение должен быть подписанный одним из родителей или ;
- в договоре должна иметься информация об учащемся, и конечная сумма оплаты;
- учреждение обязательно должно иметь , которая дает право на проведение таких обучений.
На случай если договор не подписан с родителями, то они не имеют право на такую выплату.
Так же у них нет права на получение выплат, если в договоре нет отметки с информацией учащегося, так тогда не ясно, кто за что платил.
Так же при оплате за детей обучение обязательно должно быть очное, но так как обучение в автошколе происходить на очной ставке, то дополнительных справок для этого не потребуется, в договоре уже все это прописано.
Кому положен
Данный вычет положен гражданам, которые проходили обучение в автошколе. Обязательно условие – получатель должен быть гражданином РФ.
Получить данные вычеты может:
- лично сам заявитель, который проходил обучение;
- ближайший родственник учащегося (только нужно предоставить документы, подтверждающие родство);
- опекун или представитель учащегося в автошколе.
При получении денег родственниками, действует возрастное ограничение. За обучающегося получить вычет можно, если на тот момент ему еще не исполнилось 24 года.
При таком возрасте, обучающийся должен сам за себя получать вычет, ведь при собственном обучении нет возрастных условий, главное соблюдать сроки получения.
Нужно добавить, что если обучение проходит и один из родителей и ребенок, то выплата будет отдельно по каждому участнику, а не суммироваться в один.
Так же это распространяется и на обучение не одного ребенка, а два, и три. Так же подавать на возврат части потраченных денег могут и родственники, которые потратили средства на обучение.
Для самого налогоплательщика не важно, в какой форме он учился: дневной, вечерней или заочной. Образование детей должно совершаться только на очной основе в организации с лицензией.
Для возмещения необходимо собрать документы оплаты услуг. Сумма, из которой будет совершаться вычет, должна превосходить 5 тыс. руб.
Законодательная база
Прописаны правила предоставления налогового вычета за обучение в автошколе в России.
Статья 219 НК, предусматривает все суммы выплат, которые происходит как за себя, так и за родственника.
Здесь прописано, что каждый гражданин, который оплачивает налоги на постоянной основе, имеет право на получение часть оплаты за обучение.При оплате налогов за тот год, в котором проходило обучение, можно претендовать на 13% возврата от потраченной суммы.
Есть возможность требовать выплату за своего ребенка, в возрасте до 24 года, или подопечного до момента совершеннолетия. Для собственной выплаты не важен возраст.
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Чтобы получить данного рода выплаты нужно соответствовать условиям, нужно ответственно подойти к сбору обязательных документов.
Заявление следует писать строго по стандартам, которые установлены НС, их примеры можно найти на официальном сайте налоговой службы, или просто на просторах интернета.
На самом деле не так уж и сложно провести данную возможность. Для оформления данных вычетов можно обратиться к двум методам — в налоговую службу, к работодателю.
В первом случае выплачивается сумма одним платежом, после положительного ответа.
Во втором случае, работодатель не делает 13% вычета налогов из зарплаты, то есть выплата осуществляется помесячно.
Порядок оформления
Для того чтобы оформить полный возврат денег, установленную сумму законом, за обучение, нужно для начала собрать необходимые документы и с ними обратиться в налоговый орган.
Документы требуется предоставлять оригиналы и копии, копии должны быть заверены заявителем, не обязательно они должны быть заверены нотариусом.
Если нет возможности лично прийти в налоговую службу, можно все нужные документы отправить по Почте, оформлять нужно заказное письмо, чтобы пришел отчет о получение данных документов.
Или же воспользоваться интернет – ресурсом. Для этого нужно перейти на официальный сайт, и создать свой личный профиль, и отправить данные документы электронным видом.
Эти варианты больше подходят тем, кто не желает стоять в живой очереди под кабинетом налогового специалиста.
Также нужно будет прикреплять справки и 2 – НДФЛ, которые показывают доходы и расходы заявителя.
То есть вся процедура проходит в 4 этапа:
- Подготовка всех нужных документов.
- Подача документов в налоговую службу.
- Проверка информации налоговиками.
- Перевод часть выплаты.
Бывают моменты, когда налогоплательщику могут отказать в данной выплате, если имеются какие-то ошибки в документах, такое бывает даже и после приема документов специалистом НС.
Необходимый пакет документов
Для получения налогового вычета за обучение в автошколе потребуется собрать небольшой пакет документов, которые потом нужно передать в налоговую службу, или же своему работодателю.
В случае полного комплекта документов и без претензий к заявителю, то часть средств в скором будет переведена на его банковский счет.
Подавать документы следует такие:
- паспорт;
- справка 3- НДФЛ. Это годовая декларация, которая показывает доход и расход гражданина, заполненная должна быть без любых ошибок или помарок;
- справка 2 – НДФЛ. Справка, которая заполняется бухгалтерами на официальном месте работы, и показывает все уплаченные налоги за прошедшее время;
- написанное заявление. После того, как будут предоставленные две обязательные справки, указанные выше, можно смело писать заявление о возврате средств, в заявление нужно указывать номер законодательного акта и номер счет в банке, на который будет произведена оплата;
- договор с автошколы. Абсолютно любая автошкола заключает договор о прохождение обучения, в котором прописаны стоимость и все предоставляемые условия, потребуется предоставить как оригинал, так и копии;
- лицензия с автошколы, которая указывает право на проведение учебной практики. Должно указано быть в договоре данная информация, если ее нет, нужно обратиться к руководству автошколы;
- платежные чеки. Предоставляются все чеки про оплату.
Нужно добавить, что в случае возврата денег за ребенка, или несовершенно летнего ребенка, нужно будет предоставлять свидетельство о рождение.
Так же нужно учитывать, что в период обучения может идти повышение стоимости, тогда нужно будет так же предоставить этому подтверждение.
Возможные условия возврата средств
При любых выплатах существуют определенные условия, без которых не производиться выплата. Условия, при которых можно получить средства, такие:
- автошкола, в которой проходило обучение, должна уметь некую лицензию, которая дает право на проведение данного рода деятельности;
- подоходного налога;
- все затраты на обучение обязательно должны быть подтверждены чеками, квитанциями.
Налоговой службой нет ограничения, какой формы собственности должна быть автошкола, пусть то даже частный предприниматель, главное чтобы было разрешение на проведение учебных занятий.
Какой имеет срок давности
Интересует вопрос, спустя какое же время можно подавать запрос на возврат части оплаты за обучение в автошколе.
Определенной даты нет, которая бы указывала законом, когда можно подавать запрос на возврат денег за обучение.
Можно обращаться в любое время, главное не позднее, чем через три года с момента оплаты. Следует учитывать такие моменты:
- время подачи документов. Не следует спешить подавать заявку на возвращение денег и заниматься оформлением на возврат средств. Нужно подождать определенное время, которое установлено законом. Разрешено подавать заявки только спустя год после даты оплаты обучения в автошколе;
- время получения средств. Некоторые граждане думают, что они могут вернуть деньги независимо от того, когда проводилась оплата и обучение. Это не так. Претендовать на возврат средств можно в течение трех лет с момента оплаты за обучение.
После того как будут соблюдены все правила, предоставлены все документы, и соблюдены все сроки, налоговая служба на протяжении трех месяцев ведет проверку.
Когда все проверки будут пройдены, то налогоплательщик имеет право обратиться в банк, для того чтобы вернуть часть средств.
