Государство заинтересовано в налогообложении, но гражданам, просчитывающим свой бюджет, также целесообразно знать, как меньше платить транспортный налог при строгом соблюдении буквы закона. Есть несколько специфических моментов, которые необходимо учитывать при расчётах. Здесь главный акцент делается на количество лошадиных сил двигателя. Это очевидно, что чем сильнее двигательная мощность автомобиля, тем выше оплата.
Вопрос встаёт сам собой - надо найти возможности уменьшения сумм, ведь на такие достаточно дорогостоящие автомобили, как Audi Q7, он составит порядка 30 тысяч российских рублей. Для таких моделей необходимость решить проблему как снизить транспортный налог на автомобиль свыше 250 л с, актуальна.
Закон о транспортном налоге постоянно меняется. Появляются способы снижения нагрузки на тех, кто ежегодно должен платить средства по налогообложению.
То есть, законы могут работать в пользу граждан и подсказывать им, как сократить расходы:
- Как снизить налог на авто 250, 280 л. с.? Технические средства с такой мощностью имеют довольно приличный в денежном эквиваленте уровень налогообложения. Иногда в год он достигает нескольких тысяч рублей. Чем выше стоимость машины, тем он выше. Согласно закону, тариф на машину, имеющую более 250 л. с. в двигателе, составит по 150 рублей за одну единицу. Таким образом, количество лошадиных сил нужно умножить на 150 рублей, и сумма налога будет составлять 42 000 рублей. А чтобы снизить размер налога, надо повлиять на размер ставки и мощность двигателя, учитывая, что каждый регион самостоятельно определяет её уровень. Соответственно, она может разниться друг от друга. Можно изменить мощность движка - фактически или документально. По закону - выходит дорого, но при наличии знакомых инспекторов в инспекции, возможно изменить цифры в бумагах при регистрации. Ставку такой подход, конечно, снизит, но нельзя забывать, что такой выход из положения может понести за собой серьёзное наказание перед законом.
- Если возраст машины свыше 10 лет? Для таких вариантов в разработке находятся новые законопроекты, с учётом которых предполагают узаконить повышающие коэффициенты.
Акцент станет производиться на возрастной и экологический показатели. При несоответствии с экологическими нормами, размер налога будет начисляться в несколько раз больше, чем обычно. Всем водителям транспортных средств с износом материальной базы, необходимо внимательно следить за новшествами в системе законного налогообложения.
Само по себе название произошло от словосочетания «плата за тонны». В России она как один из способов снятия оплаты с грузовых машин, которые имеют максимально разрешённую массу веса. Больше, чем 12 тонн.
Итак, изменить сумму налога по транспорту можно используя эту систему. Обычно такое исчисление происходит согласно итогам отчётного периода. Отдельно по каждому виду транспорта.
При условии, что размер оплаты за «Платона» больше суммы налога, какая-либо плата в бюджет региона будет исключена. Об этом указано в п. 2 ст. 362 НК РФ. Это стандартное решение. Обманывать контролирующие органы не имеет смысла, так как контроль регистрационных данных обязательно проводится как МРЭО, так и в автоинспекции.
Вне зависимости от налогового режима плательщика, будь то юридическое или физическое лицо, величина транспортного налога (ТН) зависит от мощности двигателя. Ставка назначается в каждом субъекте отдельно.
Есть необходимость предварительно разобраться в некоторых вопросах:
- Сменить автомобильный двигатель на менее мощный. Меняя движок автомобиля на менее сильный, со сходными характеристиками, водитель, таким образом, снижает размер налога. Но с экономической точки зрения, это не рентабельно. Ведь переустановка влечёт за собой расходы, и немалые. Нужно ознакомиться со всеми тонкостями воплощения такого решения в жизнь, прежде чем решиться на такой шаг.
- Произвести регистрацию в другом регионе. Поскольку размер ставки определяет сам субъект Федерации, то граждане или юридические лица могут сами выбирать регион для постановки машины на учёт. Надо просто будет съездить в другой город.
- Эксплуатировать машину с номерами транзита. Как известно, при транспортировке машины своим ходом, есть возможность установки на неё транзитных номеров, но только сроком до 20 дней.
- Получить льготы. Получение разрешения иметь скидку определяются местными властями. Например, пенсионерам Санкт-Петербурга можно не платить налог, если производителями их авто были советские или российские заводы. Причём, сила двигателя такого автомобиля не может быть выше, чем 150 л.с.
Пользоваться правом совсем не платить налог в большинстве регионов России могут такие категории граждан:
- инвалиды 1,2 группы, в некоторых регионах - и 3 группы;
- владельцы машин с мощностью до 100 л.с. при условии, что автомобили были куплены при помощи Фонда соцзащиты;
- герои России и СССР, граждане, владеющие наградами Орденов Славы любой степени;
- у кого машина находится в угоне;
- пенсионеры, от 55-60 лет, а те, кто трудился в условиях Крайнего Севера, - на 5-10 лет раньше;
- ветераны и инвалиды ВОВ, труда;
- «чернобыльцы»;
- один из родителей (опекунов), имеющий на иждивении ребёнка с инвалидностью;
- один из родителей, имеющий статус члена многодетной семьи.
По Налоговому кодексу РФ, транспортный налог также не распространяется на технику для сельскохозяйственных работ.
Для проверки правильного начисления налога можно и нужно подать запрос производителю о мощности двигателя машины. Получив ответ, необходимо согласовать имеющиеся в техпаспорте и книге сервиса. Таким образом, можно законно снизить сумму налога.
Это любопытный случай из разряда тех, когда владельцы автомобилей ищут возможности не оплачивать транспортный налог. По закону ТН платит лицо, на которое регистрируют транспортную единицу. Если машина не поставлена на учёт, то и обязательств по уплате не возникает.
Покупая автомобиль, владелец получает транзитные номера, предназначенные для транспортировки ТС к месту регистрации и постановки на учёт.
Срок действия временных номерных знаков истекает на 20 сутки. Его можно продлить, заменив транзитные номера в любом участке ГАИ. Стоимость пошлины составит 200 рублей.
Необходимо не допускать длительной просрочки номеров. В этом случае водитель будет оштрафован.
Также номера нужны владельцу для машины при прохождении границы. За получение государственных знаков надо платить. При их отсутствии будет назначен штраф. Для получения транзитных номеров нужно подать заявление в органы ГИБДД, оплатить счёт и закрепить полученный номер на корпусе машины.
Для получения новых знаков, нужно написать заявление. В случае поломки либо ремонта, из-за чего происходит просрочка временных документов, администрация ГИБДД вправе продлить срок действия автомобильных номеров.
Можно и физически снизить мощность машины.
Сервисные центры могут вам предложить:
- Сменить электронное управление.
- Ослабить впрыск.
- Произвести демонтаж турбины.
- Обновить метод управления.
Сервисный центр нужно подобрать с условием наличия полномочий на работы такого рода. Получив справки по разрешению от всех чиновников, можно начать процедуры уменьшения мощности двигателя.
Уменьшить мощность можно и путём переоборудования. Основанием будет служить заключение технических экспертов.
Также можно сменить цифры в техническом паспорте путём коррекции данных по мощностям (ОТТС). Эта бумага свидетельствует о сходстве конструктивных данных ТС с нормами, принятыми в странах ЕАЭС.
При многолетней эксплуатации транспортной единицы можно ставить вопрос о снижении у мотора своей первичной силы. В этом случае неплохо бы нанять грамотного технического эксперта и поставить ему автомобиль на досмотр. При профессиональном подтверждении, определяющем, что мощность двигателя снизилась, надо обратиться в автоинспекцию с соответствующим заявлением на изменение параметров мотора в ПТС, конечно же, имея заключение эксперта на руках.
Может случиться так, что сведения в технический паспорт были внесены ошибочно. Изменить состав документа будет нелегко. Оказывается, что подобные описки, совершённые работниками автоинспекции, подвергаются наказанию. Поэтому надо быть настойчивыми и быть готовыми к активному сопротивлению в деле исправления внесённых данных в ПТС.
Если все возможные движения в этом направлении не принесут успеха, нужно обратиться в суд. При отсутствии вины владельца в произошедшем, выдача ПТС произойдёт без уплаты госпошлины. Но это редкий случай.
Ни в коем случае нельзя пользоваться незаконными методами подделок документов. Наказание не ограничится штрафными санкциями. Будет вменяться уголовное наказание в качестве мошенничества (ст.159 УК РФ) либо предоставления ложных бумаг (ст. 327 УК РФ).
В каких субъектах России ставки невысоки
Статистика показывает, что самый низкий ТН автовладельцы оплачивают в Крыму и Ингушетии. Размер налога зависит от налоговой ставки. Поскольку субъекты определяют его самостоятельно, то в разных городах страны он может разительно различаться. Ставки понижены в Томске, Магадане и Севастополе.
Почему происходит такая разница, ведь формула вычисления налога одинакова для всех? Причина кроется в разнице ставки в различных районах страны. Если автолюбитель в Санкт-Петербурге с мощностью до 100 л. с. оплачивает 2400 рублей ежегодно, то оплата за такую же машину в Севастополе составит только пятьсот рублей. Соответственно, первый за 1 л. с. платит 24 рубля, а другой -5.
В текущем году наиболее лёгкая по стоимости сумма налога зафиксирована в Крыму. За машину с мощностью двигателя менее 100 л. с., автовладельцы платят 2.5 рубля. В Ингушетии за 1 лошадиную силу автомашины, имеющую мощность более 250 л. с., оплатят 40 рублей. А это гораздо меньше, чем в столице.
Уменьшает ли сумму налог на прибыль
Чистый налог, взимаемый с заработков, называется налогом на прибыль. Она определяет доход от всей работы компании за минусом вычетов и скидок.
За восполнение уровня вреда, наносимых автодорогам, при прохождении по трассе «большегрузов» больше 12 тонн, обязательно снимается оплата (ч.1 ст.31.1 Федерального закона от 08.11.2007 № 257-ФЗ).
Величина ТН напрямую зависит от типа ТС и мощности его двигателя. Онлайн калькулятор удобен в использовании и даёт возможность знать уровень оплаты на ТН для простых автолюбителей, разных областей России и марок ТС. Ставка просчитывается в соответствии с уровнем мощности двигателя в л. с. в период до 12 месяцев. Это довольно удобно для людей, экономит их личное время и позволяет делать предварительные расчёты в бюджете. Расчёт можно производить самостоятельно.
Елизаров Артем
юрист, специалист по автомобильному праву
Написано статей и ответов
Все водители, которые заметили серьезную «брешь» в своем кошельке в виде транспортного налога, ставшую причиной серьезных утечек денежных средств, хотят незамедлительно получить информацию о том, как уменьшить транспортный налог. Именно он сильно омрачает счастье владельцев мощных спортивных автомобилей, поскольку табун лошадок под капотом в некоторых случаях обходится в сумму в диапазоне от 30 до 50 тыс. рублей, которую нужно выплачивать ежегодно.
Итак, рассмотрим основные легальные пути уменьшить транспортный налог.
Снижение мощности автомобиля
Сумма, подлежащая уплате в соответствии с транспортным налогом, зависит от мощности автомобиля, соответственно, чем выше мощность, тем сумма больше. Каждый субъект РФ учредил собственные налоговые ставки, при этом оплачивается каждая лошадиная сила. Налог не оплачивается владельцами тех автомобилей, мощность которых не превышает 70 л.с., именно эта цифра должна стать самоцелью для тех водителей, стремящихся уменьшить налог или вовсе снизить его до нуля.
Мощность авто указана в техпаспорте, данные, вписанные в этот документ, учитываются сотрудниками ГИБДД при определении ставки налога. Если уменьшить указанный показатель, снизится и налог, но как же это сделать? Как ни странно, существует законный способ, позволяющий произвести подобные манипуляции, причем есть две его вариации:
Сделать запрос официальному производителю или его представителю в стране, где автомобиль был приобретен, о реально имеющемся числе «лошадок» в конкретном автомобиле. С полученным ответом и заявлением необходимо отправиться к начальнику МРЭО, получить его одобрение и внести изменения в техпаспорт и сервисную книжку. Данный метод будет действенным только при условии, что при постановке машины на учет сотрудники ГИБДД допустили ошибку, завысив мощность двигателя. Подобные ситуации случаются часто, поскольку одна и та же модель авто может быть оснащена разными модификациями двигателя.
Необходимо внести изменения в конструкцию двигателя либо изменить его электронное управление, тем самым, «укротив» его мощность. Для этого можно, например, дефорсировать систему впрыска, сменить или демонтировать турбину, перепрошить систему управления двигателем. Проводить подобные манипуляции следует в официальном сервисе, который по итогам проведенным работ выдаст справку с указанием числа лошадиных сил, оставшихся под капотом. С этой справкой можно отправляться в ГАИ и заниматься переоформлением документом.
Во всей этой процедуре есть один спорный момент – далеко не каждый автосервис способен предоставить объективные данные о мощности автомобиля, достаточные для того, чтобы их приняли в соответствующих органах и транспортный налог был снижен. Чтобы не тратить время зря, необходимо воспользоваться услугами специализированных центров, к примеру, услугами Центрального научно-исследовательского автомобильного и автомоторного института (НАМИ), стоимость которых зачастую превышает сумму в 10 тысяч рублей.
Перед тем как запустить процедуру, нужно заполнить заявление о внесении изменений в техпаспорт, проставить на нем подпись и печать начальника МОТОТРЭРа, а также главного инспектора ГИБДД, «царствующего» в вашем районе. Далее полученный документ и копию ПТС необходимо передать НАМИ, где за несколько дней вам сделают диагностическую справку. Имея на руках результат экспертизы можно проходить техосмотр в ГАИ, по результатам которого будет выдано свидетельство о соответствии состояния автомобиля требованиям, допускающим его эксплуатацию на дорогах общего требования. После всех этих этапов можно ехать в МРЭО и вносить изменения в техпаспорт.
Купить другой автомобиль
Вы не готовы «лезть в душу» автомобилю и менять его конструкцию? Можно пойти по пути наименьшего сопротивления: продать имеющуюся машину и купить менее мощную. Если уж вы решитесь на подобный шаг, отдавайте предпочтение автомобилям с мощностью менее 70 л.с., это позволит не только уменьшить транспортный налог, а вообще забыть о его существовании, по крайней мере, до внесения очередных изменений в законодательство.
Воспользоваться льготой
Не знаете, как сэкономить на транспортном налоге? Тогда мы идем к вам! Стоит напомнить, что от уплаты налога освобождаются следующие категории граждан:
владельцы автомобилей, находящихся в розыске;
владельцы легковых автомобилей с ручным управлением, адаптированным для инвалидов;
владельцы машин, мощность которых не превышает 100 л.с., если они получены через органы социальной помощи населению;
автомобили Министерства обороны РФ, Государственной противопожарной службы РФ, органов внутренних дел РФ, учреждений уголовно-исполнительной системы, органов, контролирующих оборот психотропных веществ и наркотических средств; герои Советского Союза;
герои Российской Федерации;
полные кавалеры ордена Славы;
владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с.;
организации, занимающиеся пассажирскими перевозками пассажиров городским транспортом (такси к этой категории не относится).
Таким образом, чтобы сэкономить на транспортном налоге, нужно причислить себя к одной из вышеуказанных категорий.
Снять автомобиль с учета
Как вариант, можно снять машину с учета и путешествовать с транзитными номерами, однако данный путь экономии на уплате налога имеет несколько немаловажных минусов:
транзитные регистрационные знаки выдаются на срок 5-20 суток, после чего их нужно продлевать, что требует обращения с соответствующим заявлением к начальнику регистрационного подразделения. При этом, никто не дает гарантии, что он примет нужно вам решение, если он не продлит номер, вам придется ездить с просроченными, а это грозит штрафом в 100 рублей, который придется уплачивать каждый раз при остановке машины сотрудником ДПС;
часто сотрудники ДПС при выявлении просроченного «транзита» в вину вменяют не штраф в 100 рублей, который влечет за себя нарушение ч.1 ст.12.1. КоАП РФ, а ч. 2 ст. 12.2. КоАП РФ, а это уже штраф на сумму в 5000 рублей либо лишение права управления автомобилем на срок 1-3 месяца, сопряженное с изъятием водительского удостоверения. Применение последней статьи неправомерно, и об этом должен знать каждый водитель, управляющий машиной с транзитными номерами, чтобы защитить свои права при возникновении такой необходимости;
автомобили на «транзитах» пользуются у сотрудников ДПС особой популярностью, поскольку зачастую эти самые «транзиты» просрочены, а значит, штраф гарантирован. Данное обстоятельство довольно неудобно, поскольку даже при условии, что все в порядке, тормозить вас будут в любом случае, придется терпеть ради экономии.
Постановить на учет в другом регионе
Можно сравнить ставки налога в вашем регионе с соседними. Как правило, они различны и различия существенны, поэтому при наличии возможности поставить свое транспортное средств на учет в другой регион, где ставка транспортного налога ниже, имеет смысл это сделать даже несмотря на трудности, которые сопровождает данная процедура.
Чтобы поставить авто на учет в другом регионе, необходимо наличие там постоянно проживающего доверенного лица, на которое можно зарегистрировать ТС. При этом нужно помнить, что ежегодный техосмотр автомобиля придется проходить по месту его регистрации, а управлять им придется по генеральной доверенности. Учитывая все вышеперечисленные нюансы, прежде чем воспользоваться данным методом уменьшения транспортного налога, следует тщательно взвесить все его плюсы и минусы.
Каждый владелец транспортного средства в Российской Федерации обязан уплачивать с него соответствующий налог. Еще сложнее стало дальнобойщикам, которым с недавних пор приходится перечислять платежи «Платон». Ставки могут корректироваться в зависимости от целого ряда факторов, например, за автомобиль старше 10 лет придется заплатить больше, чем за новую машину.
Финансовые проблемы жителей нашей страны вынуждают искать пути уменьшения суммы транспортного налога. И действительно, настоящее законодательство предусматривает возможность применения налоговых вычетов, которые позволят легально платить меньше. Воспользоваться данными привилегиями могут как физические лица, так и ИП, и ООО. Сегодня поговорим о том, как уменьшить транспортный налог и не привлечь внимания Федеральной налоговой службы.
Все ли правильно в документах
Первоочередной способ снизить расходы на транспортный налог – проверить техническую документацию своего автомобиля. Вы можете быть уверены, что там все правильно, однако в реальности это не всегда так. Даже при покупке ТС у официального дилера вы не застрахованы от опечаток. Самое странное, что эти ошибки являются регулярными и тысячи автовладельцев нашей страны ездят на автомобилях с отличающимися документальными характеристиками от реальных. Пошагово оформление ошибки осуществляется следующим образом:
- Оформляется официальный запрос в компанию-дилер, в которой покупалось транспортное средство. Они должны прислать подтверждение неточности, которое послужит вашим доказательством.
- После получения ответа нужно явиться в МРЭО и провести согласование изменений. В управлении вам выдадут новый технический паспорт, уже без ошибки.
Этот способ позволит вам платить реальную сумму, а не переплачивать по прихоти организации, у которой вы приобретали автомобиль.
Понижение мощности
Базовым показателем для расчета ставки налога на транспортные средства является мощность. Соответственно, если вы хотите экономить – количество «лошадок» придется поубавить. Например, если вы уменьшите мощность с 280 л. с. до 250 л. с., особой разницы вы не почувствуете. А вот платить реально придется меньше (насколько меньше – зависит непосредственно от региона, в котором вы проживаете).
Количество «лошадок» вашей машины узнать несложно. Достаточно только открыть техпаспорт и получить необходимую информацию. Способов ограничения мощности транспортного средства существует множество. Рассмотрим некоторые из них:
- дефорсирование впрыска;
- демонтаж турбины;
- новая прошивка электроники ТС и т. д.
Для проведения любых указанных работ следует обратиться в сервисный центр дилера, у которого приобретался автомобиль. Такой способ обладает важным преимуществом, организация сразу же оформит всю необходимую подтверждающую документацию. Затем посетите МРЭО с полученными у дилера бумагами. В ведомстве вам сделают новый технический паспорт и сервисную книжку. Уменьшать мощность в простых автосервисах бессмысленно. Фактически они сделают работу, но оформить документацию не смогут. Сотрудники МРЭО не примут документ об ограничении мощности от какой-либо организации, кроме официального дилера.
Воспользуйтесь правом на льготы!
Если вы не хотите жертвовать мощностью своего транспортного средства – стоит попробовать пойти другим путем. Действующим налоговым законодательством предусмотрены случаи, при которых могут быть применены налоговые вычеты, либо же полная отмена налога. Рассмотрим круг лиц, не обязанных перечислять средства за пользование личным транспортом:
- владельцы автомобилей, числящихся в угоне;
- владельцы транспортных средств с ручным управлением;
- собственники авто, мощность которых не превышает 100 л. с. Здесь же есть важная оговорка: покупка ТС должна осуществляться при поддержке органов соцзащиты;
- сотрудники различных ведомств и спецслужб: МВД, ФСБ, МЧС, УФСИН;
- лица, удостоенные звания Героя Советского Союза или Российской Федерации;
- кавалеры ордена Славы;
- владельцы ТС, мощность которых не достигает 70 л. с.;
- транспортные компании, осуществляющие перевозки в городах (за исключением такси).
Соответственно, если одно из указанных обстоятельств выполняется – уплата налога на транспорт не требуется.
Альтернативные методы
Существует и несколько альтернативных способов, которые помогут вам избежать уплаты транспортного налога. Они менее удобны, чем вышеперечисленные, но также имеют право на жизнь. Первый, который мы рассмотрим, – использование транзитных номеров. Автомобиль снимается с учета и не подлежит налогообложению. Однако минусов у такого решения хватает. Во-первых, транзит выдается на срок не более 20 дней. Чтобы продлить его необходимо обращаться в ГИБДД, где продлевать действие таких номеров уже не обязаны. Еще одной неприятностью, которой чреват данный метод, является повышенное внимание со стороны дорожно-патрульных служб.
Другой способ – поставить машину на учет в другом субъекте Российской Федерации. Обращаем внимание, что определение ставок транспортного налога является прерогативой регионов, соответственно, вы можете сэкономить, уплачивая средства в казну другой области или республики. Узнать размер ставок в соседних регионах несложно, вся информация есть в Сети в свободном доступе. Однако этот способ также довольно неудобен. Вряд ли вы сможете существенно уменьшить сумму транспортного налога.
Каждый собственник транспортного средства ежегодно уплачивает налог на него. Его размер зависит от мощности мотора, установленной ставки и периода владения машиной.
Для дорогих авто имеют значение их возраст и средняя стоимость, влияющие на величину повышающего коэффициента. Ежегодно государство увеличивает исходный показатель для расчета сбора. Автовладельцам следует знать, как уменьшить транспортный налог законно.
Последние коррективы в главу 28 НК РФ были внесены Законом № 282-ФЗ от 28.11.09 . Поправки дали властям субъектов возможность повышать базовые ставки до 10 раз. В связи с этим актуальность приобрел вопрос оптимизации размера транспортного сбора.
Федеральные власти определяют базовую ставку, остальные значения и льготы устанавливают законодатели регионов и закрепляют это в соответствующих нормативных документах.
Законодательство РФ позволяет уменьшить сумму транспортного налога. В частности, юрлица вправе рассчитывать и перечислять сбор по ставкам, применяемым в отношении транспорта физических лиц. Это выгодно организациям регионов, в которых для разных категорий налогоплательщиков установлены неодинаковые ставки. Об этом говорится в Постановлении Президиума ВАС № 11519/ 08 от 27.01.09 . Причина решения - размер налога зависит от характеристик автомобиля, а не от его собственника.
Часто при расчете налога или уведомлении гражданина в необходимости его уплаты ошибаются налоговики. Например, извещения о задолженности по сбору нередко приходят бывшим хозяевам транспорта. В этом случае необходимо посетить ИФНС и разобраться в ситуации.
При себе нужно иметь один из подтверждающих документов:
- договор купли-продажи авто;
- копию ПТС с данными нового владельца;
- справку из ГИБДД о снятии машины с учета для утилизации.
Не начисляется налог на автомобили с иностранными номерами и транспорт, находящийся в лизинге.
Транспортный налог платится только за тот период, в течение которого автомобиль находился на учете в ГИБДД.
Как уменьшить транспортный налог на автомобиль?
Существуют следующие методы платить меньше транспортный налог:
- корректировка мощности двигателя;
- использование транзитных номеров;
- перерегистрация автомобиля на льготника;
- постановка на учет в другом регионе;
- оформление авто на несовершеннолетнего.
Нередко документы на авто содержат ошибки, даже официальный дилер иногда допускает неточность при оформлении бумаг. Для признания опечатки следует направить запрос организации-производителю, которая пришлет необходимое документальное подтверждение наличия ошибки.
На основании полученных от дилера бумаг ГИБДД внесет поправки в сведения об авто и выдаст новые документы с правильными значениями.
Размер сбора напрямую зависит от периода, на который машина в течение года была зарегистрирована. Например, при покупке авто в конце месяца лучше поставить его на учет в начале следующего. Так можно сэкономить на уплате налога.
Взнос берется за месяц владения транспортом, независимо от количества дней пользования. При снятии машины с учета первого числа бывшему собственнику придется заплатить налог за весь месяц.
Некоторые организации специально не ставят на учет в ГИБДД свой транспорт, используемый только на территории предприятия и не регистрируемый в Гостехнадзоре. Это автокраны, грузовики и автопогрузчики, доставляющие груз в разные цеха, автобусы, перевозящие рабочих к проходным и т. д. Они не включают эти машины в расчет базы по транспортному налогу на основании письма Минфина № 03-06-04-04/ 26 от 08.06.05 .
Однако данный подход вызывает недовольство у налоговиков, которые видят здесь нарушение в сроках регистрации ТС. Они требуют включения ТС на балансе в базу по налогу, пересчета сбора и подачи уточненных деклараций и расчетов.
Обычно суды принимают сторону налогоплательщиков. Например, в Определении КС РФ № 451-О от 14.12.04 сказано, что незарегистрированные и не участвующие в дорожном движении автомашины не облагаются взносом. Использовать данный способ для экономии на налогах или нет должен решать руководитель предприятия.
Если автомобиль неисправен и не будет длительное время эксплуатироваться, есть смысл снять его с учета. По окончании ремонта можно вновь зарегистрировать его, тем самым сэкономив на налогообложении.
Пересмотр мощности двигателя
Сумма налога напрямую зависит от мощности двигателя авто.
Значение данного показателя указано в свидетельстве и ПТС.
Для экономии на сборе можно воспользоваться одним из следующих вариантов уменьшения мощности мотора:
- Продать свою машину и купить менее мощную.
- Обратиться в официальный дилерский центр и внести конструктивные изменения в двигатель или его электронное управление. Например:
- демонтировать турбину;
- дефорсировать впрыск;
- заново прошить систему управления.
Техцентр выполнит работу, подготовит и выдаст соответствующие документы. С ними нужно обратиться в МРЭО ГИБДД, где зафиксируют изменения и выдадут новые документы на авто. Новые данные ГАИ передает налоговикам, которые учитывают их при расчете налога на транспорт.
Сервисные работы по уменьшению мощности двигателя следует делать только в пунктах обслуживания у официальных дилеров. Простые сервисы не смогут выдать документы, свидетельствующие о снижении данного показателя.
- Проведение экспертизы. Этот способ подойдет для автомобилей с большим пробегом или достаточно старых. Со временем, при износе мотора, его мощность снижается.
Обратиться следует в специализированную организацию, например, ФГУП НАМИ (научный центр по автотранспорту). Его услуги будут стоить порядка 10 тыс. р. Для проведения экспертизы потребуется копия ПТС и заявление с подписями и печатями главного инспектора ГИБДД и начальника МОТОТРЕРа.
НАМИ в течение нескольких дней подготовит справку о результатах диагностики, на ее основании ГАИ проведет техосмотр и внесет коррективы в документы на авто.
Как уменьшить транспортный налог за счет платона — смотрите в этом видео
Транзитные номера: как не платить налог на автомобиль?
Не платить налог можно, если снять машину с регистрации и ездить с транзитными номерами.
Такие номера получают в определенных случаях:
- при перегоне автомобиля за границу;
- при возврате его производителю для доработки;
- для последующей регистрации или продажи.
Они выдаются на срок до 20 дней, затем требуется продление. Для этого нужно обратиться к начальнику ГИБДД с заявлением. Он вправе отказать гражданину при отсутствии вышеуказанных причин для выдачи или продления транзитов.
Машины с временными номерами постоянно останавливают сотрудники ГИБДД. При просрочке срока их действия выписывается штраф 100 рублей.
Регистрация на льготника: как обойти транспортный налог на автомобиль?
Оптимальным способом избавиться или значительно снизить размер транспортного налога является оформление автомобиля на льготника.
К ним относятся следующие категории граждан:
- ветераны и герои войн и боевых действий;
- инвалиды I и II групп;
- родители (попечители) ребенка-инвалида;
- многодетные граждане;
- люди, пострадавшие от аварии в Чернобыле.
Перечень льготников и послабления для них устанавливают региональные власти. Узнать о них можно из соответствующего законодательного акта субъекта РФ.
При переоформлении своего авто на льготника нужно не забыть вписать себя в страховку.
Регистрация в регионе с низкой ставкой
Налоговые ставки власти субъектов устанавливают самостоятельно, поэтому в находящихся рядом регионах они могут значительно отличаться.
Существенно сэкономить на уплате сбора на транспорт удастся, если зарегистрировать свое авто в области с более привлекательными условиями налогообложения.
Например, в Самарской области для владельцев авто мощностью до 100 л. с. ставка налога равна 16 рублей за 1 л. с., а в соседней Оренбургской области хозяева таких авто вообще не платят налог.
Для осуществления процедуры нужно иметь знакомого или родственника, проживающего в выбранном городе, на которого нужно переоформить машину.
При постановке автомобиля на учет в другом регионе там же нужно проходить техосмотр, а для управления транспортом необходима генеральная доверенность.
Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?
Налоговое законодательство содержит некоторые варианты, которые предусматривают вычеты по транспортному налогу или его полную отмену.
За пользование собственным транспортом не уплачивают сбор следующие категории граждан:
- владельцы угнанных авто при наличии подтверждающих бумаг (ст. 358 НК РФ);
- собственники транспорта, управляемого вручную;
- лица, купившие автомобиль с мощностью двигателя менее 100 л. с. при содействии органов соцзащиты;
- автопарк МВД, МЧС, ФСБ, УФСИН, противопожарной службы, Минобороны;
- герои Советского Союза или России;
- граждане, награжденные орденом Славы;
- владельцы авто мощностью до 70 л. с.;
- транспортные предприятия, являющиеся городскими перевозчиками, кроме такси.
