Что такое текущий счет в банке. С прикрепленной картой

Регистрируясь в качестве индивидуального предпринимателя, вы должны понимать, что снятие наличных с расчетного счета ИП; не совсем простой процесс. Существуют некоторые ограничения, не позволяющие бизнесменам обналичивать средства со счёта на любые цели в свободном режиме.

К тому же банки устанавливают лимит снятия, превысив который придётся оплатить высокую комиссию. Но всё же способов вывода наличных денег со счёта ИП несколько.

Из статьи вы узнаете, как грамотно снять средства, чтобы не переплатить банку и не попасть под пристальное внимание налоговиков.

Для начала посмотрите короткое видео, где за 2 минуты все раскладывается по полочкам:

В деятельности любого предпринимателя, ведущего расчётный счёт, может появиться необходимость в наличных средствах. Существует 4 законных способа вывести деньги ИП с банковского счёта:

Устарелый способ, который сегодня используется крайне редко. Вся процедура обналичивания может длиться до 3 дней, что невыгодно, если предпринимателю нужны средства срочно. К тому же, за снятые средства начисляется НДС, который списывается со счёта.

В этом случае банк обязан предоставить владельцу счёта подтверждающий документ.

Для этого составляется предварительная заявка, если сумма довольно крупная, иначе средств в кассе банка может не оказаться. Банк выдаёт вам РКО с расчётного счёта.

Вы в качестве ИП должны оприходовать полученные средства в свою кассу, а уже с неё выдать на собственные цели.

Такую карту ещё называют корпоративной. Она привязывается к счёту ИП.

С помощью пластика вы сможете снять деньги через банкомат в любое время суток.

Для этих целей нужно осуществить перевод со счёта ИП на счёт физического лица (это может быть личный счёт самого ИП или кого-то из его родственников, знакомых). Средства можно будет снять с помощью привязанной карты в любом банкомате. Здесь есть одни нюанс; если деньги переводятся на счёт другого лица, не ИП, то налоговая расценит операцию как доход получателя средств.

В этом случае другому лицу придётся оплатить НДФЛ в размере 13%.

Наиболее выгодный вариант обналичить расчётный счёт ИП; снятие через личную карту. Для этих целей стоит открыть текущий счёт физического лица в банке, в котором открыт расчётный счёт. Через интернет-кабинет предприниматель может перевести средства, а затем обналичить их в банкомате.

При этом средства после перевода будут доступны в течение суток, а не сразу.

Практически любая операция в банке является тарифицированной. Иными словами, она облагается комиссией. И снятие наличных также не является исключением.

Какой процент будет снят за операцию, зависит от назначения вывода.

Минимальная комиссия предусмотрена за снятие средств на заработную плату сотрудникам. Она обычно составляет менее 1% от суммы.

Однако, если ИП не имеет наёмных работников, то и снять средства с минимальной комиссией у него не получится. Некоторые предприниматели считают, что на платёжке можно указать;На заработную плату ИП;. Подобная формулировка противоречит нормам законодательства, так как предприниматель не вправе сам себе выплачивать доход.

Такую операцию не проведёт ни один банк.

Если же вы снимаете деньги на личные нужды, то комиссия разнится от политики банков. Обычно она варьируется от 1% до 1,5%.

Есть также минимальный порог в рублях. К примеру, комиссия может составлять 1,4%, но минимальный её размер равен 250 рублям.

Если вам понадобится снять 10 000 рублей, то комиссия в 1,4% составит 140 рублей, но снято будет 250 рублей согласно тарифам банка.

Если вы будете снимать деньги через банкомат с корпоративной карты, привязанной к расчётному счёту ИП, то будьте готовы к чуть более высокой комиссии. Она может доходить до 5% от суммы снятия.

С её величиной можно будет ознакомиться при открытии счёта в банке.

При переводе средств на личную карту ИП комиссия иногда не взимается (снимаются только за платежку от 20 до 80 р.) или составляет минимальный размер. Этим и выгодно предпринимателю иметь текущий счёт физического лица.

Главное, чтобы он был открыт в том же банке, что и расчётный счёт. Но некоторым банкам без разницы и они могут переводить на ваш личный счет физ. лица в любой банк.

Тарифы разных банков имеют ограничения по сумме, свыше которых перевод будет осуществляться с комиссией. Крупные известные банки позволяют в день снимать 100 000 ; 150 000 рублей. Небольшие банки допускают переводить без комиссии до 250 000 рублей в месяц.

Суммы свыше предела даже на 1 рубль уже облагаются комиссией.

Чтобы не платить комиссию и снимать большие суммы, некоторые ИП оформляют одновременно несколько счетов в разных банках. К примеру, нужно вывести 1 000 000 рублей за один день. Обычно банки с настороженностью относятся к такому обналичиванию.

Снимая по 150 000 ; 250 000 рублей со счёта в разных банках можно достичь желаемой цели.

Важно знать, что за платёжное поручение банк взимает комиссию. Есть такие тарифы, на которых они бесплатны в первые несколько месяцев по проводимым акциям банков.

Имеются также пакеты услуг с бесплатными платёжными поручениями, но стоимость их ежемесячного обслуживания немалая.

ТОП-10 банков с выгодными условиями снятия наличных с расчетного счета

Ниже приведем список банков, в которых выгодные тарифы и условия по снятию наличных. Рекомендуем открывать расчетный счет именно в них.

Можете рассмотреть, как дополнительный счет, а позже сделать основным.

1. Точка (банк группы;Открытие 😉 ; до 300 000 р. в месяц без комиссии, после 0,5%.
2. Тинькофф банк; до 300 000 р. в месяц без комиссии, далее от 1% или заплатите 2990 в месяц и получайте неограниченную сумму снятия без комиссии (если нужно очень много выводить).
3. Модульбанк; до 1 000 000 р. без комиссии в зависимости от тарифа, а далее от 1%, либо на одном из тарифов можно отдавать только 19 р. за платежное поручение и разом до 500 000 выводить.
4. Эксперт Банк; бесплатно до 700 000 р. в месяц, в зависимости от тарифа.
5. УБРиР; от 1% а далее в зависимости от сумм разового снятия.
6. Локо Банк; 0,6% от суммы.
7. Веста Банк; от 1%.
8. Открытие; от 1% в зависимости от суммы (Но заметьте, банк Точка входит в группу;Открытие; и условия по снятию там выгоднее).
9. Сбербанк; от 1,4% до 3%.
10. СКБ-Банк; от 1,5%.

Сколько наличных может снять ИП с расчетного счета на личные нужды

Закон говорит о том, что все средства, находящиеся на счету ИП, являются его собственностью. А распоряжаться личным имуществом можно на собственное усмотрение.

Поэтому и снимать средства на цели, не относящиеся к коммерческим, допустимо в любом количестве. Соответственно, такие суммы не облагаются налогом.

При снятии денег с расчетного счета на личные нужды необходимо правильно отразить это в платёжных документах. В назначении вывода должна быть указана фраза наподобие этой: ;На личные нужды;. Это необходимо для того, чтобы с вашего счёта не был списан НДФЛ.

Как часто можно снимать наличные? Когда захотите.

На это ограничений нет.

Если вам понадобились наличные средства, то необходимо знать важные особенности их получения с расчётного счёта. Обратите внимание на следующие моменты до вывода денег:

• не думайте, что ваши же деньги вам отдадут без комиссии. За пользование расчётным счётом банк взимает комиссию, а потому её величина будет списана со счёта помимо необходимой суммы;
• сохраняйте все документы, подтверждающие снятие или внесение средств в кассу банка и вашей фирмы. Они понадобятся при налоговых спорах. Хранить любые документы касаемо внутренних операций ИП рекомендуется 4 года.

Предприниматели, имеющие опыт работы с расчётным счётом, знают все его нюансы. Есть две важные ошибки с малоприятными последствиями, которые допускают начинающие бизнесмены. К ним относятся:

• трата средств непосредственно со счёта на цели, не относящиеся к коммерческим (некоторые ИП оплачивают покупки в интернет-магазинах, заказывают доставку техники домой прямо с расчётного счёта. На некоторых режимах налогообложения, где сумма налога зависит от расходов, налоговая может расценить ваши траты в качестве расходов бизнеса, которые ИП обязан должным образом отразить во внутренней отчётности и рассчитать налог. Чтобы не переплачивать из собственного кармана, снимайте деньги на личные нужды или переводите их на собственную карту физического лица и распоряжайтесь на своё усмотрение);
• перевод с расчётного счёта родственникам или знакомым (мы уже писали, что такие действия расцениваются налоговиками как получение дохода адресатами платежа. Соответственно, суммы будут облагаться налогом по ставке в 13%. Чтобы этого не произошло, распоряжайтесь расчётным счётом только для целей бизнеса. Средства на собственные нужды лучше выводить на личный счёт).

Законодательство не обязывает ИП вести строгую отчётность при снятии средств с расчётного счёта. Однако её наличие; залог успешного взаимодействия с налоговыми органами.

При формировании платёжки через банк важно указать сумму и назначение платежа. Этого достаточно, чтобы платёж имел законную силу.

Снятие наличных с банковского счёта никак не отражается в отчётности ИП, так как эта обязанность лежит на представителях кредитной организации.

Вся совокупность доходов и расходов (или только доходов, в зависимости от выбранной системы налогообложения) отражается в декларации. Согласно указанным в ней данным, вам необходимо оплатить налоги за квартал или год.

Расчетный счет - это своего рода учетная запись в банке, для удобного отслеживания движений денежных средств. Набор операций по счету юридического лица (ООО) и ИП зависит от выбранного пакета РКО и возможностей самого банка.

Перечислить движения средств по счету можно следующим образом (базовые операции):

1. внесение денежных средств на расчетный счет через кассу банка;
2. снятие наличных с расчетного счета через кассу банка;
3. перевод/платеж внутри банка (с других расчетных счетов) от юридических лиц со счета на счет;
4. перевод/платеж внутри банка от физических лиц со счета на счет (включая карточный счет);
5. межбанковский перевод (платеж) от юридических лиц со счета на счет (включая счета банковских карт);
6. межбанковский перевод (платеж) от физических лиц со счета на счет (в том числе и перевод с карты на расчетный счет);
7. пополнение cash-карты, привязанной к расчетному счету;
8. снятие наличных с cash-карты;
9. снятие наличных с расчетного счета через кассы банка при помощи чека.

Все переводы могут проводиться по разным основаниям, так, например, внесение наличных на счет ИП из собственных активов в доходах не учитывается и не облагается налогами, основание (источник поступления) указывается как «Пополнение оборотных средств». А средства, изъятые из оборота (выручка) - уже другое дело.

Кроме того, от типа операции зависит комиссия банка.

Как снять деньги с расчетного счета или вывести

1. В кассе банка посредством бумажного распоряжения (объявление о внесении денежных средств - бланк определяется банком). Банк может не иметь филиалов в вашем районе или даже городе. Обслуживание по вашему счету может производиться только в конкретном отделении. Снять денежные средства может только владелец расчетного счета, или доверенное лицо, обозначенное в договоре на РКО.
2. В кассе банка через выписку чека. Ваш тариф РКО должен предусматривать ведение и выдачу чековых книжек. Выписывать чеки может только определенный сотрудник (обычно это бухгалтер, подпись будет сличаться при выдаче наличных).
3. В банкомате банка, обслуживающего расчетный счет. На эту операцию распространяются отдельные лимиты и комиссии, определенные в договоре обслуживания. Преимущества в том, что банкомат может быть размещен удобнее, чем тот же офис банка, никаких документов предоставлять нет необходимости. Выдача может осуществляться только с привязанной к счету cash-карты (ее выпуск и обслуживание оговариваются в договоре отдельно).
4. В банкомате стороннего банка с cash-карты. Способ, как правило, отличается высокой комиссией. Иногда банки тесно сотрудничают, что способствует снижению или даже отсутствию комиссии в определенных банках.
5. Любым удобным способом (с карты в банкомате или в отделении банка) после перевода денежных средств с вашего расчетного счета в пользу физического лица (например, на собственный карточный счет, открытый в другом банке на физлицо).
6. Вывод денег со счета в электронную валюту (Яндекс.Деньги, Qiwi и пр.). Большинство сервисов электронных платежей позволяет выпустить к своему счету классические банковские карты, с помощью которых можно расплатиться за любые товары или услуги без снятия наличных (возможно получение наличных через почтовые переводы или через банкоматы). Возможен вывод на счет мобильного телефона (например, Мегафон предлагает полноценные банковские карты, привязанные к счету мобильного телефона).

Как перевести деньги на расчетный счет

1. Внутрибанковский или межбанковский перевод со счета юридического лица на ваш расчетный счет. Межбанковский перевод отличается от внутреннего только увеличенной комиссией и возможным сроком проведения. Хотя условия и тарифы зависят от выбранного пакета РКО и возможностей банка. Перевод может быть произведен через кассу банка или посредством онлайн-банкинга.
2. Перевести деньги с карты на расчетный счет от юридических лиц. Перевод опять же может быть внутри банка (с собственных счетов, например, с отдельного счета cash-карты, или со счетов других клиентов, если они обслуживаются в том же банке). Отличия от предыдущего способа - комиссия и технический способ реализации (например, перевод можно осуществить через ближайший банкомат).
3. Перевод денег с карты на расчетный счет от физических лиц. Чаще всего это платежи (то есть должны проводиться как доход) или пополнения оборота (в налогах не учитываются). Для прямого приема денег в качестве оплаты с карт клиентов необходимо подключать услугу эквайринга или интернет-эквайринга. Возможны и прямые переводы с карточного счета на счет юрлица, например, посредством интернет-банкинга для физических лиц.

Внесение наличных

1. Внесение наличных через кассу банка может осуществляться на различных основаниях (платежный документ, кассовая лента при внесении выручки, пополнение для хозяйственных нужд и т.п.). От основания внесения зависит набор необходимых документов и размеры комиссии.
2. Пополнение привязанной банковской карты через банкоматы. Комиссия на внесение зависит от того, какому банку принадлежат банкоматы или терминалы оплаты.
3. Самоинкассация, или внесение выручки (излишков наличности) через банкоматы.

Перед тем, как перечислить деньги на расчетный счет или сделать с него платеж/внесение, лучше всего подробно изучить действующие тарифы, поскольку комиссии зависят от вида платежей и способа их технической реализации. Так, например, банк, инициирующий банковский перевод от физического лица в пользу ИП или ООО, может взимать свой процент, а банк, в котором ведется кассовое обслуживание расчетного счета, взимает дополнительную комиссию за данный вид поступлений.

Как снять доллары с валютного счёта с минимальной комиссией?

Некоторые клиенты банков предпочитают хранить деньги в валюте. Кто-то часто производит в ней расчеты или просто пересылает или получает валюту. В России хождение валюты ограничено. Клиенты банков не могут просто так пересылать валюту по России друг другу. Расчеты также производятся в рублях. Тем не менее, в валюте можно открывать вклады или просто хранить ее на текущих счетах.

Если положить на свой счет можно любую сумму, то возникает проблема со снятием. Что касательно небольших сумм (до тысячи единиц валюты), то здесь можно снять в любое время без предварительного заказа.

В банке есть несколько вариантов валютных счетов. Это могут быть депозитные счета, текущие, карточные. По каждому из них есть свои правила и ограничения на снятие. Если со вклада или текущего счета деньги можно снять только в кассе отделения банка, то с карты снять наличные можно в банкомате. По карте придется оплачивать годовое обслуживание или доп.услуги (например, СМС).

В отличие от карты, по депозитным и текущим счетам нет комиссии за обслуживание и доп.услуги. Сбербанк также ставит ограничение на снятие наличных с карточных счетов в банкоматах с целью снижения рисков обналичивания денег и мошеннических действий. Лимиты будут зависеть от категории карты (чем выше – тем больше), от места снятия (в банкоматах каких банков снимается сумма) и временных рамок (есть дневные лимиты и месячные).

Валютные счета в Сбербанке.

Все валютные счета можно разделить на:

• Депозитные. По сути, это обыкновенный вклад с датой начала действия и датой окончания. За то, что на этом счете хранятся деньги, банк начисляет определенный процент. По валютным вкладам ставки можно назвать номинальными, поскольку ощутимой выгоды они не приносят. Однозначно, 1-2% не дадут валютному вкладу значительно прирасти, но, все же, мелочь, а приятно. Здесь есть свои ограничения. Депозит нельзя снимать до срока окончания, поскольку проценты начислены в этом случае не будут. Положить на депозит можно любую сумму. При снятии по окончанию срока банк не взымает комиссии или дополнительных плат. Снять крупную сумму можно, сделав предварительный заказ в письменном виде за несколько дней. Это делается для того, чтобы в кассу привезли требуемую сумму (в банках есть ограничение на объем наличных денег). Снять валютный вклад в банкомате возможно, если предварительно вывести деньги на пластиковую карту. Опять же здесь можно столкнуться с такими трудностями, как лимиты на снятие в банкомате и небольшое количество обменных банкоматов, где можно сконвертировать валюту и получить рубли. Банкоматов, выдающих валюту, в Сбербанке нет, но руководство банка обещает рассмотреть такую возможность.
• Текущие счета. В Сбербанке предложат открыть сберегательный счет. На остаток по такому счету тоже начисляются проценты (если их так можно назвать – всего 0,01%). В отличие от депозитного, по сберегательному счету можно совершать приходные и расходные операции в любой момент. С него же можно проводить платежи и переводы, получать переводы и проч. За обслуживание текущего счета банк не снимает комиссию. К счету выдается иногда книжка, но чаще сейчас подписывается только договор. Вносить самостоятельно на счет клиент может любую сумму. А вот если сумма поступает безналично и с регулярной периодичностью, то банк может запросить документы, на основании чего приходят деньги. Текущий счет физлица нельзя использовать в коммерческих и предпринимательских целях. Если клиент не сможет подтвердить происхождение поступающих средств, то банк вправе заморозить их до выяснения или отправить обратно отправителю. Что касается снятия, то снимать можно в любое время. Большиие суммы выдаются исключительно под заказ (суммы под заказ лучше уточнять в отделениях). На заказ нужно написать письменное заявление за пару дней.
• Карточные счета. Это тоже текущие счета, но с привязкой банковской карты. Принцип их работы аналогичен сберегательным счетам. На остаток проценты тут не начисляются, также придется оплачивать обслуживание карты (если она не бесплатная или не соблюдены условия бесплатности) и доп.услуги (чаще всего за СМС). Карта дает своему владельцу больше мобильности. На нее можно вносить деньги и снимать средства в устройствах самообслуживания без привязки к офису и времени его работы. Если речь идет о небольших суммах, то карта будет более удобна в использовании, нежели счет. При снятии больших сумм придется столкнуться с некоторыми сложностями. Как и на любой иной счет на карту можно вносить средства, но снять их обратно можно не в любой момент и не любую сумму. Здесь стоят ограничения на дневные и месячные снятия.

Как снять деньги с валютного счета?

В связи с установленными лимитами в кассах любых банков, включая Сбербанк, сумма со вкладов и текущих счетов, особенно валюта, выдается по предварительному заказу. Для заказа нужно:

• Посетить отделение банка с паспортом.
• Написать заявление на заказ наличности с указанием суммы и валюты, а также даты снятия.
• Подойти в это же отделение в указанный день с паспортом и получить деньги в кассе.

Кроме кассы банка, можно снять свои средства в другом банке, переведя их на свой же счет. Здесь нужно будет заплатить комиссию за перевод в размере 1%, мин. 15 ед.вал., макс. 200 ед.вал.

Если валюта лежит на карточном счете, то снять ее можно в банкомате, имеющим опцию конвертации, в рублях. Сразу стоит сказать, что обменный курс в банкомате невыгодный. Для обмена все же стоит посетить кассу банка. В зависимости от типа карты, на снятие валюты будет стоять ограничение.

Рассмотрим лимиты и комиссии за снятие долларов с карты:

Лимиты	Gold или Platinum	Standart
Лимит в кассе Сбербанка на снятие без комиссии	Gold – до 300 т.р. (эквивалент в валюте) Platunum - до 1 млн.р. (эквивалент в валюте)	До 150 т.р. (эквивалент в валюте)
Комиссия за превышение лимита снятия в кассе	0,5% от суммы превышения	0,5% от суммы превышения
Комиссия за снятие в кассе других банков	1%, мин.5 долл.	1%, мин.5 долл.
Комиссия за снятие в чужих банкоматах	1%, мин. 3 долл.	1%, мин. 3 долл.
Лимит на снятие наличных в банкоматах	Gold: 400 т.долл. в месяц, 12 т.долл. – в сутки. 1,5 млн.долл. – в месяц. 25 тыс.долл. – в сутки.	200 тыс.долл. в месяц 6 тыс.долл. – в сутки

Таким образом, снимать с валютных карт выгоднее и удобнее в своем банке. Карты золотой и платиновой категории дают своему владельцу больше привилегий, включая повышенные лимиты на снятие, но льгот на комиссии за снятие здесь нет.

Пример расчета комиссии

Например, если снять с золотой карты 5 тыс.долл. в кассе другого банка, то придется заплатить комиссию в размере 1% или 50 долл. В банкомате стороннего банка комиссия будет такой же, если он не возьмет дополнительную комиссию за выдачу денег с карты стороннего банка.

В статье разберемся, как можно обналичить деньги на расчетном счете. Узнаем, на каких основаниях можно снять средства и что грозит ИП за незаконный вывод. Мы расскажем о комиссиях банков и остановимся на проводках в отчетности предпринимателя.

О чем говорит закон

В рамках действующего законодательства на снятие денег с р/с индивидуального предпринимателя действуют определенные ограничения. К примеру, если вы хотите снять средства на личные нужды, сначала их надо перевести на счет физ. лица или снять с карты, привязанной к счету через банкомат. И важно учитывать, что средства можно обналичить с карты, по которой чаще всего банки устанавливают дневные лимиты на снятие.

Деньги можно перевести и на счет другого лица. В каждом финансовом учреждении предусмотрены свои расценки за переводы с бизнес-счета на личный счет третьего лица.

Основания для обналичивания

Согласно нормам ГК РФ ИП может снимать деньги с р/с и использовать их для личных целей, не связанных с бизнес-деятельностью. Снять деньги можно и для оплаты налогов, хозяйственных расходов, выплаты з/п сотрудникам и т. д.

Способы снятия денег

Обналичивание можно выполнить следующими способами:

• Получение денег в кассе фин. учреждения на основании платежного документа — процедура аналогичная снятию наличных для выплаты зарплаты работникам или для расчета с контрагентами. Деньги предоставляются на основании расходного ордера.
• Перевод на личный счет ИП и привязанную платежную карту — после совершения операции средства можно обналичить в любом банкомате.
• Перечисление на депозитный или накопительный счет — провести обналичивание при таком варианте можно в момент закрытия депозитного соглашения.

Существует еще один способ — перевод денег на чековую книжку. Но в настоящее время такой вариант используется крайне редко.

Как снять наличные с расчетного счета ИП на личные нужды

Для получения наличных с расчетного счета необходимо совершить следующие действия:

1. При крупной сумме вывода сделайте заказ денег в своем банке или через интернет-банк сформируйте перевод на свою дебетовую карту физ. лица.
2. Укажите в платежном поручении комментарий «на личные цели» или наподобие.
3. Используйте деньги по собственному усмотрению.

Вывести наличные намного проще при использовании онлайн-банка, мобильного приложения и платежной карты, привязанной к текущему счету. Все действия сводятся к нескольким кликам.

Что нужно учесть

В ходе снятия наличных учитывайте следующие нюансы:

• За обналичивание с р/с предусмотрена комиссия.
• Все транзакции должны осуществляться с учетом кассовой дисциплины. Несоблюдение действующих правил может привести к претензиям со стороны налоговых структур.
• В случае снятия от 100 тыс. р. банк может потребовать подтверждения последующих расходов этих средств в рамках 115-ФЗ.

Комиссия за снятие наличных с расчетного счета

Размер комиссии устанавливается банками исходя из целей обналичивания. Например, при снятии денег для выплаты зарплаты величина комиссии, как правило, небольшая — до 1 процента. При обналичивании на другие цели плата более высокая — от 2% и выше, в зависимости от условий банка. Чем больше сумма снятия, тем больше будет комиссия, которая в некоторых банках доходит до 15%.

Нужно ли платить налоги

Налог выплачивается, если деньги с р/с переводятся на имя третьего лица (оно же и платит налог). Дело в том, что перечисленная сумма будет считаться собственностью получателя, т. е. его доходом, вне зависимости от рода деятельности. Поэтому банк удерживает определенный процент в процессе совершения транзакции.

А если вы переводите средства на личный счет и указываете соответствующее обоснование (для личных нужд физ. лица), то у налоговой не будет вопросов к вам.

Отчетность и проводки

Формировать отдельную отчетность по снятию наличных не нужно, но желательно хранить бумаги по движению денежных средств в случае проверок.

Обналичивание со счета отображается в проводках следующим образом:

При выдаче средств с р/с операция не фиксируются в учете ИП, а отражается только по счетам фин. учреждения.

В настоящее время современных технологий практически не осталось людей, которые не связали свою жизнь с банковской сферой.

Невозможно уже представить свою жизнедеятельность без депозитов, кредитов, получения , пособий и пенсии на пластиковую банковскую карту.

Понятие текущего счета в банке и его разновидности

Текущий счет может быть использован физическими и юридическими лицами для:

• хранения собственных средств;
• получение и отправка денежных переводов;
• оплата по договорам и сделкам купли-продажи;
• оплаты услуг;
• перечисления денег.

Он может быть открыт в национальной и иностранной валютах.

Особенность счета заключается в элементах его обслуживания:

1. Пополнение счета или снятие с него средств возможно только в отделении банка.
2. Отсутствие начисления процентов на остаток средств. Поэтому, при наличии у клиента средств, с которыми он не планирует оперирования в ближайшее время, лучше воспользоваться депозитным счетом, который позволит получать начисления в виде установленного процента за хранение денег в банке.

По желанию клиента можно осуществит привязку текущего к карточному счету, что позволит использовать счет для операций с депозитной или кредитной картой. Привязка также обеспечит свободный доступ к средствам в любое время. Для этого не нужно посещать офисное заведение финансовой компании, достаточно провести операции с помощью банкомата любого банка.

Однако, для оперирования крупными денежными средствами безопаснее использовать текущий счет.

Кто может его оформить и для каких целей

Текущий счет может открыть любой субъект , находящийся на территории Российской Федерации и имеющий определенный комплект документации, требуемой законодательством:

• юридические лица, как резиденты, так и не резиденты страны;
• физические лица предприниматели;
• физические лица.

Основной целью использования счета является проведение расчетных операций, касающихся хозяйственной деятельности, обналичивание средств и зачисление на счет определенных платежей. Для счетов физических лиц существует ограничение, запрещающее движение средств, связанное с предпринимательской деятельностью.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы: Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн. Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН , ЕНВД , ПСН , ТС , ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь , как это стало просто!

Правила и порядок использования

Основным инструментом распоряжения текущим счетом является чековая книжка . Она выдается клиенту банком в момент открытия счета. На основании оформленного чека осуществляются все текущие банковские операции со средствами клиента.

Данный документ имеет определенную форму, утвержденную нормативной документацией Российской Федерации. На нем должны быть указаны реквизиты обоих сторон, клиента и выгодополучателя.

Важно, чтобы чек был заполнен без ошибок и помарок. Время действия оформленного и подписанного чекового документа строго ограничено. Законодательством запрещается производить оформление документации в один день, а платеж – в другой.

Различают несколько видов чеков :

• именные, оформленные на конкретное лицо;
• ордерные, которые обладают правом передачи права получения;
• предъявительские, передаваемые права получения средств без предъявления дополнительных документов.

В настоящее время чековое управление текущим счетом актуально для юридических лиц. Физические лица также могут использовать чековую систему, однако они предпочитают более упрощенный вариант управления счетом, прикрепив к нему карточный. Это дает клиентам возможность мобильного контроля и управления своими средствами. Кроме того, современные технологии позволяют использовать для этих целей управления средствами на сайте банка через функцию интернет-банкинга.

Порядок открытия

Основанием для открытия текущего счета является оформление договорных отношений между банком и его клиентом, именуемых договором банковского счета . Данные отношения оформляются только после предъявления клиентом полного пакета документации, который определен законодательством Российской Федерации. Также необходима процедура идентификации личности.

Если после проведения проверки предъявленных документов выяснится, что были поданы недостоверные сведения, гражданину российской Федерации может быть отказано в открытии счета.

Для предпринимателей

Для открытия текущего счета в банке для физического лица предпринимателя необходимо обратиться в отделение банка с оригиналами и заверенными копиями документов:

• о проведении регистрации субъекта как физического лица – предпринимателя;
• справка, свидетельствующая о постановке на учет в налоговой инспекции;
• статическая информация о планируемых видах деятельности;
• удостоверения личности клиента в виде паспорта и идентификационного кода.

После предоставления требуемой документации и оформления заявления на открытие счета, заключается договор между клиентом и банком на его обслуживание.

Для юридических лиц

Порядок , являющихся резидентами и нерезидентами Российской Федерации несколько отличается.

Для резидентов страны необходимо предоставить комплект документации:

1. , или о внесении записи в единый реестр.
2. Документация, выданная регистрационными органами.
3. или учредительный договор.
4. Свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции.
5. Паспорт лица, уполномоченного к открытию текущего счета в банке. Обычно это учредитель компании или его наемное лицо в виде директора.
6. Справка из органов статистики об видах деятельности фирмы.
7. При необходимости, или иные разрешения на вид деятельности, с которого планируется получение дохода.

После предоставления всех документов в оригинальном виде и заверенном нотариально, сотрудники банка оформляют карточку с внесением всех предоставленных данных клиента. При этом указываются все лица, занимающиеся открытием счета и уполномоченные в дальнейшем к его управлению. На ней также отображаются образцы всех подписей и оттисков действующих печатей предприятия.

На открытие счета руководителем предприятия пишется заявление, на основании которого он заключает договор на рассчетно-кассовое обслуживание, при этом он дает свое согласие на обработку собственных персональных данных.

Если предприятие не является резидентом Российской Федерации , то необходимый комплект документации будет выглядеть несколько иначе:

1. Документация, легализованная российским посольством, подтверждающая регистрацию фирмы
2. Учредительные документы, также после легализации посольством.
3. Разрешение центрального государственного банка страны, где проведена регистрация фирмы, на открытие счета в банках, расположенных на территории Российской Федерации.
4. Свидетельство о постановке на учет в налоговую инспекции на территории России.
5. Лицензионная и разрешительная документация, касающаяся деятельности иностранного предприятия.

Все остальные процедуры проводятся аналогично как с резидентами страны.

Преимущества и недостатки

Преимущества текущего счета предполагают:

1. Безопасность средств, находящихся на счету.
2. Экономию материальных ресурсов при отправке и пересылке денег за счет сниженных размеров оплаты услуг банка.
3. Возможность оформления функции регулярного автоматического отчисления.
4. Снятие собственных средств в любом филиале банка в удобное время.
5. Пополнение счета наличными средствами через банковские кассы и банкоматы или по безналичному расчету с других счетов или через электронные платежные системы.
6. Анонимность проведения банковских операций.
7. Конфиденциальность информации о состоянии счета.

Наряду с множествами достоинствами, открытие текущего счета предполагает некоторые неудобства :

1. Высокая единоразовая оплата открытия счета.
2. Длительный период времени, необходимый для обработки информации и оформления перевода денежных средств другому адресату.
3. При необходимости срочного снятия крупной суммы денег в банковской кассе может не оказаться нужного количества средств. Для того, чтобы избежать такой неприятности, следует заранее уведомить сотрудников банка о дате и времени снятия, чтобы финансовая организация заранее зарезервировала деньги клиента.

Правила выбора банка для открытия счета рассмотрены в следующем видеосюжете: