МИНИСТЕРСТВО ВНУТРЕННИХ ДЕЛ УКРАИНЫ
НАЦИОНАЛЬНАЯ АКАДЕМИЯ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ
Кафедра экономико-правовых дисциплин
КОНСПЕКТ ЛЕКЦИЙ
по дисциплине
"Банковское право"
Киев - 2015
ТЕМА 1. Банковское право и банковские правоотношения. Банковская система Украины, место Национального банка Украины в этой системе
1. Понятие и система банковского права
2. Нормы банковского права и их классификация
3. Принципы и источники банковского права
4. Банковские правоотношения: понятие, состав и их виды
5. Понятие, функции и структура банковской системы Украины
6. Понятие и виды банковских объединений
7. Правовой статус Национального банка Украины
ТЕМА 2. Порядок создания банков и прекращения их деятельности в Украине
1. Правовая характеристика сущности и роли коммерческих банков в банковской системе Украины. Классификация банков
2. Порядок создания коммерческих банков, открытия филиалов, отделений и представительств
3. Лицензирование банковской деятельности
4. Организационно-функциональная структура банка и особенности банковского менеджмента
5. Правовое регулирование банковской тайны. Порядок ее раскрытия
6. Полномочия банков как субъектов первичного финансового мониторинга
7. Меры воздействия, применяемые к коммерческим банкам за нарушения банковского законодательства
ТЕМА 3. Правовой режим расчетных операций в банковской деятельности. Порядок открытия банковских счетов
1. Правовое регулирование расчетных отношений. Соотношение понятий «расчеты» и «безналичные расчеты»
2. Формы и способы безналичных расчетов, используемых в хозяйственном обороте Украины
3. Понятие и виды банковских счетов. Порядок их открытия и закрытия
4. Особенности договора банковского счета
5. Правовое регулирование наличных расчетов: правила ведения кассовых операций в банках Украины и порядок осуществления кассовых операций клиентов банков
6. Организация межбанковских расчетов в Украине. Правовая природа корреспондентских счетов
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
«МОСКОВСКИЙ ИНСТИТУТ ПРАВА»
Специальность-«Юриспруденция»
Конспект
Банковское право
Студентка: Пантелеева (Бантюкова) Екатерина Вадимовна
Г.Новокузнецк 2009
1. Понятие банковского права
Банковское право-определенный комплекс правовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в связи с деятельностью коммерческих банков и ЦБ РФ.
. Предмет банковского права
Предметом банковского права являются общественные отношения, возникающие в связи с осуществлением банковской деятельности. Банковское право как учебная дисциплина представляет собой систему знаний, выработанную наукой и преподаваемую в учебном заведении по определенной методике.
. Методы банковского права
Методы:1) публично-правовой 2)частноправовой 3)комплексный метод, представляет собой сочетание двух вышеуказанных
. Источники банковского права
1)Конституция РФ
)нормы международного права
)международные договоры РФ
)решения Конституционного суда РФ
)банковское законодательство, включающее в себя федеральные законы, содержащие нормы, банковского права. ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", ФЗ " О банках и банковской деятельности" и т.д., а также ГК РФ, УК РФ, НК РФ и др.
6)внутренние нормативные акты банковских организаций (нормативные акты Центрального банка- это указания, положения и инструкции, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц).
. Участники банковских правоотношений
РФ и субъекты РФ, административно-территориальные образования, органы госвласти и их должностные лица, юридические лица, кредитные организации и их ассоциации, ЦБ РФ, иностранные банки и их представительства на территории РФ.
. Понятие банковской системы
Банковская система- совокупность учреждений, которые могут осуществлять банковские операции: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
. Понятие кредитной организации
Кредитная организация- юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
8. Виды кредитных организаций
К кредитным организациям относятся банки и небанковские кредитные организации.
. Понятие банка
Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение счетов физических и юридических средств.
. Понятие небанковской кредитной организации
Небанковская кредитная организация- кредитная организация, имеющая право на основании законодательства осуществлять отдельные банковские операции.
. Понятие союзов и ассоциаций кредитных организаций
Любые кредитные организации имеют право создавать союзы и ассоциации. Союзам и ассоциациям запрещено осуществлять банковские операции. Целью их деятельности является не получение прибыли, а защита интересов организаций- членов и координация их условий по различным направлениям. В РФ крупнейшей считается Ассоциация российских банков (АРБ), она объединяет около 95% банковских учреждений России.
12. Понятие иностранного банка
Иностранный банк представляет собой банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
. Понятие банковских операций
Банковские операции- операции, которые могут осуществлять кредитные организации: привлечение денежных средств во вклады,размещение этих средств от своего имени и за свой счет, осуществление расчетов по поручению клиентов, купля-продажа иностранной валюты, выдача банковских гарантий и т.д.
. Понятие банковских сделок
Банковские сделки с правовой точки зрения процесс денежного займа, комиссии, поручительства и т.д.
. Правовой статус АРКО
Правовой статус АРКО определяется ФЗ от 12.01.1996г. №7-ФЗ "О некоммерческих организациях" в ред. от 28.02.2002г.
. Правовой статус и функции Центрального Банка Российской Федерации
Центральный Банк Российской Федерации- главный банк РФ, верхнее звено банковской системы РФ, основными целями деятельности которого являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
. Институт банковского счета
Под банковским счетом понимается документ (лицевой счет), оформление которого кредитной организацией на определенное лицо (клиента) является составной частью предмета заключенного между ними договора банковского счета и который предназначен для отражения денежных обязательств кредитной организации перед эти лицом.
. Основные элементы договора банковского счета
. Заключение договора банковского счета
При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.
20. Основные виды банковских счетов
Корреспондентские счета, корреспондентские субсчета.
. Основания расторжения договора банковского счета
Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время.
Положения пункта 1.1 распространяются на отношения, возникшие из договоров банковского счета, заключенных до вступления в силу Федерального закона от 18.07.2005 N 89-ФЗ.
1. Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 18.07.2005 N 89-ФЗ)
По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:
когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.
Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.
. Банковская тайна
Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
. Понятие договора банковского вклада
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
. Основные элементы договора банковского вклада
. Основные виды вкладов
Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.
Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.
банк кредит договор вклад
26. Понятие и виды сберегательных книжек
Сберегательная книжка- документ, удостоверяющий применительно к договору банковского вклада: факт его заключения с гражданином; внесение и движение денежных средств на счете вкладчика. Все операции по вкладу совершаются банком при предъявлении сберегательной книжки. Виды сберегательных книжек:1)именная, 2)на предъявителя. Последняя является ценной бумагой, передаваемой простым вручением.
. Понятие сберегательного сертификата
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
. Форма договора банковского вклада
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.
Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.
29. Банковские расчетные отношения
Банк являясь юридическими лицом, должен осуществлять различные расчетные операции по ведению собственной хозяйственной деятельности, проводить расчеты и платежи по поручению своих клиентов, в том числе межбанковские расчеты как внутри страны, так и с банками зарубежных стран.
. Способы осуществления расчетов
Платежные поручения
инкассовые поручения о дебетовых списаниях в соответствии с законодательством
аккредитивы
пластиковые карточки
. Принципы безналичных расчетов
Безналичные расчеты- денежные расчеты, проводимые путем записей по счетам в банках. При этом деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет покупателя. Безналичные расчеты представляют собой погашение обязательств юридических лиц- клиентов банка без использования денежных знаков. Вся совокупность безналичных расчетов в стране, совершаемых за определенный промежуток времени, образует безналичный платежный оборот.
32. Реквизиты расчетных документов
Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. При несоответствии платежного поручения требованиям, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии - в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между банком и плательщиком.
. Расчеты платежными поручениями
При расчетах платежными поручениями клиент дает поручение обслуживающему его банку перечислить с его счета определенную денежную сумму на счет третьего лица.
. Понятие аккредитива
Аккредитив- одна из основных форм безналичных расчетов.
. Расчеты по аккредитиву
При расчете по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива в соответствии с его указаниями (банк эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Эта форма расчетов гарантирует продавцу (производителю работ) своевременную выплату предусмотренных договором денежных средств и обеспечивает покупателю (заказчику) осуществление соответствующих платежей лишь при предоставлении доказательств выполнения условий договора продавцом,например,отгрузку в адрес получателя оговоренных товаров. Виды аккредитивов: покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные); отзывные или безотзывные (подтвержденные или неподтвержденные)
. Расчеты по инкассо
По поручению клиента банк обязан осуществить действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта (согласия оплатить) платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований и платежных требований-поручений. Расчеты с использованием платежных требований отличаются от расчетов, основанных на требованиях-поручениях тем, что к платежным требованиям не должны прилагаться какие-либо коммерческие документы (расчетные, отгрузочные документы), по предоставлению которых осуществляется оплата банком.
. Виды чеков. 38. Расчеты чеками
Виды: именной и переводной. Именной чек не подлежит передаче другому лицу, в переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Порядок и условия использования чека в платежном обороте РФ регулируется ГК РФ ст.877.
39. Понятие и виды банковских карт
Магнитные банковские карты- информация записывается на магнитной полосе, идущей вдоль карты, микропроцессорные (смарт-карты)-информация помещена на микросхему, вмонтированную на пластиковую карту. Банк-эмитент может выдать своим клиентам- физическим лицам следующие виды пластиковых карт: кредитная карта- это банковская карта, использование которой дает право ее владельцу осуществлять операции размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита,установленного эмитентом для оплаты товаров, получения наличных денег; расчетная карта- это банковская карта, которая выдается владельцу средств на банковском счете. ЕЕ использование позволяет держателю карты распоряжаться средствами, находящимися на его счетов пределах расходного лимита, который устанавливается эмитентом для оплаты товаров и услуг, получении наличных денег.
. Расчеты с использованием банковских карт
При осуществлении расчетов с использованием пластиковых карт, участниками расчетов являются: банк-эмитент(это банк который выпустил в обращение пластиковую карту и который осуществляет ее обслуживание), клиент (физическое или юридическое лицо, которое заключает договор с банком-эмитентом на осуществление операций с испоьзованием карты), эквайрер (банк, осуществляющий эквайринг, т.е. деятельность по осуществлению расчетов с предприятиями торговли и операции по выдаче наличных денег владельцам пластиковых карт, не являющимися клиентами банка, процессинговый центр.
41. Понятие и основные элементы кредитного договора
Кредитный договор- гражданско-правовой договор, разновидность договора займа, в соответствии с которым кредитор (банк или иная кредитная организация) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. К существенным условиям кредитного договора относятся его предмет- только деньги в валюте РФ и иностранной валюте; цена кредитного договора- размер процентов за пользование кредитом; срок, на который предоставлен кредит; имущественная ответственность сторон и порядок расторжения кредитного договора; обеспечение возвратности кредита.
. Виды кредита
Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам:
)по назначению:
а)промышленные кредиты. Предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, покрытие расходов по покупке материалов и т.д.
б)сельскохозяйственные кредиты. Предоставляются крестьянским хозяйствам, фермерам с целью содействия их деятельности.
в)потребительские кредиты. Предоставляются физическим лицам на неотложные нужды.
г)ипотечные кредиты. Предоставляются для строительства, приобретения, реконструкции жилья под залог недвижимости.
д)торговые кредиты.
е)инвестиционные кредиты.
)в зависимости от сферы использования:
а) кредиты для финансирования основного капитала;
б)кредиты для финансирования оборотного капитала.
)в зависимости от сроков пользования:
а)онкольные кредиты (до востребования)
б)срочные кредиты. Могут быть краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными.
)в зависимости от обеспечения:
а)бланковые (необеспеченные)кредиты. Выдаются первоклассным заемщикам и не требуют какого-либо обеспечения.
б)обеспеченные. Они подразделяются на залоговые, застрахованные и гарантированные
)в зависимости от способа выдачи:
а)компенсационные ссуды. Предполагается направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных им ранее расходов.
б)платежные ссуды. Суть платежных кредитов, в том что заемщик предоставляет банку поступающие к нему расчетные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.
)в зависимости от способов погашения:
а)кредиты, погашаемые единовременно.
б)кредиты, погашаемые в рассрочку.
)в зависимости от процентной ставки:
а)кредиты с фиксированной процентной ставкой
б)кредиты с плавающей процентной ставкой
)в зависимости от размера
а)мелкие кредиты
б)средние кредиты
в)крупные кредиты
43. Понятие валютных операций
Валютные операции- определенные действия, связанные с валютными ценностями: 1) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средств платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; 2)ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей; 3)осуществление международных денежных переводов; 4) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.
Валютные операции резидентов РФ могут осуществляться без ограничений, т.е. без специального разрешения ЦБ РФ. К валютным операциям относятся:
привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования или срочные)
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет
открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц
осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам
инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов, векселей, кассовое обслуживание юридических и физических лиц
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов
выдача банковских гарантий.
44. Понятие валюты
Валюта- находящееся в обращении, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащих обмену рубли РФ в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка и монет; средства в рублях на счетах в кредитных организациях в РФ; средства в рублях на счетах в кредитных организациях за пределами РФ, по соглашению, заключенному Правительством РФ и Центральным банком РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.
. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Виды ценных бумаг:
облигации
депозитные и сберегательные сертификаты
производные ценные бумаги
. Правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации
Правовой основой банковской деятельности,защищающей интересы населения и банковских структур, являются ФЗ от 03.02.1996г. №17-ФЗ (в редакции от 21.03.2002г. №31-ФЗ) "О банках и банковской деятельности" и ФЗ от 27.06.2002г.№86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации".
Теги: Банковское право Лекция Банковское дело
Новосибирский юридический институт (филиал)
Томского государственного университета
ЛЕКЦИИ ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «БАНКОВСКОЕ ПРАВО РФ»
По итогу - зачёт. Фролов И.В. (телефон) – 89139408410; [email protected].
Учебники покупать по желанию. Лекции, НПА.
ЛЕКЦИЯ № 1 «Понятие банковского права. Банковские правоотношения»
Понятие банковского права: предмет и метод. Его место в системе права России;
Функции БП;
Место БП в системе Российского права;
Источники БП;
Банковские п/о;
Банковская деятельность;
Банковские операции и банковские сделки.
1 вопрос
Актуальность БП. Экономический кризис. Риск банков – собственными деньгами и деньгами граждан. Определение предпринимательской деятельности. Постоянный контроль со стороны ЦБ РФ. Банковская деятельность связана с коммерческими рисками. Заинтересованность общества в финансовой устойчивости банков. Законодательство:
Закон о ЦБ (Банке России). Орган, уполномоченный государством на регулирование и надзор за деятельностью кредитных организации;
ФЗ «О банках и банковской деятельности». Вопросы создания, лицензирования кредитных организации.
Законы, направленные на регулирование БД и нормативные акты ЦБ образуют публичное БП , обеспечивающее защиту интересов государства и общества в области функционирования денежно-кредитной системы. Отношения кредитных организации и клиентов: юридически равноправное положение, рассматриваются, как самостоятельные независимые лица. Связь возникает не на основе закона, а на основе согласования интересов, результатом которого является договор. Нормы права, регулирующие эти отношения, относятся к частному праву .
БП представляет собой систему правовых норм, регулирующих о/о, возникающих из деятельности ЦБ по регулированию банковской системы, а также из взаимодействия кредитных организации с ЦБ и клиентами.
Является ли БП самостоятельной ОП? (точки зрения):
(Олейник): БП – самостоятельная ОП. Собственный предмет – о/о, объектом которых является банковская деятельность. БП носит комплексный характер, т.к. нет собственного метода;
БП является подотраслью ФП;
БП – не ОП, а отрасль законодательства.
БП – совокупность правовых норм, регулирующие отношения, возникающие в процессе банковской деятельности. Предметом БП являются о/о, возникающие в результате БД. Особенностью предмета БП является то, что одной из сторон отношений всегда является кредитная организация или ЦБ. Не любая деятельность КО регулируется БП. БП регулирует только БД.
Приёмы, способы, с помощью которых право воздействует на о/о, возникающие в процессе БД. ПР БД осуществляется 2 методами:
Императивным (властные полномочия со стороны одного из участников отношений. В БП императивный метод (власти и подчинения) применяется при взаимоотношениях ЦБ с КО при осуществлении Баком России функции регулирования и надзора);
Диспозитивным (равенство участников правовых отношений. Этот метод применяется в БП при регулировании операции сделок, совершаемых банками в их отношениях с клиентами).
2 вопрос
Функции БП – основные направления решения задач в сфере БД и развития банковской системы. 4 функции:
Регулятивная (решение задач в области регулирования денежного обращения и эмиссии ДС; решение задач в области регламентации наличных и безналичных денежных расчётов; установление порядка аккумуляции в банках ДС граждан и регулирование режима банковского кредитования);
Охранительная (решение вопросов в сфере стабилизации и развития банковской системы, охраны интересов государства, акционеров, вкладчиков, инвесторов);
Восстановительная (решение задач в области предупреждения банкротства КО, восстановление её платёжеспособности, удовлетворение требовании кредиторов и органов, обеспечивающих платежи в бюджет и государственные бюджеты);
Ограничительная (решение задач в области лицензирования БД и запрещения КО заниматься определёнными видами деятельности).
3 вопрос
БП и КП. Нормы КП устанавливают основные начала, принципы формирования БП. К ним следует отнести нормы, направленные на установление основ свобод экономической деятельности, свободное перемещение товаров, услуг и финансов. КП регулирует и устанавливает основы финансового, банковского, кредитного, валютного регулирования. КП регулирует правовой статус субъектов БП;
БП и ГП. БП использует нормы и институты ГП, регулирование банковских операции и сделок, а также применение имущественных санкции;
БП и АП. Правовые нормы, определяющие компетенцию ЦБ в области регулирования КО и привлечения их к ответственности, носят административно-правовой характер. Нормы, предусматривающие ответственность КО за нарушение банковского законодательства, включаются в КоАП.
4 вопрос
БД регулируется только на федеральном уровне (ст. 71 К РФ). В соответствии со ст. 1 ФЗ «О ЦБ», статус, полномочия ЦБ определяются К и ФЗ. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», правовое регулирование БД осуществляется К РФ, ФЗ и НА ЦБ. Систему банковского законодательства составляют:
Конституция РФ;
Международные договоры;
ФЗ (общие – ООО, ОАО; специальные);
Акты Банка России. ЦБ имеет право издавать НА (акты, обязательные для всех ФЛ, ЮЛ). Инструкции, положения, указания. Письма, разъяснения, рекомендации – не НПА! Положение о порядке, подготовке и вступления в силу НА ЦБ. На основании ч. 1 ст. 57 Закона «О ЦБ», банк России устанавливает обязательные правила проведения БО… и т.д.
5 вопрос
Специфика:
Объект (финансовые инструменты – деньги, ценные бумаги, валютные ценности, драгоценные камни).
Банковские п/о – урегулированные нормами права о/о, возникающие в процессе взаимодействия КО с клиентами, а также с Банком России на основе имеющихся у них прав и обязанностей и обеспеченных принудительной силой государства.
Состав: субъект, объект, содержание (права и обязанности субъектов). Банковские п/о отличает сложный состав (обязанности перед 3 субъектом: кредитный договор, на его основе обязанность КО не только перед клиентом, но и перед ЦБ). Спецификой банковских п/о является то, что правосубъектность КО носит специальный целевой характер (КО могут быть созданы только в форме ХО). Правосубъектность КО ограничена необходимостью получения лицензии на осуществление банковских операции. Существует перечень БО, которые вправе осуществлять только банки. Другим ограничением правосубъектности КО является запрещение КО заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ П/О
Имущественные / неимущественные;
Координационные (равные субъекты с равными правами и обязанностями) / субординационные (полномочия требовать от другого субъекта исполнения предписаний).
6 вопрос
КО осуществляет различную деятельность. При этом не вся деятельность является банковской:
КО осуществляет обеспечительную деятельность (аренда офиса, покупка канцелярских товаров… и т.д.);
Деятельность, которую КО осуществляет в качестве коммерческой организации в целях извлечения прибыли (деятельность КО на рынке ЦБ).
Банковская деятельность подлежит лицензированию Банком России, представляет собой совокупность банковских операции, которые вправе осуществлять только КО. Особенности БД:
Исключительная деятельность (не подлежит совмещению с другими видами деятельности);
Осуществляется специальным субъектом (КО);
Деятельность подлежит лицензированию Банком России;
Данная деятельность направлена на извлечение прибыли из оборота финансовых инструментов с рисками не только собственными, но и привлечёнными средствами;
Данная деятельность подлежит подробному, чёткому государственному регулированию с целью обеспечения частных интересов и интересов общества.
7 вопрос
Ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Банковские операции – те виды деятельности, которые может осуществлять только КО и только на основе лицензии Банка России. В отличие от банковских операции, банковские сделки могут осуществлять и иные субъекты. Но КО осуществляют их только на основе лицензии Банка России, хотя прямо в этих лицензиях они не прописываются.
Пассивные. В результате пассивных БО и БС КО привлекают ДС, драгоценные металлы и т.д. и являются в них должниками. К числу пассивных БО и БС относят привлечение вкладов, драгоценных металлов, открытие счетов;
Активные. КО размещают ДС, драгоценные металлы, камни и являются кредиторами. Все виды кредитования, приобретение ценных бумаг;
Расчётные. При их осуществлении КО одновременно выступает должником по отношению к клиентам и кредитором по отношению к банкам-корреспондентам;
Вспомогательные. Инкассация, сейф, хранение.
Конспект лекций
Правовое положение Центрального банка РФ.
Правовое регулирование и правовая природа лизинга.
Центральный банк как орган надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций.
Структура коммерческого банка.
Расчетно-кассовый центр Банка России.
Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
Валютный счет.
Дореволюционный опыт развития кредитной системы в РФ.
Развитие кредитной системы в РФ после 1917 года.
^ Соотношение договора займа и договора кредита.
Основные виды кредитов.
Расчеты по инкассо.
Ответственность сторон в кредитных отношениях.
Общая характеристика права.
Понятие и сущность ипотечного кредита.
^ Понятие, структура и основные черты кредитной системы в РФ.
Валютные отношения и их правовое регулирование.
Валютный контроль в РФ.
Порядок регистрации кредитной организации.
Договор лизинга: стороны, содержание, существенные условия.
Источники банковского права.
^ Договор банковского вклада.
Основания отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.
Расторжение договора банковского вклада.
Основные принципы банковского кредитования.
^ Общая характеристика товарного и коммерческого кредита.
Нормативные акты ЦБ как источники банковского права.
Конституционные основы банковской деятельности.
Расчеты по аккредитиву.
^ Правовые последствия отзыва банковской лицензии.
Небанковские кредитные организации. Понятие, виды.
Цели и задачи деятельности ЦБ РФ.
Налогообложение лизинговых отношений.
Понятие, характеристика и виды векселей.
Реорганизация кредитной организации.
^ Валютные риски. Понятие и способы снижения.
Сущность и содержание валютных отношений.
1. Правовое положение Центрального банка РФ.
ПП ЦБРФ определяется двумя НПА: 1) КРФ 2) Закон «О центральном банке РФ».
^ Права: общие (конституционные) и специальные (ФЗ).
Обязанности: также общие и специальные.
Виды ответственности: гражданская, административная, уголовная.
Ограничения: а) банк пользуется своими правами и обязанностями в пределах своих полномочий; б) комм. деятельность ЦБР не является его превалирующей; в) связанные с коммерческой гос. тайной; г) на должность председателя ЦБР лицо утверждается , остальные члены назначаются .
Гарантии:
1) независимость ЦБР; 2) особая защита прав вкладчиков (клиентов).
^
2. Правовое регулирование и правовая природа лизинга.
Лизингом называют финансовую операцию по передаче права пользования на длительный (свыше года) срок недвижимого и движимого имущества, остающегося собственностью лизингодателя на весь срок действия договора лизинга.
Существенной особенностью лизинга является разделение функций собственности: отделение использования имущества от владения.
Наиболее часто встречающееся разделение лизинга - на операционный и финансовый.
^ Под операционным лизингом обычно понимают переуступку имущества на срок, составляющий часть полного срока его жизни. Лизингополучатель распоряжается имуществом определенный срок, или один производственный цикл, обычно 2-5 лет, при этом возможно получение наряду с финансовыми и других услуг, таких, как техническое обслуживание, ремонт, страхование, налоговые платежи и пр.
^ К финансовому лизингу , как правило, относят долгосрочные (5-10 лет и дольше) контракты, предусматривающие выплату в течение твердо установленного срока арендных отчислений, сумма которых достаточна для полного возмещения капиталовложений лизингодателя.
Для банковской системы предоставление лизинговых услуг является органичным элементом политики, направленной на расширение рынка потенциальных финансовых услуг путем диверсификации активных операций.
Что касается специализированных лизинговых компаний, то они обычно подразделяются на сервисные и финансовые в зависимости от характера предоставляемых ими услуг. Сервисные лизинговые компании, передавая оборудование во временное пользование, берут на себя все или часть обязанностей, связанных с обслуживанием, ремонтом, страхованием оборудования, контролируют оплату налогов, ведение бухгалтерских книг, консультируют пользователя в отношении эксплуатации оборудования и т.п. Финансовые лизинговые компании эти обязательства на себя не принимают, действуя лишь как поставщики кредита.
^
3. Центральный банк как орган надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций.
Компетенция Банка России как органа контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ:
1. Принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций; выдача и отзыв лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
2. Установление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации;
3. Право запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20 процентов долей (акций) кредитной организации, а также право отказать в даче согласия на совершение сделки при их неудовлетворительном положении;
4. Осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;
5. Право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации;
6. Регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
7. Осуществление валютного регулирования, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определение порядка осуществления расчетов с иностранными государствами;
8. Организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ.
^ Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.
^
4. Общая характеристика безналичных расчетов.
Осуществление практически любых платежей реализуется посредством совершения ряда взаимосвязанных действий. Основными способами их осуществления являются расчеты наличными деньгами и в безналичном порядке. В настоящее время основная часть денежного оборота в стране происходит именно в безналичном порядке. Расчеты наличным способом между юридическими лицами по одной сделке проводятся на сумму не более 60 тыс. рублей. Обязанность осуществления расчетов при проведении платежей с участием юридических лиц, а также граждан-предпринимателей в безналичном порядке установлена п. 2 ст. 861 ч. 2 ГК РФ.
В целях нормального функционирования предпринимательской деятельности особое значение имеет правильная организация расчетов. Проведение расчетов в Российской Федерации регламентируются нормами действующего законодательства, в которых определяются принципы, порядок расчетов, права и обязанности субъектов расчетных правоотношений.
Расчеты осуществляются с банковских счетов хозяйствующих субъектов на основании требований закона и условий заключенного договора с соблюдением ряда принципов расчетов, основными среди которых являются следующие:
Свобода выбора клиентом формы осуществления безналичных расчетов;
Невмешательство кредитных организаций в договорные отношений контрагентов;
По общему правилу, осуществление списания денежных средств со счета клиента по распоряжению владельца счета;
При достаточности денежных средств на счете клиента списание денежных средств со счета в порядке календарной очередности. Если денежных средств на счете недостаточно, их списание осуществляется по правилам ст. 855 ч. 2 ГК РФ;
Производство платежей при наличии на счетах плательщика собственных денежных средств или за счет предоставленного банком кредита;
Зачисление средств на счет получателя после списания соответствующих сумм со счета плательщика;
Проведение платежей с использованием расчетных документов, составленных в соответствии с формой, утвержденной ЦБ РФ;
Осуществление расчетов в установленные сроки.
^
5. Структура коммерческого банка.
Комм. банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.
Структура : организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества . Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.
Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
^
6. Расчетно-кассовый центр Банка России.
Правовое положение расчетно-кассовых центров Банка России определяется в соответствии с типовым положением, утвержденным Приказом ЦБ РФ.
Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр (в дальнейшем именуются РКЦ) являются структурным подразделением Банка России, действующим в составе территориального учреждения Банка России.
^ Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.
Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.
^ РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке, определяемом Советом директоров Банка России.
Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учреждения Банка России.
РКЦ имеет идентификационный код, печать со своим наименованием и изображением Государственного герба Российской Федерации, а также штампы, необходимые для выполнения его функциональных задач.
Основные функции РКЦ:
1. Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами);
2. Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов);
3. Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;
4. Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);
5. Расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех
Уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами;
6. Обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;
7. Обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;
8. Установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;
9. Иные полномочия.
^ РКЦ осуществляет операции в соответствии с возложенными на него функциональными задачами:
1. Открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;
2. Списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;
3. Контроль за соблюдением правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;
4. Прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;
5. Обработка денежной наличности;
6. Иные задачи.
^
7. Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
Согласно ФЗ "О банках и банковской деятельности", кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.
Перечислены семь видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
1. Брокерская деятельность - совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре. В этой операции брокер осуществляет комм. деятельность по операциям (сделкам) с чужими ценными бумагами и от имени собственника.
2. Дилерская деятельность - совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам. Здесь дилер (только комм. ЮЛ) осуществляет операции (сделки) с ценными бумагами от своего имени и за свой счет.
3. Деятельность по управлению ценными бумагами - осуществление юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц.
4. Клиринговая деятельность - деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.
5. Депозитарная деятельность - оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
6. Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.
7. Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг - предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг.
^
8. Валютный счет.
ВС резидентов - счет в валюте РФ и иностранной валюте, открываемый юридическим лицом - резидентом в банке-нерезиденте по месту нахождения его представительства за границей в целях оплаты расходов на содержание представительства.
ВС нерезидентов - счет в иностранной валюте РФ открываемый юридическим лицом - нерезидентом в банке-резиденте.
^ Существуют два вида валютного счета : 1) Транзитный валютный счет для зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте, в том числе и не подлежащих обязательной продаже, и проведения других операций. 2) Текущий валютный счет для учета средств, остающихся в распоряжении юридического лица после обязательной продажи экспортной выручки, и совершения иных операций по счету в соответствии с валютным законодательством.
Поступившая юридическому лицу валютная выручка зачисляется на его транзитный валютный счет. Уполномоченный банк при этом не позднее следующего рабочего дня извещает об этом юридическое лицо с приложением выписки по транзитному валютному счету.
По получении извещения юридическое лицо дает поручение уполномоченному банку на обязательную продажу валюты и одновременное перечисление оставшейся части валютной выручки на свой текущий валютный счет. При этом на основании поручения клиента с его транзитного валютного счета могут быть проданы за рубли денежные средства в иностранной валюте, превышающие сумму обязательной продажи. Денежные средства в рублях, полученные от продажи иностранной валюты с транзитного валютного счета, зачисляются в полном объеме на расчетный счет юридического лица, указанные в его поручении (заявке на продажу) и в дальнейшем используется на любые цели в соответствии с действующим законодательством. С транзитных валютных счетов юридические лица вправе оплачивать расходы в иностранной валюте (за исключением расходов и потерь, относимых на счет прибылей и убытков):
^
9. Дореволюционный опыт развития кредитной системы в РФ.
Банковская система возникла с возникновением капитализма. Самые ранние банки назывались «деловые дома».
Петр I установил налоги и способствовал международным отношениям.
Екатерина ввела департаменты, в том числе финансов, а при нем – банки (для хранения денег гос. казны, для расчетов купцов…). В XIX в. Александр I выделяет банки: государственные, не государственные (купеческие). К концу XIX века появляются городские и земские банки. В XX веке банки были разрушены.
^
10. Кредитный договор и его правовое регулирование.
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор является консенсуальным, возмездным и дву-сторонне обязывающим. Права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Предметом данного договора могут являться только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах.
Основу правового регулирования кредитного договора составляют: глава 42 (ст. 807-821) ГК РФ; Инструкция ЦБР от 30 июня 1997г. № 62а «О порядке формирования и исполнения резерва на возможные потери по ссудам»; Указание ЦБР от 25 декабря 1998г. № 450-У «О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России (внутридневных кредитов, кредитов овернайт и ломбардных кредитов) в кредитных организациях» и др. Высшим арбитражным судом РФ изданы Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм ГК РФ о банковской гарантии и Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.
^ Сторонами кредитного договора являются:
Банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;
Заемщик - любое юридическое или физическое лицо. Форма кредитного договора - простая письменная независимо от суммы предоставленного кредита. Правовые последствия несоблюдения данной нормы установлены в ст. 820 ГК РФ - сделка признается недействительной,
^
11. Развитие кредитной системы в РФ после 1917 года.
В конце 20-х годов вводится НЭП, появляются банки (после их разрушения) но только государственные. В 30-е - 40-е годы банки были подчинены министерству финансов. Эта система просуществовала до 90-х годов. В 90-х годах строится совершенно новая банковская система.
^
12. Соотношение договора займа и договора кредита.
Кредитный договор – разновидность договора займа. В силу прямого указания закона к кредитному договору применяются правила, предусмотренные ГК о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п.2 ст. 819 ГК). Таким образом, все правила, касающиеся процентов по договору займа, обязанностей заёмщика по возврату суммы долга, последствий нарушения заёмщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств заёмщика, целевого характера займа, вексельного оформления заёмных отношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора. В ст. 30 Закона о банках указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит, стоимость иных банковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита.
Кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным. Статья 819 ГК рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно возникают как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заёмщика его вернуть. Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонне обязывающий характер. Особенность консенсуального характера кредитного договора заключается, однако, в том, что ст. 812 ГК допускает односторонний отказ от его исполнения. В то же время на практике до сих пор заключаются кредитные договоры, вступающие в силу с момента передачи денег. Правильным, однако, было бы полагать, что такой договор считается заключённым с момента достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом на односторонний отказ от исполнения договора.
Кредит предоставляется кредитором во исполнение принятого на себя обязательства. В этом заключается существенное отличие кредитного договора от реального договора займа, считающегося заключенным с момента передачи его предмета (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Передача таких же денежных средств в обычном договоре займа является необходимым условием для возникновения у сторон конкретных прав и обязанностей. Соглашение сторон, не поддержанное данной передачей капитала, означает неполный юридический состав и, следовательно, не может иметь юридических последствий. Поэтому здесь безраздельно господствует принцип свободы предоставления займа (нашедший, в частности, применение и во французском праве), в соответствии с которым займодавец имеет право на немотивированный отказ от передачи предмета займа.
Напротив, в кредитном договоре соглашение сторон дает толчок достаточной силы для приведения в действие механизма заемного обязательства, а деньги используются в качестве средства погашения долга банка перед заемщиком. По этой причине обязанность кредитора по передаче капитала должна быть признана денежным обязательством, чего нельзя сказать об аналогичной передаче денег по договору займа.
Кредитный договор по мере развития общественных отношений и требований рынка постоянно модифицируется. Однако принципы кредитования остаются неизменными: возвратность, возмездность, срочность, целевое назначение и обеспечение.
^
13. Основные виды кредитов.
К. может быть коммерческим (фирменным) - при предоставлении К. самой фирмой-поставщиком или банковским - в случае предоставления К. банком на основе соответствующей документации. В зависимости от срока выплаты К. могут быть краткосрочными (до 1 года), среднесрочными (2-7 лет) и долгосрочными. Для осуществления операций по страхованию внешнеторгового К. в отношениях с другими странами и предоставления гарантий по ним создаются специальные банки (например, экспортно-импортный банк в США).
К. льготный - предоставляется в основном развивающимся странам по ставкам ниже рыночной, часто на период более длительный, чем обычно принято.
К. отзывной - предоставляемый под переводный вексель; К., который может быть отозван в любое время без предварительного уведомления.
К. револьверный - кредитная линия, по которой средства могут быть заимствованы в любое время с последующими регулярными платежами в погашение заранее обусловленной минимальной суммы.
К. вексельный - предоставляемый акцептной фирмой экспортерам и импортерам под их переводный вексель или тратту, акцептованную ею.
К. авальный - кредит банка на покрытие гарантируемого обязательства клиента в случае, если последний не может сделать этого самостоятельно.
К. акцептный - кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых как правило, экспортерами на банки; одна из форм банковского кредитования внешней торговли.
К. акцепто-рамбурсный - один из видов банковского кредита при осуществлении расчетов по экспортно-импортным операциям; основывается на сочетании акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту.
К. безотзывной - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия всех заинтересованных сторон.
^
14. Банковский аудит.
В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитные организации подлежат обязательным ежегодным аудиторским проверкам. Порядок составления и представления в Банк России аудиторских заключений по результатам проверки деятельности кредитных организаций за год устанавливает Центральный банк РФ.
Аудиторская проверка кредитной организации осуществляется в соответствии с Положением ЦБ РФ от 23 декабря 1997 г. № 10-П «О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год».
В обязательном аудите кредитных организаций должно участвовать не менее двух аудиторов, имеющих квалификационные аттестаты аудитора на право осуществления аудита кредитных организаций. У аудиторской организации при проведении обязательного аудита кредитных организаций должен быть стаж аудиторской деятельности не менее двух лет.
Количество аудиторов, участвующих в проверке, должно быть достаточным для эффективного достижения целей аудиторской проверки с учетом объема операций и структуры проверяемой кредитной организации. Иные специалисты аудиторской фирмы выполняют лишь отдельные задания аудиторов, которые несут ответственность за подготовку и качество аудиторского заключения.
^ Начальным этапом проведения аудиторской проверки является планирование аудита, которое должно осуществляться в соответствии с принятым стандартом аудита. Аудиторская фирма (аудитор) самостоятельно определяет формы и методы аудиторской проверки таким образом, чтобы они соответствовали целям аудита, и позволили отразить в аудиторском заключении все существенные обстоятельства.
Кредитная организация представляет территориальному учреждению Банка России по месту своего нахождения по 2 экземпляра годового баланса и отчета о прибылях и убытках.
^ Объектом аудиторской проверки является годовой отчет кредитной организации, а также отчетность, подлежащая опубликованию в открытой печати. В процессе аудиторской проверки аудиторская фирма (аудитор) рассматривает:
Соблюдение действующего законодательства и нормативных актов Банка России по совершаемым кредитной организацией операциям;
Соблюдение бухгалтерского учета и отчетности по совершаемым кредитной организацией операциям;
Выполнение экономических нормативов, установленных Банком России;
Качество управления кредитной организацией, в том числе состояние внутреннего контроля:
По итогам аудиторской проверки составляется аудиторское заключение, которое должно выражать оценку аудиторской фирмой (аудитором) соответствия во всех существенных аспектах бухгалтерской отчетности проверяемой кредитной организации законодательству и нормативным актам, регулирующим бухгалтерский учет и отчетность кредитной организации.
^
15. Расчеты по инкассо.
Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.
Маршрут прохождения платежа по инкассо выглядит следующим образом:
1. Платежные документы при использовании данной формы расчетов предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя);
2. По общему правилу, получатель средств представляет в банк расчетные документы при реестре переданных на инкассо документов;
3. Ответственный исполнитель банка-эмитента при приеме на инкассо платежных документов осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех необходимых реквизитов; подписей и печатей имеющимся в банке образцам. Согласно действующему законодательству именно банк-эмитент обязуется доставить по назначению принятые на инкассо документы. В ходе выполнения данной обязанности, вытекающей из договора, заключенного между клиентом и банком, банковского счета, банк-эмитент вправе привлечь другой банк - исполняющий;
4. Расчетные документы направляются в исполняющий банк. Если маршрут платежа охватывает другие кредитные организации, доставку расчетных документов они осуществляют самостоятельно; если платеж проходит через учреждения и подразделения расчетной сети Банка России - экспедирование расчетных документов самих кредитных организаций осуществляется в порядке, установленном ЦБ РФ;
5. Поступившие в исполняющий банк расчетные документы регистрируются в журнале произвольной формы. Ответственный исполнитель банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов расчетных документов. В дальнейшем один из экземпляров расчетных документов направляется плательщику для акцепта. При этом расчетные документы помещаются в картотеку по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»;
6. После совершения акцепта расчетных документов соответствующая денежная сумма списывается с ведущегося в кредитной организации банковского счета плательщика и зачисляется на счет получателя средств. Действующим законодательством допускается частичная оплата расчетных документов.
Расчеты по инкассо проводятся с использованием платежных требований и инкассовых поручений.
^ Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором.
^ Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.
Инкассовое поручение применяется:
В случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
Для взыскания по исполнительным документам;
В случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
Банковское право - это новая отрасль в системе российского права. Ведь первые коммерческие банки в современной России появились, по историческим меркам, совсем недавно – в 1987-1988 г.г. Наука банковского права также находится на начальном периоде своего развития.
Российское общество в 90-е годы переживало периодически повторяющиеся финансовые кризисы. В результате банковская система России развивается все еще недостаточными темпами. В этих условиях возникает настоятельная потребность в защите экономических интересов граждан, укреплении правопорядка в сфере денежно-кредитных отношений и восстановлении доверия к банковской системе в целом.
В общем виде, банковское право –это отрасль российского права, представляющая собой совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, которые возникают в сфере банковской деятельности и формируются в процессе функционирования банковской системы Российской Федерации.
Предмет банковского права. Предмет банковского права составляют общественные отношения, формирующиеся в сфере банковской деятельности, т.е.банковские правоотношения.
Банковские правоотношения – сложносоставные. Они включают в себя:
1) властные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы соответствующими органами государства;
2) правовые отношения, возникающие в процессе:
функционирования банковской системы Российской Федерации;
осуществления кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями) банковской деятельности;
банковского надзора и контроля за соблюдением банковского законодательства;
защиты прав и законных интересов участников банковских правоотношений;
привлечения к ответственности за правонарушения в сфере банковской деятельности.
Под банковской деятельностью понимается правомерная экономическая деятельность кредитных организаций и ЦБ РФ по систематическому совершению банковских операций и банковских сделок, а также организационная деятельность ЦБ РФ по обеспечению бесперебойного функционирования банковской системы РФ.
по своей природе это экономическая (как правило – коммерческая) деятельность;
осуществляется специальными субъектами – кредитными организациями, в т.ч. ЦБ РФ;
предполагает лицензирование кредитных организаций со стороны ЦБ РФ;
Перечень сделок кредитных организаций, именуемых банковскими операциями и банковскими сделками нормативно определен в ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Основным отличием банковских операций от банковских сделок является то, что первые могут совершаться только кредитными организациями, тогда как вторые (сделки) могут совершать и другие организации (и индивидуальные предприниматели). Но в случаях, когда такие сделки совершают кредитные организации, они считаются банковскими и поэтому образуют банковскую деятельность. Иные, помимо указанных, сделки, совершаемые кредитными организациями, банковской деятельности не образуют и банковским правом не регулируются.
Методы правового регулирования банковской деятельности в России. Под методом правового регулирования в теории права обычно понимается совокупность способов и средств правового регулирования, которые обусловлены закономерностями предмета правового регулирования и применяются в определенной отрасли права.
Специфика правового режима банковской деятельности и метода банковского права обусловлена как особенностями регулируемых этой отраслью общественных отношений (спецификой предмета), так и ее положением на стыке публичного и частного права. Поэтому, например, сторонники комплексного характера банковского права отмечают наличие у банковского права трех методов:
1) публично – правового (в юридической литературе этот метод именуется по-разному: императивным, административно – правовым, методом власти и подчинения, метод субординации, авторитарным методом и т.д.);
2) частно – правового (или гражданско-правового метода);
3) комплексного метода, которых представляет собой сочетание 2-х вышеуказанных.
Однако сторонники понимания банковского права в качестве самостоятельной отрасли российского права придерживаются точки зрения, что банковское право имеет и собственный метод правового регулирования. По их мнению, в этом методе имеет место своеобразное, не свойственное ни финансовому праву, ни других отраслям российского права, сочетание первичных частно – правовых и публично – правовых элементов, которые и определяют его правовой режим. При этом, естественно, на своеобразие конструкции метода банковского права влияют вариации конкретных способов регулирования – дозволений, запретов, позитивного обязывания.
Специфика банковского права во многом обусловлена спецификой так называемой денежной власти , т.е. совокупности полномочий и предметов ведения Банка России в отношении субъектов банковской системы. Согласно Конституции РФ и банковскому законодательству, денежная власть отделена от государственной власти.
Особенность правового режима банковской деятельности состоит в следующем. С одной стороны, все банки - это субъекты частных, а не публичных отношений; с другой стороны, они реализуют свою деятельность в сфере общественных отношений, регулируемых публично-правовыми нормами. Будучи зарегистрированы и лицензированы в качестве кредитных организаций, юридические лица тем самым становятся частью банковской системы, возглавляемой Банком России. В свою очередь, Банк России является регулятором и надзорным учреждением в рамках банковской системы, т.е. выступает единственным субъектом денежной власти. Данная власть распространяется только на субъекты банковской системы, в отличие от государственной власти, которая распространяется на всех членов общества и на все субъекты экономической деятельности.
В связи с вышесказанным, банковское право может быть охарактеризовано как право, регулирующее отношения на стыке публичных и частных интересов. Смысл существования этого вида позитивного права состоит в поддержании публичного правопорядка в сфере банковского дела, обеспечение прав и свобод граждан, прав и законных интересов организаций, предупреждение и разрешение индивидуальных и социальных конфликтов в банковской сфере.
