Расчет налога на продажу квартиры калькулятор. Продажа квартиры без уплаты подоходного налога

Придется заплатить? А может и не надо ни какого налога платить? И как отчитаться в налоговый орган.
Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.
Разберемся подробно.

Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2019 году

Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

• Расписку от продавца в получении денег за продажу
• Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

Оплатить налог с продажи квартиры необходимо до 15 июля года следующего за годом получения дохода.

Налоговый кодекс РФ

Имущественный налоговый вычет

Статья 220

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей ;

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Налоговый кодекс РФ

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.

2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.

5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

6. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и (или) объектов недвижимого имущества может быть уменьшен:

1) минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи;

2) размер понижающего коэффициента, указанного в пункте 5 настоящей статьи.

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить : 230 комментариев

Ольга, добрый день!
Помогите нам, пожалуйста советом, а именно проблема у моей близкой подруги в том, что у нее в ноябре 2017г. умер муж (в прошлом участник чеченской войны), с которым она на момент его смерти была в разводе 10 лет. У них растет единственная дочь (2003 г.р.), которой в наследство от отца в ноябре 2017г. (в 14 лет) перешла 1/2 часть 3-х квартиры в новостройке (кад.ст-ть ~4 млн.руб., рыноч. ст-ть ~ 7 млн. руб.). Позже, в марте 2019г. (в15 лет), бабушка (мать умершего) подарила внучке (единственной наследнице) вторую часть этой квартиры.
Сама подруга и её дочь последние 10 лет после развода проживают у родителей-пенсионеров и их внука (от сына) в 3-х комнатной квартире, где им с дочерью принадлежат каждой по 1/5 доле этой квартиры. Воспользоваться для проживания наследством дочери сейчас они не могут, потому что в этой квартире кроме добротных стен, окон и батарей больше ничего нет. На окончательный ремонт требуется около 1,5 — 2 млн.руб., которых у них разумеется нет и быть не может. За первый год владения моей подруге уже нужно заплатить квартплату по этой квартире в размере 80 т.р… и так все последующие 5 лет владения… По уму им бы продать эту дорогую, но недостроенную квартиру и купить на эти деньги квартиру по скромнее, но в которую можно было бы въехать и сразу жить. Но им сказали, что от последнего дарения, т.е. от марта 2019г. должно пройти 5 лет, тогда им не придется платить НДФЛ, который может составить от продажи ~ 1 млн.руб.
Всю эту ситуацию лично я нахожу тупиковой, т.к. моей подруге в любом случае нужно «залезть» в долги чтобы либо ежегодно оплачивать квартплату по 80-90 т.р., что составит ~ 600 т.р., либо взять кредит на 2 млн. и отремонтировать квартиру … И в том и другом случае НЕ понятно на что им дальше жить, как дать образование ребенку (ч/з 2 года она закончит 11 классов) и как продолжать финансово помогать родителям-пенсионерам.

Пожалуйста, подскажите, может быть все-таки есть какие-то законы по нестандартным ситуациям, которыми можно воспользоваться в интересах несовершеннолетнего наследника.

С уважением и благодарностью, Елена Карпова.

• Здравствуйте! В ноябре 2016 г. (наследство) я оформила право собственности. В 02.2018 году продала кв-ру за 3,3 а кадастровая — 4,5 была. Подскажите, пожалуйста, как правильно рассчитать
  сумму для уплаты налога? И какие док-ты нужны? Спасибо.

• Здравствуйте, я получил квартиру по наследству в 2018 году. В феврале 2019 го продал её за 6 450 000, и в марте купил квартиру сестре за 3 850 000. Подскажите пожалуйста сколько я должен буду заплатить налог?

• Добрый день. Купила квартиру за 2464000 р стала собственником в январе 2018, в июле 2018 продала за 3100000руб. На вычет ни разу не подавала. какую сумму и каким образом мне оформлять налоговый вычет и взаимозачет?

• Добрый день!
  В 2018 году две сестры (обе пенсионеры) получили квартиру от умершей третьей сестры в равных долях в наследство. В 2019 году продали квартиру за 1,4 млн. руб. (каждая по 700 тыс.руб). Какой налог они должны заплатить и в какие сроки?

• Добрый день! Получили 1/2 доли квартиры по наследству в 7.2017г продали в 11.2018г по договору за 3500000(кадастровая 2450000), налог будет 1750000-500000(вычет)*13%. Можно ли сделать вычет не 500тыс а 1млн? вторые продавцы не против отказаться от своей части вычета в нашу пользу.

• Добрый день. подскажите пожалуйста нужно ли платить налог-продали квартирв 2019 году, в ЕГРН стоит дата регистриции права 2018 год. Но основания- Договор МЕНЫ от 1994 года.

• 
  Да, обременение снял в августе 2017.

• Добрый день, в 2018 г, по наследству получила 1/2 квартиры, кадастровая стоимость 1/2-1.3, хотим продать второму собственнику за 2 м, нужно ли платить налог, если да, то сколько?

• Здравствуйте! Уточнение от Сергея.
  Право собственности зарегистрировано в августе 2017 г., а договор купли-продажи зарегистрирован в УФРС в августе 2007 г. (обременение в пользу продавца (ДЖП и ЖФ г. Москвы)).
  Спасибо.

• Здравствуйте! В 2017 г. стал собственником квартиры, после оплаты выкупной стоимости по договору купли-продажи жилого помещения с рассрочкой платежа на десять лет (с 2007 г.). Подскажите, пожалуйста, какой налог придётся заплатить, при продаже квартиры в 2019 г.?

• Добрый день, я получила квартиру в наследство в 2017 году, в 2018 продала ее за 2450000, кадастровая стоимость на 1 января 2017 года 2452000. Подскажите, пожалуйста, с какой стоимости я должна заплатить налог и как его рассчитать?

• Здравствуйте! Гражданин Украины, нерезидент РФ, получил в наследство по представлению квартиру в РФ, право собственности оформлено в ноябре 2018 года. Он хочет продать квартиру по доверенности. Кадастровая стоимость на 1.01.2016 года 4532670 руб. Продает за 3500000 руб. Как будет начислен налог и может он его уплатить в Украине, т.к. налоговые ставки там ниже?

• Добрый день! Подскажите пожалуйста, у меня с 2013 года 1/2 общая долевая собственность на квартиру и 1/2 была у сына. В сентябре 2017 года сын подарил мне свою 1/2 долю договором дарения. Сейчас я решила продать квартиру в за 1 100 000,0 руб. Сколько я должна заплатить налог?

• Здравствуйте!
  Приватизировали квартиру в августе 2018 года.
  5 долей из них одна у ребенка 6 лет.
  Если сейчас продадим за 4500000р.
  Какая будет сумма налога?
  Спасибо!

• Добрый день!
  Купили квартиру в ипотеку в ноябре 2012г, оформлена квартира на мужа. В 2013 погасили часть ипотеки МСК (написали обязательство о наделении детей долями). В 2018 погасили ипотеку и решили продать квартиру. Сейчас ждем закладную, снимаем обременение, наделяем детей долями, берем разрешение опеки на продажу и продаем.
  Вопрос: дети станут владельцами долей только сейчас и сразу продадут. Какой будет налог?
  стоимость покупки квартиры 3 млн, продажи 2,8 млн. Доли троих детей планируем по 1/30.

• Вступили в наследство в 2017 году на квартиру по 1/3. Сейчас продаем квартиру, цена 2900000 руб., кадастровая стоимость 2560000 руб. Какой налог мы заплатим, мама инвалид 1-й группы.

• Добрый день. Подскажите пожалуйста, продаю квартиру отцу. Покупали за 2500000 (право собственности с 2016 года), продаю за 1800000, необходимо ли будет выплатить налог, при отсутствии дохода? Пишут что сейчас какая то формула исчисления от кадастровой стоимости. Кадастровая стоимость есть только в 2016 году.

• Здравствуйте! Мы с дочерью владели квартирой по 1/2 части т после приватизации с 1998 года. В декабре 2016 года я подарила свою часть дочери и сейчас она является владелицей квартиры. Сейчас возникла необходимость продажи квартиры. Скажите должна ли дочь платить налог после продажи?

• В 2018 году по договору «мены» вместо 1/2 доли в 3х кмн квартире получила 1 кмн квартиру (цена 1800000). Долей владела более 10 лет. 1 кмн квартиру хочу продать за те же 1800000. Нужно ли мне платить налог

• Мы с мужем построили вместе дом в 1997 году, прожили в совместном браке 40 лет. В этом году муж скоропостижно умер.Я вступила в права наследования через полгода после его смерти в сентябре 2018 г. И через 2 месяца решила продать этот дом.Буду ли я платить налог с продажи дома,мне говорят что да. т к я хоть и прожила в этом доме более 20 лет,но за основу берут новое свидетельство о праве собственности,якобы с сентября 2018 г -я не прожила 3 года.А что после смерти мужа я лишилась этого права,я же только его долю унаследовала(добавила массу),а моя доля с 1997 года что уже пропала что ли?

• Добрый день! Подскажите, пожалуйста, купила квартиру в 2017 г. за 1 600 000, акт приема-передачи квартиры получила в 2018 г. Планирую продать ее в этом году за эту же стоимость или дешевле. Какой налог с продажи квартиры нужно будет заплатить, если продам ее дешевле,чем купила? (кадастровая стоимость 968 000).

• Здравствуйте! Скажите пожалуйста в 2003 году мы приобрели квартиру за 3150000. В этом году хотим продать ее за 3500000. Нужно ли нам платить налог?

• Добрый день, подскажите, какой налог надо платить?
  Купила квартиру по переуступке в марте 2017 за 1080т.р., сосед хочет ее присоединить к своей в ком.целях и предлагает обмен на свою другую квартиру(она больше и в лучшем состоянии)с его доплатой в 200т.р.

• Добрый день подскажите я купил квартиру в мае 2018 г за 500т.р. и перепродаю в августе за 550т.р. Будет ли она облагаться 13% налогом с продажи. Заранее благодарю!!!

• Здравствуйте! Моя мать купила квартиру в июне этого года. А сейчас хочет продать её! Какой налоговый вычет она заплатит от продажи?

• Здравствуйте! Приобрел квартиру в 2006 г по 1/2 с близким родственником,цена в договоре 300т.р,в 2016 родственник подарил мне свою долю и я стал собственником всей квартиры.Сейчас я хочу продать квартиру за 4,5 миллиона,нужно ли мне будет платить 13% с продажи или нет?

• Добрый вечер Ольга! В апреле 2017 была приобретена квартира за 2 125 т.р. В августе 2018 года продаю эту же квартиру за 2 060 т.р. и сразу же приобретаю квартиру за 2 300 т.р. Нужно ли будет оплачивать какие либо налоги (13%?) И если да то сколько?

• День добрый! Родители приобрели квартиру по ДДУ в 2015 г. за 2 300 мил.руб. В январе 2018 г. был подписан акт приема-передачи помещения, в августе они продают квартиру по той же сумме,что указана в ДДУ 2 300 мил руб., они не должны платить налог?

• В 2016 году продала квартиру по договору за 750 тыс, а покупала за 700 тыс в 2014, я буду платить налог, а то по декларации получается большая сумма.

• Здравствуйте!
  В 2005г по долевке приобреталась квартира за 980000р. В 2007г был выдан акт приема-передачи от застройщика, однако в собственность оформить не смогли из-за судебных тяжб застройщика и собственника земли. В феврале 2015г. по судебному решению оформили квартиру в собственность(получили «зеленку»). В 2017г. продали квартиру за 1900000р.
  Какой считается срок владением квартиры, и надо ли платить налог?

• Добрый день. Такой вопрос. 08.2015 была продана квартира, налог с продажи которой был уплачен 07.2016г. — 273т.р. В 2015г. по дду была приобретена другая квартира, акт передачи на которую был получен 10.2016г. Сейчас подаю на налоговый вычет с покупки жилья (стоим-ть более 2млн., т.е рассчитываю вернуть 260т.р.). Могу ли я задекларировать за 2016г. подоходный налог физ. лица не только ту сумму, которую удержал и перечислил работодатель, но и уплаченный налог с продажи — 273т.р. (для более быстрого возврата налогового вычета, т.к. в 2ндфл з/п весьма скромная, и 260т.р. будут возвращаться более 5 лет).

• Добрый день! Квартира приватизирована в 90 гг на троих в равных долях на меня, отца и мать.
  Отец умер в 96 г и год назад мать. Оказалось что мать открыла наследство, но так и не довела дело до конца. В результате мне пришлось вступить в наследство ее доли 1/3 и сейчас после долгих проволочек в наследство 1/3 отца. Каков будет налог на квартиру при ее продажи до трех лет владения?

• Здравствуйте!подскажите пожалуйста я покупала квартиру за 3,800 но прошло менее трех лет и хочу продать ее за 4,200 .Сколько я должна уплатить налога,?Спасибо большое

• Добрый день! Подскажите пожалуйста, я пенсионерка квартиру получила по программе сноса ветхого жилья…мою деревяшку снесли оценили в 1755 руб…заключила договор с администрацией мены на новое цена ее 2973 руб…документы оформили 27.01.2017г., проживаю в новой квартире чуть больше года…хочу продать…сколько руб налога уплачу…

• У меня квартира после приватизации хочу продать её в собственности менее 3-х лет по кадастровой стоимости она стоит 2 1 000 000 продаю за 1 700 000 с какой суммы я должна заплатить налог

• Добрый день! Муниципальную Квартиру приватизировали в августе 2016, разделили на 4 доли. Кадастровая стоимость на январь 2018 года 8 400 000р. Если в 2018 году продавать две доли за 2 500 000р какой налог будет? Спасибо!

• Здравствуйте. Купила кв по ДДУ акт-приемки 2017 стоимость 1860000 (есть расходные ордера), 2018 продаю за 2200000 (кадастровая стоимость 685665) и сразу покупаю другую квартиру 3500000
  1. 2200000- 1860000= 340000 (685665*0.7=480000 Налог будет считаться с 480000, так как доход меньше ее?
  2. Считается ли доходом данная сумма, если я сразу покупаю другую квартиру?
  3. Являюсь работающим пенсионером. Мне за какие года можно подавать на Налоговый вычет.

• добрый день! Подскажите пожалуйста, я получил квартиру по программе ветхого жилья, новую квартиру приватизировал, теперь хочу продать ее, в собственности менее 3х лет! налог
  все равно придется платить??? заранее спасибо!

• Здравствуйте,в 2016 г. приобрела с мужем квартиру за 1700000,в 2018 хотим продать за эту же сумму,либо за 1650000, подскажите сколько надо будет платить налог?

• Дачный участок 7,5 в собственности у пенсионерки по праву наследования от родной сестры. Свидетельство о праве на наследство от апреля 2016 г. , само завещание от апреля 2015 г. . Т.е. по свидетельству три года не прошло. Участок собирается продать. Но рыночная цена участков в том районе на настоящий момент 600 000 , а кадастровая стоимость 1 670 000.
  Вопросы – сколько нужно заплатить, если продавать участок сейчас в 2018 г. и сколько нужно будет заплатить если продавать участок в 2019 г?

• Здравствуйте. Имеет ли какое-нибудь значение для налогобложния то, что собственник проданной квартиры является учредителем ООО? Но квартира к ООО отношения не имеет.

• Добрый день. Тёща пенсионерка купила землю в 2017 за 300 т.р владеет менее 1 года. Сейчас 2018 хочет продать за 700 т.р нужно ли ей платить налог 13% если да то может ли подать на вычет так как пенсионер.

• Добрый день!
  Я купила в 2017 году квартиру за 4 985 100 руб. (по договору дкп и подтвердить расходы смогу) , и сейчас 2018 году собираюсь ее продать за 6 100 000 . Сколько мне нужно выплатить налога? И с какой суммы? Я посчитала, что с 1 204 900руб. мне нужно выплатить 156 637 руб.
  Это правильно?? Спасибо заранее!!

• Добрый день, В 2011 году была приобретена квартира в собственность мною, мужем и оформлена по долям. (1/2 доля мужа, 1/4 моя, 1/4 на сына), в ноябре 2017 года, мы развелись. в связи с тем, что мы воспользовались гос. поддержкой (мат. капитал, югорский капитал, субсидия) — по закону муж будет выделять доли двум другим детям, рожденным с 2011 по 2017г. После выделения долей детям, оставшуюся долю по договору купли — продажи передаст мне. Вопрос, если я решу продать квартиру, 1/ 4 доля в собственности с 2011г. и доля которая будет в собственности с 2018, но в собственности менее 3-х лет — я обязана буду заплатить налог на долю, которая будет в собственности с 2018г. ?

• Добрый день!
  Подскажите, пожалуйста, я в феврале 2016 года подписала с государством договор мены собственной квартиры из ветхого жилья в новое с доплатой за лишние квадратные метры 248000руб. Квартира в ветхом жилье приобреталась в 2007году.
  В феврале 2017 года приобрела с мужем в равных долях квартиру, купленную по ипотеке по ДДУ. В собственность вступаем в марте 2018г.
  Чтобы частично покрыть ипотеку, продаём в 2018 году квартиру, полученную мной по договору мены в феврале 2016 года.
  Вопрос: Нужно ли мне платить налог с продажи этой квартиры? Как его рассчитать? Будет ли учитываться при исчислении покупка квартиры по ипотеке?
  Заранее благодарю за ответ.

• Добрый день.Это снова Людмила. А еслиновая квартира приоьретается не по дкп а по паенакоплению. То налога тоже нет?

• Какой налог платить. По дду квартира стоит 2990000. После оформления права 2018 году собственности продали ее за 2900000. И затем по дкп купили квартиру за 2950000.

• Добрый день! Спасибо за ответ. Только для меня это уже третий вариант ответа, ранее риэлтер, да и в некоторых других источниках говорилось, что собственником по завещанию становишься со дня смерти наследодателя и три года отсчитывается именно с этой даты. Буду Вам очень благодарна, если Вы подтвердите свой ответ.

• Здравствуйте! Двоюродная сестра моего отца хочет переоформить на моего отца квартиру. Квартира в собственности более 10 лет. В случае дарения, отцу (ветеран, инвалид 2 группы) придется платить НДФЛ 13% от стоимости квартиры? А в случае купли-продажи не нужно платить? А если отец и его двоюродная сестра (ей 80 лет) пенсионеры, то никаких налоговых вычетов они не смогут получить? Заранее спасибо.

• Здравствуйте! Получила в наследство комнату в коммунальной квартире. Бабушка умерла 01.12.15 г. Свидетельство о регистрации собственности от 01.07.16 г. С какого момента можно продать комнату без налога? Через 3 года после смерти, либо после регистрации права собственности? Нужно ли доказывать близкое родство? Спасибо

• Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Если 2 брата получили квартиру в наследство от отца, имеют равные доли.Три года не прошло, квартиру продают за 2700000. Каждый получит 1350000. как вычисляется налог? 1350000-1000000х13% платит каждый брат?

• Добрый день!
  Хочу продать квартиру. В квартире прописана мама одна, 2 года назад умер отец.
  Платить ли мне налог после продажи квартиры? Или какая-то часть не оплачивается?

• Добрый день, подскажите пожалуйста, приобрел квартиру в 2017 году за 1610000т.р и хочу ее продать в 2018 году за 1600000т.р сколько налога я должен буду заплатить?

• Квартира куплена в браке в 2008 году по 1/2 доле. Сейчас разводимся и квартиру оставляю жене. Она хочет продать и улучшить. Надо ли ей будет платить налог с продажи, если свою 1/2 долю переоформление на нее?

• здравствуйте! в октябре 2015г была куплена квартира за 1790000 ,в январе 2017 продана за 3200000 ,сейчас собираемся приобрести за 2800000 . как будет исчислятся налог или будет взаиморасчет?

• Добрый день. Подскажите пожалуйста. Покупается дом, хозяин дома (продавец), оформляет пристройку к нему. Он сказал, что при оформлении этой пристройки (делается мансарда), поменяется дата приватизации, хотя по этому поводу тоже много вопросов. При продаже он сказал нужно платить налог, это так? И если это так, кто должен платить?

• здравствуйте.9 декабря 2013 года приоьрели квартиру стоимостью 900 000 руб.сейчас планируем продать за 1100000 руб(причина продажи переезд).придется ли нам платить налог с продажи.

• Ольга, добрый день! Подскажите, в 2015 году купила квартир за 1 380 000, в 2018 собираюсь продать за 1 450 000 и купить другую за 2 000 000. Как правильно рассчитать налог?
  Спасибо!

• Добрый день! Если квартира была куплена в ипотеку в строящемся доме по договору ДУ. Дом построен, сдан. Налог будет рассчитываться с учётом процентов, заплаченных банку при выплате ипотеки?

• Добрый день. Купила по договору переуступки квартиру в июне 2014 года в строящемся доме за 2 млн. По документам было 1,2 млн + 0,8 млн за улучшение жилищных условий, Сейчас дом сдан, но акт приема передачи еще не подписала, т.к. квартиру решила продать и планировала сделать также по переуступке. Однако у покупателя необходимость заключить сделку по вторичке, т.к. на вторичку одобрен кредит. Поэтому решили, что я оформлю собственность, после чего сделка по купле продажи состоится.
  Вопрос: придется ли мне уплатить налог 13% с 800.000, т.к. в собственность я вступлю и продам квартиру до 3 лет владения.

• Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Мой отец приобрел дом за 1300000 руб, а я, его сын сделал там ремонт — обшил дом металосайдингом, предварительно сняв старую деревянную обшивку, вложив в это дело 100000 руб, поменял окна на двухкамерные стеклопакеты, поменял сгнивший брус, который сожрали мерзкие муравьи. Я, конечно их понимаю (муравьев), им тоже нужно жить где-то, но почему-то после всего этого блага стало дома зимой холоднее и в конечном итоге я вышел рыцарем-благотворителем без коня и меча. Теперь и муравьи без дома и отец без тепла. Подскажите, кто виноват, я или муравьи?

• Здравствуйте Ольга
  Подскажите пожалуйста
  Купили квартиру в ипотеку (одну)в 2016 (1,8т. Рублей)году, ещё одну (2,4млн) за наличку в 2017 году. Планирую разделить квартиры на доли и продать их разным людям. Каждая из квартир будет поделена на две доли. Целесообразно будет продать каждую долю по сумме делённую на два от цены квартиры? То есть 1,8/2=0,9 каждая доля первой та что в ипотеку взята. 2,4/2=1,2 каждая доля второй квартиры!
  И как подтвердить расходы при подаче 3ндфл, договор купли продажи (тот что в мфц подавал) подойдёт? И если договор планируется подписывать с покупателем по той сумме, что выше, а реально продать людям дороже, с целью сократить налоги! Можно ли покупателям писать расписку на реальную сумму? Или если покупатель просит оформить два договора!(один на ту что я хочу, и его регистрировать! А второй для себя лично, если человек боится, что бы было все зафиксировано!)
  Заранее спасибо

• Добрый вечер
  Подскажите пожалуйста, продаем квартиру за 3.150.000(квартира в собственности более 3ех лет- то есть налог с продажи не платим)
  С этих денег покупаем квартиру за 2млн. Остается 1.150.000 ,которые хочу отдать сыну….за эту сумму нужно будет отчитываться?

• Добрый день. Скажите пожалуйста, в 2015 году купила квартиру за 1550000 р. В 2017 году продала по цене 1200000. Должна ли я платить налог?

• И ЕЩЕ ВОПРОС. Добрый вечер. Мой муж вступил в наследство в апреле 2016 года.Решили продать дом с участком 11300000.Какой налог будет платить.

• Подскажите пожалуйста я купил квартиру за 7000000 млн ЧЕРЕЗ ТРИ МЕСЯЦА теперь мы решили продать за 6300000млн. как будет рассчитываться налог с продажи

• Здравствуйте!В 2017 оформила в собственность дом и землю по завещанию от свекрови,сейчас продаю за 1450000 руб(450 — земля,1000000- дом),на пенсии 12 лет,не работаю. Я ведь по закону не близкий родственник,а невестка (ее единственный сын-мой супруг умер 20 лет назад,) Единственные ее близкие родственники — это ее взрослые внуки — мои дети. Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет в 1000000 руб?

• Добрый день! Купил квартиру в 2011 году за 1 млн, получил налоговый вычет, сейчас планирую продать квартиру за 2,2 млн. (61 год, работаю). Сколько я должен оплатить налог?

• Помогите в сложном расчете:
  1) в 2011 году квартира приобретается 2 физ лицами в совместную долевую собственность в ипотеку. Цена покупки 5 350 000 руб.
  2) в 2015 году один из собственников покупает у второго долю за 2 440 000 с одновременным подписанием доп. соглашения к кредитному договору о переводе долга на покупателя.
  В договоре купли-продажи указан этот момент, в то же время есть пункт:
  «по соглашению сторон доля оценивается и продается за 2 440 000»
  Имеется расписка о получении именно этой суммы.
  3) в 2017 году квартира продается за 5 800 000

  Вопрос: с какой суммы необходимо будет платить налог с продажи квартиры? Как его рассчитать?

  • Ответ для Алексея.
    Важно!
    Кто оплачивал покупку целой квартиры, от кого принял деньги продавец?

• Здравствуйте. Будьте так добры разъяснить. Планируем продавать квартиру:два собственника,у меня 3\4,у второго собственника 1\4.Изначально,квартира была приватизирована на 4 человек:двое родителей,двое детей,соответственно,у каждого 1\4 часть с 2004 года.В 2014 году умирают родители,оставляя по завещанию свои части дочери. В июле 2016 г. дочь оформляет право собственности на себя и становиться владелицей 3\4 квартиры. в декабре 2017 г. хочет продать свою часть за 3 200 000 руб.,второй собственник продаёт свою часть за 400 000 руб. Сколько должна дочь заплатить налогов?При этом она покупает сразу же другое жильё (дети).

• Здравствуйте! Квартира покупалась в ипотеку 7 лет назад, муж получал налоговый вычет. Сейчас квартира разделена на доли по дарению, на 4-вы, у всех по 1/2.хотим сейчас продать, так как муж собственник 7 лет, он налог от продажи не платит. У нас доли недавно. При продаже квартиры, она стоит 3 млн, стоимость каждой доли отдельно считается или вся квартира? Если доля, то каждая стоит по 750т? С неё нужно платить налог? Или она стоит меньше 1 млн и не надо платить?

• Здравствуйте Ольга! Я купила квартиру в июне 2015г. за 500000, сейчас хочу продать за 1500000,
  как рассчитать налог. Сколько я должна буду заплатить налога?

• В 2014 году в декабре покупал квартиру по документам сумма 100т р а по кадастровой 1870000 три года не прошло какой налог придётся платить

• Здравствуйте в 2016 году приобрела квартиру за по документам 900000 продаю в 2017 за 2.100000 какой налог буду платить с вычетом 1000000

• квартиру покупали в браке в 2008 г. Оформили на жену. Долю мне мы выделили в 2017. При продаже моей доли мне придётся платить налог 13%?

• Здравствуйте!моя свекровь (на пенсии,налог за дом не платит)купила дом в 2012 за 900 тысяч,а теперь хочет продать в 2018году за 2мл.Сколько она должна выплатить налог за продажу?налог после покупки она не получала

• Если продажа и покупка квартиры внутри одного года совершены, то какие преимущества есть у меня? И 5 лет мин.порога, после которого налог не платится отсчитывается с момента регистр.собственности или с момента покупки квартиры по ДДУ в случае покупки квартиры в первичном строительстве? Я купила по ДДУ в 2014г., а в собственность эту квартиру зарегистрировала после акта приема-передачи в 2017г. С какого момента считать 5 лет? Или так как я купила ее в 2014г., то для меня действует 3х летний порог? Спасибо за ответы!

В нашей стране физические лица обязаны платить большое количество сборов. Кроме доходов, ими облагается также приобретаемое жильё. Размер обязательных платежей, льготные категории плательщиков, возможность вычетов и другие изменения, произошедшие в текущем году, мы сейчас и рассмотрим.

Налог с продажи квартиры. Новый закон

Налоговое законодательство в России очень часто меняется, диктуя всё новые условия и требования. В вопросе, касающемся отчислений с реализации объектов недвижимости, в этом году тоже произошло одно главное изменение. Оно касается взаимосвязи между обязанностью уплачивать полагающуюся пошлину и сроком владения жилым помещением.

В том случае, если жильё было приобретено до 2015 года, то владелец имеет право продать его без перечисления взносов в государственный бюджет через три года после покупки. Если сделка была произведена позже указанного года, то продать собственность без перевода отчислений можно только через пять лет после приобретения. В этом заключается единственное изменение, которое было в текущем году.

Изменения, произошедшие в наступившем году, не коснулись налогообложения реализуемой жилплощади, которая была получена:

• в результате дарения или передачи по наследству;
• по договору пожизненной ренты;
• перешли в личное пользование собственника после проведения приватизации.

В этих ситуациях не имеет значение срок владения жильём перед реализацией, поскольку в бюджет при таких условиях платить не нужно. Это значительно упрощает жизнь граждан, освобождая их от внушительных отчислений.

Каждый житель России, приобретающий любой вид жилых помещений, имеет право вернуть уплаченные в казну средства. Это возможно после выполнения ряда условий, которые несколько изменились в нынешнем году.

По состоянию на этот год налоговый вычет предоставляется в размере 13% от общей суммы, которая была потрачена на приобретение жилья. Законодательством предусмотрено, что уплаченные деньги за реализацию не должны быть больше платежей, которые были перечислены в бюджет от данного отчётного лица за год. Максимально возможный размер выплаты составляет 260 000 рублей, вне зависимости от того, какова была начальная номинальная стоимость купленного объекта.

Этим правом может воспользоваться любой гражданин России, который официально трудоустроен и ежемесячно с его доходов работодатель производит перевод в надзорную инспекцию. При реализации жилого помещения эти лица имеют право вернуть подоходный платёж, который исчисляется из его .

Воспользоваться возможностью вернуть проценты не получится, если:

• физическое лицо официально не трудоустроено и не производит обязательные переводы в казну государства;
• объект приобретается у близкого родственника;
• в процессе покупки принимал участие работодатель частного лица;
• при покупке жилья использовались какие-либо государственные программы и дотации.

Если нет никаких ограничений, то частное лицо в праве воспользоваться возможностью и вернуть сумму в размере 13% от стоимости объекта. Но стоит запомнить, что возврат не может превышать 260 000 рублей. За прошедший отчётный период плательщику будет возвращена сумма, которая будет равна размеру полагающихся выплат за данный отчётный период, составляющий один год.

Налог с продажи недвижимости для физических лиц

При передаче новому владельцу любой недвижимости, которая имеется в собственности у физического лица, необходимо произвести платёж в казну государства. От НДФЛ освобождаются только те, кто владеют жильём более 5 лет. Во всех остальных случаях придётся перечислить обязательный платёж, ставка которого составляет 13% от цены сделки, указанной в договоре.

Налоговый кодекс РФ предусматривает применение вычета, который значительно уменьшает базу, сокращая тем самым полагающиеся . Воспользоваться им можно только один раз, повторное право уменьшить облагаемую базу не предоставляется.

В случае отказа от уплаты сбора или несвоевременного перечисления его в надзорный орган, отчётное лицо ждут штрафные санкции и пени. Они начисляются исходя из общей суммы, которую необходимо было оплатить, и из количества дней просрочки. Поскольку этот платёж бывает весьма значительным, то и начисленные пени будут достаточно внушительными. Поэтому производить перевод необходимо в установленные сроки и в полном объёме.

Налог с продажи квартиры собственностью менее 3 лет

В этом году в силу вошли изменения, касающиеся срока владения жилым помещением и необходимости перечисления средств с реализации жилплощади. Если в предыдущие года продавать имущество без уплаты взносов в бюджет можно было через три года владения, то с текущего года этот срок был увеличен до 5 лет.

Если возникла необходимость продать жилое помещение до истечения льготного периода, то физическому лицу придётся произвести уплату сбора, который налагается на полученный доход от реализации. Величина перечисления рассчитывается исходя из ставки НДФЛ, которая для резидентов РФ составляет 13%. Не резиденты, совершающие сделки с собственностью на территории нашей страны, обязаны будут произвести перевод по увеличенной ставке 30%.

Налог при продаже квартиры менее 5 лет в собственности

В том случае, если жильё продаётся раньше, чем через 5 лет владения, то необходимо будет перечислить в надзорный орган сумму, которая высчитывается исходя из стоимости объекта, применяя к нему процентную ставку. Продавая недвижимость, которая находится в собственности более 5 лет, производить перечисление обязательного сбора не нужно.

Продавая имущество, срок владения которым менее 5 лет, можно рассчитывать на освобождение от взимания пошлины. Это возможно тогда, когда оно было получено по завещанию или договору ренты. Также в льготный список входят варианты получения жилого помещения по договору дарения от близких родственников.

Расчёт налога на квартиру в 2017 году

Для вычисления необходимо брать в расчёт величину кадастровой стоимости. При определении размера платежа, который необходимо будет внести в бюджет, можно воспользоваться одним из следующих вариантов:

1. Цена уменьшается за счёт фиксированной величины.

Размер данного вычета составляет 1 миллион рублей. На это значение можно уменьшить кадастровую стоимость жилья. Далее к полученному значению будет применена процентная ставка. Получить его может один раз в текущем отчётном периоде, который составляет 1 год. Если возникла ситуация, в которой гражданин за год продаёт несколько объектов, то в таком случае можно применить только к одной сделке.

1. Отчисления производятся с расходов на приобретение жилплощади.

При таких условиях начисления производятся на разницу, полученную между доходом от сделки и той суммой, которая была отдана при её покупке. Этот вариант наиболее предпочтителен и чаще всего применяют именно его.

Рассмотрим вариант расчёта платежа на конкретном примере:

Квартиру продали за 8 500 000 рублей. Срок владения составляет 2 года и приобретена она была за 7 200 000 рублей. Рассчитать пошлину можно одним из следующих способов:

• (8 200 000– 1 миллион) * 13% = 975 000 рублей.
• (8 500 000– 7 200 000) * 13% = 169 000 рублей.

Из примера видно, что разница получается очень значительной, именно поэтому большинство выбирают второй вариант расчёта. Но бывают случаи, когда первый вариант наиболее предпочтителен и именно его выбирают для расчёта необходимой выплаты.

Налог с продажи квартиры в 2017 году пенсионерам

Многие путают понятия имущественного сбора и НДФЛ, который необходимо уплачивать с суммы, полученной при передаче объекта другому собственнику. Люди пенсионного возраста освобождены от взыскания имущественных платежей и в связи с этим многие считают, что и удержание пошлины за совершённую сделку на них не распространяется, но это не так.

Пенсионеры, как и все граждане России, на общих основаниях обязаны уплачивать налог при реализации жилого помещения. Никакие ограничения и льготы для них не применяются. Они освобождаются от оплаты только тогда, когда срок владения объектом превышает 5 лет. Это правило действует на все физические лица, которые проживают на территории нашей страны.

Для всех действуют одинаковые условия при расчёте сбора, начисляемого при сделках с недвижимостью. Нет никакой разница кто это: пенсионер или житель трудоспособного возраста. Пошлина рассчитывается и начисляется по фиксированной ставке. Отметим, что лица пенсионного возраста в праве воспользоваться уменьшением базы, которое применяется при расчёте величины полагающегося взноса.

Самым действенным способом уменьшить финансовое бремя и облегчить жизнь гражданам, является денежный вычет. Он представляет собой фиксированный размер, на который уменьшается база, сокращая тем самым размер сбора.

В нынешнем году эта величина осталась без изменения и составляет 1 миллион рублей. Основными особенностями предоставляемой льготы являются:

• возможность использовать его один раз в текущем отчётном периоде;
• запрет на разделение суммы между несколькими объектами.

Каждый человек имеет право воспользоваться правом на уменьшение базы, на которую начисляется обязательная пошлина. Сделать это можно двумя способами:

• уменьшить налогооблагаемую базу на размер вычета;
• вычесть из стоимости объекта при сделке ту сумму, которая была уплачена при её покупке.

Это даёт возможность значительно уменьшить облагаемую базу, уменьшив тем самым и налог с продажи квартиры в 2017 году. Отчётный субъект в праве сам выбрать наиболее подходящий и выгодный вариант.

Если срок владения жилым помещением превышает 5 лет, то пошлина не начисляется. Эта льгота является весьма значительной, поскольку размер обязательного сбора, который необходимо внести в бюджет при передаче недвижимости, может достигать десятков и сотен тысяч рублей.

Заключение

Продажа квартиры, налоги 2017 года и изменения, связанные с этим вопросом, подробно рассмотрены в данной статье. Самое главное изменение, которое произошло в текущем году – это увеличение минимального срока владения собственностью, который позволяет освободить плательщика от внесения в государственную казну полагающейся пошлины. Если сделка будет совершена раньше завершения льготного периода, то частное лицо будет обязано произвести уплату сбора по установленной ставке.

Налоговое законодательство предусматривает вычеты, которые значительно сокращают облагаемую базу, что позволяет уменьшить отчисления в надзорную инспекцию и облегчить жизнь плательщиков. Кроме этого, многие граждане могут вернуть сумму сбора, который был уплачен в государственный бюджет. Ежегодно физическому лицу будет возвращаться определённая сумма, равная ежемесячным платежам НДФЛ, производимым в казну.

– самые распространенные операции с недвижимостью. А учитывая их стоимость, величина процента и ставки налога на эти операции составляют внушительные суммы. Поэтому правильный расчет налога в этом случае так важен.

Процент и ставки

Вступившие в силу в прошлом году изменения в НК определяют новые правила по оплате данного налога. Налог оплачивается если:

• Квартира была в личной собственности меньше чем 5-ть лет.
• Была куплена до 2016-го года, и срок владения еще не составил три года.
• Квартира бала унаследована или в срок до 3-ех лет до момента продажи.

В остальных случаях налог надо платить, и ставки следующие:

• 13% – для всех наших сограждан и иностранцев, постоянно (более полугода) живущих на территории данного государства.
• 30% – для остальных иностранных граждан, .

Новая система расчета налога на недвижимость вводится в России, о чем рассказывает данный видеоролик:

Максимальные и минимальные суммы сбора

И это будет максимальная сумма налога, но ее можно изменить () на абсолютно законных условиях. Для этого можно применить несколько способов:

• Применить доступный в 1 миллион рублей. Иначе, если кадастровая оценка квартиры составляет 4,75 млн. рублей, то с учетом вычета налогооблагаемая база составит 3,75 млн. рублей.
• Если квартира продается ниже , то налоговую базу, предназначенную для оплаты , можно снизить на 30%. Следовательно, если квартиру, оцененную в 5,25 млн. рублей, продают за 3,2 млн., то налог выплачивается с суммы: 5,25×0,7 = 3,675 миллиона.
• Вместо вычета в 1000000 рублей, налог можно уменьшить на величину расходов, затраченных на покупку квартиры, ее ремонт и содержание, если они подтверждаются правильно подобранными и оформленными документами.

В эти расходы допускается включение затрат на:

• Приобретение квартиры, включая и .
• Оплату затрат на разработку смет и другой документации.
• Подключение инженерной коммуникации.
• Отделочные и ремонтные работы.
• Покупку материалов для них.

Как рассчитать налог с продажи квартиры

В настоящее время базой для расчета квартирного налога при продаже, является величина кадастровой оценки, произведенной на начало каждого года. И основой для расчета размера платежей может быть только она.

Правила и формула

Для расчета величины налога надо выполнить следующие действия:

1. Уточнить срок владения квартирой, так как возможно платить налог уже не надо.
2. Определиться с налоговой ставкой.
3. Определить кадастровую оценку квартиры и сравнить ее с договорной стоимостью продажи.
4. Определиться со способом .

При сравнении кадастровой и налоговой стоимости могут возникнуть несколько вариантов размера налоговой базы:

• Если договорная цена больше , то налог рассчитывается с нее.
• Если они равны , то за основу берется кадастровая оценка.
• При продаже по значительно заниженной цене , величина кадастровой оценки умножается на коэффициент 0,7.

Рассчитывается величина квартирного налога по формуле: Сумма к оплате = (Оценка квартиры – величина вычетов) × налоговая ставка. При этом налоговая ставка может быть как 13%, так и 30%.

А способ применения вычетов выбирают участники сделки:

• Либо в 1 миллион.
• Либо вычет покупной стоимости квартиры и затрат на ее содержание (при наличии документов).

Примеры

Пример 1. Если гражданин, получил менее трех лет назад, продал ее за 2,2 млн. при аналогичной кадастровой оценке. То, следовательно, величина налога с учетом вычета, будет рассчитана так: Сумма = (2,2 – 1,0) × 0,13 = 0,156 млн. рублей.

Пример 2. Гражданин, совершивший сделку по покупке своей квартиры в прошлом году за 3,4 млн. рублей продал ее в последствие за 4, 4 млн., при кадастровой оценке в 5,1 млн.

• В этом случае кадастровая оценка уменьшается: 5,1×0,7 = 3,57 млн.
• Что меньше договорной цены. И, следовательно, налог рассчитывается от суммы продажи, с учетом вычета стоимости покупки квартиры.
• Сумма = (4,4 – 3,4)×0,13 = 0,13 млн. рублей.

Онлайн-калькулятор

Для безошибочного способа расчета квартирного налога, можно воспользоваться услугами онлайн калькулятора в сети. Зайдя на нужный сайт, вы увидите несколько окон, в которые требуется внести необходимые данные.

Июнь 7th, 2012 admin

Ответы на такие простые вопросы как «надо ли вообще платить налог с продажи квартиры?» , «кто должен платить налог при продаже квартиры?» , «какова ставка налога при продаже квартиры?» , «как вычислить сумму налога на продажу квартиры?» и многие другие зашифрованы депутатским языком в Налоговом кодексе. Те, кому лень самому дешифровать НК РФ, могут прочитать эту статью, построенную по принципу вопрос – ответ.

Надо ли вообще платить налог при продаже квартиры?

Доход, полученный физическим лицом от продажи квартиры, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Налоговые резиденты РФ (те, кто фактически находятся в стране более 183 дней в течение 12 месяцев подряд) обязаны платить налог при продаже квартир или любой другой недвижимости, находящейся как на территории РФ, так и за ее пределами. Например, если постоянно проживающему на территории России гражданину достанется в наследство квартира в Украине, то после ее продажи он должен задекларировать свой доход и уплатить НДФЛ. Налоговые нерезиденты платят НДФЛ только при продаже недвижимости, находящейся на территории России. То есть, если постоянно проживающий на территории Украины гражданин решит продать свой участок, находящийся на территории РФ, то он должен уплатить НДФЛ в казну РФ.

Кого Налоговый кодекс освобождает от уплаты налога с продажи квартиры?

Если квартира (или другая недвижимость) у продавца (при условии, что он налоговый резидент РФ) находилась в собственности более трех лет, то доход с продажи квартиры налогом не облагается (220 ст. Налогового Кодекса РФ). Частый вопрос, который возникает в связи с этим - а надо ли подавать налоговую декларацию, если продаваемая квартира была в собственности более 3 лет? В данном случае ответ нужно искать в ст.217 п.17.1 того же Налогового кодекса:

Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)(...)

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Раз доход не подлежит налогообложению, то и подавать декларацию при продаже квартиры (в собственности более 3 лет) не нужно.

С какого момента считать 3 года в собственности?

В абсолютном большинстве случаев срок нахождения в собственности можно вычислить, посмотрев на свидетельство о государственной регистрации права – срок нужно считать с момента, указанного в графе дата выдачи. Если свидетельство выдано повторно (например, взамен утерянного), то дату нужно смотреть в самом низу свидетельства в фразе: "о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним (дата) сделана запись регистрации №...". Это правило не распространяется на следующие случаи:

Квартира получена по наследству (не важно - по закону или по завещанию). В этом случае отсчет ведем от даты смерти наследодателя. Данное положение регламентируется Гражданским кодексом:

Ст. 1152 ГК РФ. ч. 4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.
Ст. 1114 ГК РФ. ч. 1. Днем открытия наследства является день смерти гражданина. При объявлении гражданина умершим днем открытия наследства является день вступления в законную силу решения суда об объявлении гражданина умершим, а в случае, когда в соответствии с пунктом 3 статьи 45 настоящего Кодекса днем смерти гражданина признан день его предполагаемой гибели, - день смерти, указанный в решении суда.

Квартира получена в доме, построенном жилищным строительным кооперативом (дом ЖСК) . Отсчет ведем с даты, указанной в справке о выплате пая. (п.4 ст.218 ГК РФ)

Отдельно стоит коснуться квартир, купленных на стадии строительства (новостроек). В комментариях меня часто спрашивают: с какого момента считать три года владения новостройкой? Налоговое законодательство не отвечает четко на этот вопрос, порождая споры между налоговыми инспекторами и плательщиками. Налоговые инспекторы аппелируют к дате государственной регистрации права собственности (т.е. дате получения свидетельства на квартиру). Однако, в ст. 220 НК указано:

Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет: (…)

при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры , комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры , комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику ИЛИ документы, подтверждающие право собственности (т.е. свидетельство - прим. ) на квартиру, комнату или долю (доли) в них;

Таким образом, за налоговым вычетом можно обратиться после получения акта приема-передачи квартиры застройщиком .

Также смуту в рассуждения о сроке владения новостройкой вносит Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 23 августа 2011 г. N 03-04-05/7-586 . Однако правовая система Гарант указывает, что данное письмо не было опубликовано официально.

Еще один частый вопрос: что если в квартире произведена перепланировка и в связи с этим было получено новое свидетельство? В этом случае Письмо ФНС России от 11.12.2012 № ЕД-4-3/21023@ разъясняет, что:

Факт регистрации налогоплательщиком квартиры в связи с увеличением ее площади в результате перепланировки без изменения внешних границ не влечет прекращения права собственности налогоплательщика на данную квартиру. В связи с этим моментом возникновения права собственности у налогоплательщика на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на квартиру в связи с осуществлением ее перепланировки, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.

А что, если квартира в собственности менее трех лет?

В таком случае продавец должен заплатить налог на доход физического лица в размере 13%. Однако 220 статья Налогового кодекса РФ предусматривает налоговые вычеты, уменьшающие налогооблагаемую базу на сумму до 1 миллиона рублей. Общая сумма налога при продаже квартиры, находящейся в собственности менее трех лет, вычисляется по формуле:

Сумма налога = (Цена квартиры в договоре – 1 000 000 рублей) * 13%.

Если стоимость недвижимости в договоре не превышает 1 млн. рублей, то налоговый вычет равен стоимости квартиры. При этом налоговая база равна нулю, налог также равен нулю. Этой лазейкой в законе зачастую пользуются продавцы, не желающие платить налог. В таком случае квартиру по документам продают за 1 млн. рублей, указывая эту сумму в договоре купли-продажи. В реальности же при покупатель оплачивает полную стоимость квартиры наличными. Такая схема применяется очень часто, несмотря на то, что покупателю она не выгодна и рискована, а для продавца все равно остается

Как распределяется налоговый вычет между несколькими продавцами?

В случае если продавцов квартиры несколько , то налоговый вычет с суммы, не превышающей 1 миллион рублей, распределяется между ними следующим образом:

При равнодолевой собственности – пропорционально долям.

Пример: После вступления в наследство между двумя наследниками доли в квартире распределились как 3/4 и 1/4. После продажи квартиры (менее трех лет в собственности) владелец ¾ долей имеет право уменьшить налогооблагаемую базу на 750 000 рублей (3/4 от 1 млн. рублей), а владелец ¼ - на 250 000 рублей (1/4 от 1 млн. рублей). Если собственниками долей являются несовершеннолетние дети, то от их имени получают налоговый вычет при продаже квартиры их законные представители - родители, они же обязаны и уплатить налоги с суммы, превышающей 1 миллион рублей

Относительно налогового вычета при продаже квартиры при долевой собственности Федеральная налоговая служба опубликовала письмо от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611@ . Суть письма в том, что:

В случае продажи налогоплательщиками своих долей по договору купли-продажи, в котором каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет по доходам от такой продажи предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 000 000 руб.

Это означает, что если при продаже квартиры каждый из со-собственников оформит отдельный договор купли-продажи лично своей доли, то и претендовать он сможет на вычет в 1 млн. рублей, а не на долю от 1 млн., пропорциональную доле в праве собственности на квартиру.

При совместной (без выдела долей) собственности – по договоренности между сторонами.

Пример: Супруги приватизировали квартиру в совместную собственность. После продажи квартиры (менее трех лет в собственности) они могут распределить налоговый вычет по договоренности, написав соответствующее заявление в налоговой инспекции.

Сколько раз можно использовать налоговый вычет при продаже квартиры?

Налоговым вычетом в 1 миллион рублей при продаже квартиры можно пользоваться при каждой продаже , в отличие от , предоставляющегося один раз в жизни. Однако, если в одном налоговом периоде (календарном году) налогоплательщик продал две квартиры, которыми владел менее трех лет, то сумма вычета при продаже останется неизменной - 1млн. рублей.

Когда и куда подавать налоговую декларацию при продаже квартиры?

Налоговую декларацию нужно подать в налоговую инспекцию по месту прописки продавца не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры, а оплатить не позднее 15 июля.

Какие документы нужно предоставить для уплаты налога с продажи квартиры?

Список документов , которые нужно предоставить в налоговую инспекцию при продаже квартиры:

1. Паспорт продавца (копия)

3. Копия ИНН

4. Зарегистрированный договор купли-продажи квартиры (копия)

5. Платежные документы (выписки по счету) или расписки.

6. Заявление на распределение вычета (в случае общедолевой собственности)

Как не платить налоги при продаже квартиры?

Уклонение от уплаты налогов при продаже квартиры попадает под действие статьи 198, но не Налогового, а Уголовного кодекса РФ . Объективная сторона этого преступления может выражаться двумя способами:

Уклонение от подачи налоговой декларации

Подача декларации с заведомо ложными данными

Наказание, предусмотренное этой статьей зависит от масштаба скрытия и может варьироваться от 100 000 рублей до трех лет лишения свободы.

Помните! Совсем не платить налоги с продажи квартиры – значит совершать налоговое и уголовное правонарушение. Как говорил Остап Бендер: «Кодекс мы должны чтить!». Существуют легальные схемы минимизации налогового бремени при продаже жилья, например, уменьшение налогооблагаемой базы и при .

А на последок советую Вам посмотреть видио, в котором о налогах с продажи квартир и другой недвижимости рассказывает юристконсульт компании НП "Правоведы" Оксана Дягтерева.

Комментирование на данный момент запрещено, но Вы можете оставить на Ваш сайт.

165 комментариев к записи “Налоги при продаже квартиры: какие, когда, сколько, как и кому платить?”

Если честно — тупой закон.

У нас в Молдавии налоги предпочитают не платить или платить по минимуму. Может, в России с этим строже. А мы продаём, допустим, за 40 тыщ евро, а в документах указываем, что продаём за 3 — 4 тыщи. И не придерёшься

• В России также есть такая практика. Занижение стоимости в договоре может быть опасно в случае намерянного признания сделки недействительной по суду, тогда продавец получит назад квартиру, а покупателю должен будет вернуть те самые 3-4 тысячи. Это одна из основ для мошеннических действий, защите от которых будет посвящена одна из статей.

А у нас, по-моему, налог взимается при оформлении сделки у нотариуса, так что вопрос — платить или не платить — отпадает сам собой. Единственное, сознательно занижается экспертная оценка недвижимости, что позволяет уменьшить ставку налога.

Екатерина Сергеевна!Помогите,пожалуста!Я в этом году продала 2 кватриры.одна бала куплена в прошлом году за 2300000руб,а продана за 2200000руб,другая приобретена в декабре 2009г. за 1430000руб.,а продана за 1400000руб. Сколько мне прийдется заплатить налог, если дохода практически не было? Спасибо!

здравствуйте, Лидия!
220 статья Налогового кодекса (п.1, пп. 1),абзац «) говорит о том, что «Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов». Поэтому если у Вас есть документы-подтверждения Ваших расходов на приобретение обеих квартир (это договор купли-продажи и расписка продавца), Вы можете исчислять налог с продажи по каждой квартире следующим образом:

размер налога = (Стоимость продажи — Стоимость покупки) *13%.

для первой квартиры: 2,2 млн — 2,3 млн

Спасибо большое!Документы купли продажи есть на одну квартиру,а на вторую есть св-во,кадастровый и индивидуальный тарифный план-соглашения(пай №1),там цена указана.

Скажите пожалуйста сколько мне нужно будет заплатить налог, если я продам собственность допустим за 750 т.р. и 450 т.р. из этой суммы пойдет на уплату первоначального взноса при покупке мной квартиры?

• Здравствуйте!
  Если цена продажи 750 тыс.рублей, то вне зависимости от срока владения, Вы сможете получить налоговый вычет на всю сумму, и налоги платить не нужно будет.

1. Добрый день! продала 1/3 долю в квартире полученной по наследству менее 3-х лет назад за 500 тыс. руб.

   Я должна платить налог?

   • Здравствуйте!
     Налоговый вычет в 1 млн. рублей при продаже квартиры распределится поровну между тремя собственниками по 333,3 тыс.рублей.
     Ваш налог составит (500 тыс.-333,3 тыс)*13% = 21 670 рублей.

Скажите пожалуйста 2 года назад продал старую квартиру и купил новую однушку. Сейчас хочу продать ее за 1800000 и купить двушку за 1900000 какие мне придется заплатить налоги? За однушку получаю налоговый вычет второй год. Или надо ждать чтобы было три года как купил?

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу на сумму средств, потраченных на ее приобретение.У Вас должны быть документы, подтверждающие факт оплаты (расписка продавца). Об этом есть .

Здравствуйте!Скажите пажалуйста как быть если дом частный.сам построил.купли продажи естественно договора нет.Есть кадастровый паспорт и тех паспорт.Дому 2,5года.участок 10соток.Если я его продам за 4мил.то сколько мне платить налог?Или как не платить предусмотрено ли какая то система законом?

• Здравствуйте!
  За подробными разъяснениями лучше обратитья в налоговую, имея документы-основания на право собственности на дом. По логике закона при продаже любой недвижимости, которая находится в Вашей собственности менее 3 лет, Вы обязаны уплачивать налог 13% с суммы, превышающей 1 млн. рублей, вне зависимости, покупали Вы до этого эту недвижимость или постороили сами.

Здравтвуйте!Я продала кв-ру в Спб в ноябре 2011 года,которая находилась в собственности более 3-х лет и купила в Великом Новгороде 4-х комн.кв-ру,собственником 1/2 является моя несовершеннолетняя дочь,1/2 моя.Если я продам кв-ру в течении 2013 года и куплю другую недвижимось должна ли я платить налоги и сколько?Спасибо.

• Здравствуйте!
  В Вашем вопросе, к сожалению, слишком мало информации для того чтобы дать Вам точный ответ. Имеете ли Вы право на налоговый вычет? Если да, то при какой из сделок Вы планируете им воспользоваться? Продавать квартиру в Новгороде и покупать другую недвижимость будете за какую стоимость? Вопросов очень много.. За подробной консультацией Вам стоит обратиться в налоговую службу, имея на руках документы о покупке и продаже квартир. Пожалуйста, не воспринимайте мой ответ как отписку. Консультировать по налоговым вопросам, тем более таким непростым как у Вас, не видя документов и не понимая нюансов — это неправильно.

Подскажите пожалуйста.
1 мая 2010 года мне передал квартиру Отец по договору дарения.
я хочу ее продать в феврале 2013 нужно ли мне платить налог 13 % ?

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры, находящейся в Вашей собственности менее трех лет, Вы должны уплатить налог 13% с суммы, превышающей 1 млн рублей.

Квартира в собственности менее 3 лет. По свидетельству госрегистрации права 3 человека Супруг, Супруга, дочь по 1/3 доли.
Если продажа будет отдельными договорами купли продажи менее 1 млн.рублей. Т.е. 3 договора 3 расписки. Нужно ли платить налог.

• Здравствуйте! Налоговый вычет в размере 1 млн. рублей при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, при долевой собственности распределяется между собственниками пропорционально долям в праве. Т.е. при продаже квартиры тремя разными договорами у каждого из собственников возникает обязанность уплаты 13% налога. При этом уменьшить налогооблагаемую базу (получить вычет) каждый собственник может не на 1 млн. рублей, а на 333,33 рублей.

Здравствуйте,уважаемая Екатерина Сергеевна!!!помогите разобраться в сложившейся ситуации,взяли с мужем ипотеку оформили на его маму после выплаты иплтеки, мама мужа оформила дарственную на нас.хотим продать квартиру.но по документам-в нашей собственности менее 3 лех,прийдется ли нам платить налог???возможно ли указать в договоре цену 1000000 чтобы этот налог не платить???

• Здравствуйте!
  если последняя сделка (дарение) была менее трех лет назад, то налог платить придется с суммы, указанной в договоре, но за вычетом 1 млн. В случае, если Вы укажате в договоре цену продажи в 1 млн, то налоговой базы не воникнет. Однако, такая сделка может быть , что может быть для Вас чревато вызовом «на ковер». Кроме того, Вам придется давать покупателю две расписки: на миллион и на остаток. Где гарантия, что покупатель не покажет их в налоговой, чтобы получить ?

  • Спасибо!!!правильно ли я поняла если квартира стоит 4000000 то налог взымается с 3000000 т.е.339000руб?извините за назойливость.первый раз сталкиваюсь с продажей квартиры….

    • Да, все верно!

Здравствуйте,Екатерина Сергеевна!В2012 продали квартиру(в собственности менее 3 лет.равные доли у меня и сына)за 1000000р и тут же купили другую за2000000 т.к.понятие обмена ж.п.кануло в лету…так каков же будет наш налог-сын работает,я домохозяйка?И если я правильно поняла,то идти в налоговую надо по новому месту прописки?Заранее благодарна за Ваше внимание,терпение и потраченное время!

• • Большое спасибо за Ваш труд и Ваши знания!А в налоговую все-таки обращусь,а вдруг есть какие-то долги?….

Здравствуйте,Екатерина!
В 2011 купили квартируи оформили ее за 1 млн.
Сейчас хоитм расшириться с привлечением средств материнского капитала. Нужно ли платить налог, если при продаже указать что стоимость квартиры будет 1 млн. рублей при большей фактической стоимости?

И сколько налога надо будет заплатить при продаже квартиры стоимостью в 1 млн и покупке в 3 млн

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры мене 3 лет в собственности Вы можете получить вычет в размере 1 млн. рублей. В таком случае у Вас не будет налогооблагаемой базы и налог будет равен нулю.

Уважаемая Екатерина Сергеевна,вчера задала Вам вопрос о налоге,но перепутала суммы,извините,продажа-2000000,а покупка-1000000.Не поможете ли еще раз с ответом на мой вопрос?

Екатерина Сергеевна, объясните пожалуйста.

В середине статьи сказано, что при продаже квартиры менее 3 лет в собственности:
Сумма налога = (Цена квартиры в договоре – 1 000 000 рублей) * 13%.
Если стоимость недвижимости в договоре менее 1 млн. рублей, то формула имеет следующий вид:
Сумма налога = Цена квартиры в договоре * 13%.

Согласно статье при продаже квартиры за 700т.р. нужно платить налог.
Вы же утверждаете, что сумма сделки менее 1млн налогом не облагается.
Мне ваш вариант больше нравиться:), и я где то слышал про это, но хотелось бы уточнить с точки зрения закона.

И еще, если из документов только договор, расписки никто не писал, так как деньги передавались при подписании договора и при свидетелях. Что нужно будет предоставить в налоговую?
Спасибо.

• Здравствуйте!
  Выдержка из ст. 220 Налогового кодекса:

  …налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

  1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей,

  Пакет документов для предоставления в налоговую уточняйте непосредственно в налоговой.

Здравствуйте, Екатерина!

Наследодатель умер не оставив ни завещания ни оформив дарения. Супруга не была собственницей квартиры но квартира была приобретена в браке. Наследники 1.Супруга 2 .Сын от первого брака(совершеннолетний)3. Отец умершего
Раздел уже состоялся и все получили свидетельства на свои доли
Какие налоги заплатят Сын и отец при продаже своих долей супруге? Есть ли для них разница между продажей супруге и на сторону?
Какой налог заплатит Супруга при продаже уже всей квартиры?

• Здравствуйте!
  Налог с продажи зависит от времени владения вартирой. В случае с наследством отсчет ведем с даты смерти наследодателя. Если продажа осуществляется в срок менее трех лет с момента смерти, то каждый продавший свою долю может получить налоговый вычет, пропорциональный доле в праве от 1 млн. рублей. Для 1/3 доли вычет составит 333,3 тыс.рублей. Тогда налог составит:
  (сумма продажи — 333,3 тыс.) *13%. Нет разницы — супруге они продадут свою долю или на сторону, на налог это не повлияет. При продаже супругой всей квартиры величина налога зависит также от времени владения квартирой.

здравствуйте, проконсультируйте пожалуйста. Мы покупали квартиру за 1400000 руб, были её собственниками 4года, потом подарили сыну в 2012году, он несовершеннолетний, теперь продаём её по ипотеки и указываем стоимость 1400000. Должны мы будем платить налог?

• Здравствуйте!
  Ваш сын владеет квартирой меньше трех лет. При продаже он должен заплатить налог 13% с суммы, превышающей 1 млн рублей.

здравствуйте, у меня 2 гостинки, одна 2 года в собственности, другая месяц,600и800 тыс, летом хотела бы их продать и купить квартиру,должна ли я платить налоги?

• Здравствуйте!
  При продаже двух квартир, находящихся в собственности менее 3 лет, в одном налоговом периоде, ваши доходы просуммируются и составят 1,4 млн. рублей. Налог составит:
  (1,4 млн — 1 млн) *13% = 52 тыс. рублей.

Здравствуйте. Помогите мне разобраться в такой сложившейся ситуации. Я купил 3 года назад квартиру за 3,5 млн сейчас хочу продать ее за 6 млн. Какой придется заплатить налог при условии что я гражданин Украины и проживаю в России больше полугода … Заранее спасибо

• Здравствуйте! Если Вы налоговый резидент России и квартира была в собственности более 3 лет, то налог платить не нужно.

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, я хочу продать квартиру стоимостью 3млн., полученную мною по завещанию. Со дня смерти наследодателя 3-х лет не прошло. Должна ли я платить налог с продажи, если, да, то сколько. Заранее спасибо за ответ.

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, Вы должны заплатить налог 13% с суммы, превышающей 1 млн. рублей

Если у собственника изменился размер доли в квартире. Квартира принадлежала членам семьи по 1/4 доле каждому более 3 лет, затем 1 члену семьи по наследству перешла 1/4 доли. Квартиру продали ранее 3-х лет. В статье выше указано: (Если у собственника изменился размер доли в квартире. Например, квартира принадлежала мужу и жене по ½ доле каждому более 3 лет (смотрим дату в свидетельстве), а перед продажей муж подарил свою долю жене. В таком случае доход, полученный супругой от продажи всей квартиры целиком также не облагается налогом.)
На основании какой статьи НК?
И если это нам не подходит, то с какой доли будет считаться НДФЛ (за минусом минимальной доли) с 1/4, что досталась по наследству (менее 3- лет)или с 1/2 (как записано в свидетельстве о собственности)???

• • Спасибо большое!

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, мы купили квартиру пол года назад за 1800000 было три собственника, через пол года решили поменять район и продать кв.,но при этом воспользовались материнским капиталом и сейчас нас 4 собственника, мы хотим продать так же за 1800000, надо ли нам будет платить налог?

• При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет, все собственники суммарно должны уплатить налог 13% с суммы, превышающей 1 млн рублей.

вступили в наследство, продаем квартиру, в собственности менее трех лет. владельцами являются две пенсионерки с равными долями. необходимо ли нам платить налог 13% и, если да, то получается налог каждая будет платить со своей доли?
спасибо.

• Здравствуйте! Налог на доходы физ. лиц при продаже квартиры платить придется каждому собственнику при продаже своей доли. При этом налоговый вычет в 1 млн. рублей также распределится в равных долях — по 500 тыс. рублей каждому собственнику. Все, что каждый собственник получит от продаже свыше этой суммы облагается налогом 13%.

Здравствуйте! В 2000 г.мы с мужем купили квартиру в совместную собственность,без определения долей. В 2012г. по брачному договору я стала единоличным собственником.Сейчас я хочу продать эту квартиру,значит мне не надо будет платить налог с продажи?

• Здравствуйте! Нет, не нужно.

я получил квартиру по наследству 15 лет назад после смерти матери теперь хочу ее продать за 1600000 надо ли мне платить налог?д

• Здравствуйте! Нет, не нужно.

добрый день!
продали квартиру за 2 000 000р.
моя доля составляет 1/4 = 500 000р.
квартира в собственности более 3-х лет. надо ли будет подавать декларацию и платить налог?
спасибо.

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры, которой Вы владели более 3 лет, платить налог не нужно, подавать декларацию тоже.

2. Уважаемая Екатерина Сергеевна (простите,если ошибаюсь в имени)!
   Убедительная просьба еще раз прокомментировать положения письма ФНС России от 22.10.2012 №ЕД-4-3/17824@ по вопросу определении срока нахождения имущества в собственности в целях применения имущественного налогового вычета применительно к моей ситуации: приватизированная 2-х комнатная квартира находилась у меня с матерью в общей долевой собственности (1/2) с 2002 года. В 2012 г мать одарила меня своей долей и с марта 2012 я являюсь собственником всей квартиры. Правильно ли я понял разъяснения вышеуказанного письма- если я продаю в текущем году данную квартиру, то,независимо от продажной стоимости, освобождаюсь от уплаты налога за продажу недвижимости? Если нет, то от какой части квартиры и сколько я буду должен уплатить налог. Примерная продажная стоимость квартиры 3,5 млн. руб. С огромным уважением. О.Волчков

   • Здравствуйте! Да, Вы все правильно поняли, при изменении доли в собственности срок владения считается по более раннему.

Добрый день, подскажите, пожалуйста, при продаже квартиры, находящейся в равнодолевой собственности (менее 3-х лет) и проданной по 1 договору, подавать налоговую декларацию нужно обоим собственникам на 1/2 часть или ее подает один собственник на всю квартиру? Квартира продана по цене приобретения (есть договор и расписка) Спасибо

• Здравствуйте!
  Каждый продавец должен подать свою декларацию.

Здравствуйте! Купила долю в квартире за материнский капитал. Положен мне налоговый вычет или нет???

• Здравствуйте! В сумме, составляющей материнский капитал, не положен. В остальной сумме -да.

Здравствуйте, Екатерина!
Если можете проясните пож-ста картину.
Получил в наследство в России квартиру, владею ей менее 3 лет. Сейчас хочу продать за 900 тыс рублей. Сам являюсь гражданином Украины.
Какие налоги мне нужно заплатить, и могу ли я это сделать в Украине?

• Здравствуйте! Вне зависимости от того, являетесь ли Вы налоговым резидентом России или нет, 220 ст. Налогового кодекса говорит о том, что налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в размере стоимости проданного жилья, но не более 1 млн рублей. При продаже квартиры за 900 тыс. рублей налог платить не нужно.

  • Т.е. мне нужно будет обратится в налоговую чтобы получить налоговый вычет? Или нет.
    В какие сроки это надо сделать?
    Спасибо за ответ!!!

Здравствуйте, подскажите пожалуйста.
Я гражданка Украины, являюсь собственником квартиры в России (полученной по наследству) менее 3-х лет, хочу продать за 1300000 тис. рублей.
Какой мне нужно заплатить налог с этой суммы?
Спасибо!

• Здравствуйте!
  если Вы не являетесь налоговым резидентом России, то Ваш налог составит:
  (1,3 млн — 1 млн)*30% = 90 тыс. рублей.

Здравствуйте.Мы хочем купить жилье через заем мирофинансирования по материнскому капиталу стоимостью 300тысяч рублей.Продавец не против продать,-но он не хочет и не желает платить 13 процентов ввиду того что заем будет перечислен на его счет.Уточняю-просто продавец хочет получить свои деньги прямым путем,а не на счет сберкнижки,дабы не высвечивать свои деньги перед налоговой.Как быть?Неужели с 300 тысяч прийдется ему выплачивать налог?

• Здравствуйте! А общая цена покупки какова? Как долго владеет продавец своей квартирой?

Здраствуйте, подскажите пожалуйста.
Нам выделяется жильё государством, в замен сносимого дома(строительство развяски в городе)право собстенности: одна вторая на две семьи.
1.Нам прийдется платить налог в случае, если мы продадим данную квартиру?
2.Или, если одна из старон выплатит половину стоимости 1300т.р. второй, им прийдётся платить налог с этой суммы?
Как в данной ситуации лучше поступить?
Заранее благодарен хорошим людям!

• Здравствуйте! При продаже недвижимости, которой Вы владеете менее 3 лет, налог платить придется Если не хотите платить налог, то Вы можете подождать 3 года и после этого продать.

жилой дом передан по наследству и общая цена та и составляет 300 тысяч.Владеет 2 года

Получила квартиру по завещанию.Завещатель умер в октябре 2008 года.Свидетельство о праве собственности получила в сентябре 2012 года.Продала квартиру в марте 2013 года более чем за 1 млн рублей.Надо ли мне платить подоходный налог с суммы превышающей 1 млн.рублей?

• Здравствуйте!
  При наследовании недвижимости срок владения наследником считается с момента смерти наследодателя, а не с момента получения свидетельства о собственности. Вы можете получить вычет на всю сумму продажи.

Здраствуйте. подскажите, пожалуйста. мы купили квартиру в 2011 году за 900 тыс. рублей, но через 3 месяца в 2012 году уже вынуждены были ее продать также за 900 тыс. руб. (приобрели жилой дом за 400 тыс. руб) сколько нам нужно будет заплатить налог с продажи квартиры. спасибо.

• Здравствуйте! При продаже квартиры вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму фактически произведенных расходов на ее приобретение. В Вашем случае налогооблагаемой базы нет, налог равен нулю.

Здравствуйте Екатерина!
Если я хочу продать квартиру, владею ей менее 3 лет, за 900 тыс рублей то мне нужно будет обратится в налоговую чтобы получить налоговый вычет? Или нет. В какие сроки это надо сделать?
Сам я являюсь гражданином Украины (не резидент) .

Спасибо за ответ!!!

Добрый день! Помогите разобраться. В 1993 году была куплена квартира (мама,папа,дочь)в обще долевую собственность. В июне 2011 года умер папа, мама умерла в сентябре 2011, дочь вступила права наследования в 2011 году. На данный момент полученно два св-ва о собственности по 1/3 доле на праве наследования и старый договор купли-продажи. Дочь хочет продать квартиру и купить другую. Вопрос должна ли она платить налог за продажу 2/3. Спасибо.

• Здравствуйте!
  При продаже всей квартиры дочерью налог платить не нужно, т.к при изменении доли в квартире (с 1/3 до 1) срок владения всей квартирой считается с 1993 года, т.е. более 3 лет.

Здравствуйте! Помогите советом! Я купила квартиру за 1600000 менее 3-х лет назад, теперь продаю за 2000000. Но покупаю дом за 2000000, нужно ли платить налог? Ведь прибыли нет, т.к. все деньги идут на покупку нового жилья? спасибо))

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры Вы получаете прибыль в 400 тыс. рублей (2млн-1,6 млн.), с нее Вы должны уплатить налог 13%, т.к. квартирой владели менее 3 лет. А при покупке дома Вы можете получить налоговый вычет при покупке в размере 2 млн. рублей.

Екатерина, здравствуйте. У меня такая дилемма. Купили с гражданским мужем квартиру в прошлом году за 1200 000 т.р.. по 1/2 в долях. Сейчас продаем за 1400 000. Должны заплатить налог с 400 000 т.р.? Каждый из нас должен это сделать самостоятельно? Я воспользовалась налоговым вычетом от предыдущей квартиры. А муж ни разу еще им не воспользовался. У него может быть взаимо зачет? на половину стоимости?

• Здравствуйте!
  При продаже квартиры Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, потраченную на ее приобретение. Т.е. налог для каждого из собственников составит:
  1/2(1,4млн -1,2млн)*13% = 13 тыс. рублей.
  на взаимозачет муж не может претендовать, т.к. он ничего не покупает.

Помогите посчитать сумму налога.Мы с братом продаем квартиру за 3200000 т.р.Брат приватизировал эту квартиру вместе с мамой,которая умерла в 2010году,оставив завещание на мое имя.Я вступил в наследство и теперь у меня с братом равные доли на квартиру(по 1/2на каждого).Но поскольку я владею своей долей менее 3х лет,а брат естественно более 3х лет,то хотел бы узнать,какую сумму налога я должен буду заплатить?

• Здравствуйте!
  1/2(3,2млн — 1 млн)*13% = 143 тыс. рублей.

здравствуйте вопрос мы продаем квартиру долевая собственность папа мама и я сколько и как мы будем платить налоги и есть ли льготы при оплате налога инвалиду 2 группы общего заболевания

• Здравтсвуйте! Если Вы владеете квартирой более 3 лет, но налог платить не нужно. Если менее — то суммарный налог составит 13% с суммы, превышающей 1 млн.рублей, т.е. по 1/3 от этой суммы должен уплатить каждый владелец. Льготы не предусмотрены.

Добрый вечер!
помогите пожалуйста разобрать с такой ситуацией:
квартира куплена в ипотеку на этапе строительства за 2,5млн.в 2011году в равной доле с супругой, при получении акта приема-передачи застройщик указал стоимость данной квартиры 1,6млн, остальное его вознаграждение за труд, свидетельство о собственности получили в мае 2012г., налоговый вычет получает жена, (я отказался в ее пользу), сейчас после выплаты ипотеки встает вопрос о замене свидетельства о собственности ввиду снятия обременения, но при этом хотим ее продать (примерно за 3.1млн) для улучшения жил. условий (взять 3-х комн. квартиру в 2013г) какую сумму налога нам необходимо будет уплатить?
Заранее благодарен!

• Здравствуйте! А на 2,5 млн (сумма реальной покупки) у вас есть платежный документ (приходный ордер или что-то еще)? Хорошо бы налогооблагаемую базу уменьшить на полную сумму понесенных расходов на приобретение, тогда налог составит:
  (3,1млн — 2,5млн)*13% = 78 тыс. рублей.
  В противном случае, при сумме в 1,6 млн, налог составит:
  (3,1млн — 1,6млн)*13% = 195 тыс.рублей.

  • Большое спасибо за оперативный ответ!
    Сумма реальной покупки — 2,5млн указана в договоре уступке прав требования и в кредитном догоре с банком, соответственно есть платежный перевод на счет фирмы продавца, таким образом налог будет 78 тыс.руб.
    Еще раз спасибо за оказанную помощь

здравствуйте
если продавать в одном налоговом периоде 3 объекта недвижимости сразу (кварттра, гараж, машина)Все имущество принадлежит более 3-х лет. Платить не надо налог и декларацию подавать на недо, правильно?

• Здравствуйте! Да, все верно.

Добрый день, Екатерина Сергеевна! Спасибо за ваши консультации, они у Вас самые грамотные. Хотелось бы получить ответ на такой вопрос: если я гражданка Украины проживу в России 183 дня и продам квартиру, которая в моей собственности более 3-х лет, налога не будет, то должна ли я подавать налоговую декларацию в России?

• Здравствуйте! Подавать декларацию не нужно.

Добрый день! нужно ли платить налог,если родители подарили сыну две своих части в квартире. у меня-сына была одна часть. сдал документы и получил свидетельство уже как один собственник. налог ничего не платил, так как дарили мои родители мне. долями владели более трёх лет все. теперь если я буду продавать квартиру, то какой налог я заплачу? своей долей владел более трёх лет. а при оформлении её полностью в собственность владею только полтора года.

• Здравствуйте! Налог при продаже платить не нужно, т.к при изменении доли в квартире срок владения считается с более раннего момента.

у меня папа умер 10 лет назад я подал на наследство но оформил только землю а дом оформил в этом году и сразу продал нужно ли мне платить налог с дохода или нужно считать в собственности с момента смерти

• Здравствуйте! Срок владения считайте с момента смерти наследодателя.

Добрый день, Екатерина Сергеевна!
Подскажите пожалуйста, если я купила квартиру в июле 2010 года за 500 000р. (налоговый вычет за квартиру не получала). В этом году я хочу продать квартиру за 1 100 000р. и тут же купить квартиру за 1 700 000р. Какой налог я должна заплатить и могу ли я получить налоговый вычет за квартиру в 1 700 000р.
Заранее спасибо!

• Здравствуйте! При продаже и покупке в одном налоговом периоде Вы можете просуммировать соответствующие вычеты:
  (1,1 млн — (1млн +1,7млн))*13% = — 208 тыс.рублей. Знак минус говорит о возможности получить возврат НДФЛ на указанную сумму.


Подскажите подалуйста. Две родные сестры, обе гражданки РФ, получили в 2012 году в наследство от матери ДАЧУ по 1/2 доле в праве у каждой. Решили продать и прописать в договоре сумму 990 000 рублей, чтобы уйти от налогов. Пока искали покупателя, одна из них стала гражданкой Лондона. Правда ли, что заключив в России сделку купли-продажи дачи, при вылете из страны ей обязательно надо будет заполнить специальную декларацию, предоставить договор купли-продажи и её всё-таки обязуют заплатить налог с продажи, якобы потому, что теперь она не является резидентом России?

• Здравствуйте! О какой «специальной» декларации идет речь? Обязанность подать декларацию при продаже квартиры как для резидетов, так и для нерезидентов прописана в законе. Об особом режиме вылета из страны у меня нет информации.

Здравствуйте, Екатерина Сергеевна!

Просим Вас высказать свою точку зрения по следующему вопрос:
За 2 900 000 хотим продать квартиру, находящаяся в долевой собственности у 3-х разных человек(по 1/3 доли), три отдельных свидетельства, в собственности менее 3-х лет, хотим продать 3-мя отдельными договорами купли-продажи дабы избежать уплаты подоходного налога (по 966 666,67 руб).

Из разъяснений Минфина:
Согласно письма от 02.11.2012 № ЕД-4-3/18611@ вывод ФНС России, согласованный с Минфином, заключается в том, что если у налогоплательщиков на каждую долю оформлено свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилое помещение, принадлежащее им менее трех лет, то при продаже своих долей по договору купли-продажи, в котором каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный вычет по НДФЛ предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 млн. рублей.

Соответственно на каждую долю налог=(966 666,67 — 1 000 000)*13=0
или все же не так???

Заранее спасибо!

• Здравствуйте! Спасибо Вам за ссылку на письмо, с этим письмом я ранее не была знакома. По поводу Вашего вопроса мне нужно проконсультироваться с налоговыми консультантами, т.к мне не ясна формулировка «каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи». Неясно, где та грань между самостоятельным и несамостоятельным объектом купли-продажи. Каковы критерии этой грани: срок, наличие отказов от преимущественного права покупки или, допустим, различные покупатели у всех со-собственников?

  • Здравствуйте!
    Вопрос касается получения налогового вычета по уплаченным процентам за ипотечный кредит. В 2006 г приобрели с супругой квартиру по ипотечному кредиту на условиях общей совместной собственности. Налоговый вычет по основному долгу мы выбрали на основании соответствующий деклараций, поданных как мною, так и супругой, причем никакого заявления о распределении вычета в налоговую инспекцию не подавали. Большинство ежемесячных платежей осуществлял от своего имени, лишь в первые два года часть из них прошла от имени супруги. Сейчас собираемся подавать документы на возврат процентов от ипотечного кредита. Подскажите, пожалуйста, могу ли я оформить весь причитающийся за эти шесть лет налоговый вычет по процентам на одного меня, или с учетом авторизации платежей, мы с супругой должны подавать заявления пропорционально произведенным платежам? Возможны иные варианты?

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как нам правильно воспользоваться правом на вычет.Купили квартиру в строящемся доме за 3500000 руб., в 2012г. фактически оплатили ее стоимость, а в 2013 году оформили собственность, 1/6 доли оформлена на мужа, 5/6 — на меня, есть брачный договор, по которому, в случае развода, имущество делится согласно его принадлежности (собственности). На какой имущественный вычет по НДФЛ и за какой период имеет право каждый из нас? В марте 2013г. у меня начнется декретный отпуск, следовательно, доходов в ближайшие 3 года не будет, могут ли мне перенести мое право на получение вычета на 3 года после декретного отпуска, или может ли получить вычет за меня муж, и что для этого нужно сделать?

• Здравствуйте! Вычет в 2 млн. при покупке распределяется пропорционально долям в праве собственности, т.е 1/6 мужу, 5/6 — Вам. За Вычетом Вы можете обратиться и после декретного отпуска, когда у Вас появятся налогооблагаемый доход.

  • Екатерина Сергеевна, спасибо за ответ! Буду очень Вам очень признательна, если подскажете также, может ли муж получить вычет за меня при написании мною соответствующего заявления (ведь мы сейчас в браке и бюджет у нас общий)?

Здраствуйте Екатерина!!!
помогите азобраться в ситуации!!!
Продали квартиру за 1700000 в 2013 году квартира была оформлена На гражданина РК Казахстан он не является резидентом РФ так как не был в России 183 дня. пришёл налог в 30% вопрос сколько нужно будет заплатить налога? и возможно его уменьшить по конвенции КАзахстан Россия.Может ли гражданин РК Казахстан оплатить у себя тем самым уменьшить налогооблажение и на сколько его можно уменьшить!!!Большое спасибо!!!

• Здравствуйте! За разъяснениями по конвенции обратитесь в Вашу налоговую — у меня нет такой информации.

Здравствуйте! Свидетельство о приватизации получено в 1993 г, в 2009г была сделана перепланировка и получен технический и кадастровый паспорта, а Свидетельство о праве собственности будет получено в 1913г Всевремя мы проживали в этой квартире.При продаже квартиры должны мы будем заплатить налог?

• Здравствуйте! Нет, налог платить не нужно, т.к квартирой Вы владеете с 1993 года, т.е. более 3 лет. Получение нового свидетельства не влечет изменение сроков владения квартиры.

Здравствуйте, Екатерина Сергеевна!
Большое спасибо за предшествующую информацию.Действительно, у Вас лучший консультационный сайт, Помогите,пожалуйста еще в одном вопросе.
В 2006 г приобрели с супругой квартиру по ипотечному кредиту на условиях общей совместной собственности. Налоговый вычет по основному долгу мы выбрали на основании соответствующий деклараций, поданных как мною, так и супругой, причем никакого заявления о распределении вычета в налоговую инспекцию не подавали. Большинство ежемесячных платежей осуществлял от своего имени, лишь в первые два года часть из них прошла от имени супруги. Сейчас собираемся подавать документы на возврат процентов от ипотечного кредита. Могу ли я оформить весь причитающийся за эти шесть лет налоговый вычет по процентам на одного меня, или, с учетом авторизации платежей, мы с супругой должны подавать заявления раздельно, пропорционально произведенным платежам? Возможны ли иные варианты?

• Здравствуйте! Спасибо за теплые слова!
  За разъяснениями Вам нужно обращаться в Вашу налоговую, т.к. этот вопрос не прописан в теории, как на практике решит поступить налоговая — сложно сказать.

Здравствуйте! Мы с женой продали в конце 2012 года однокомнатную квартиру за 2240000 рублей (покупали за 1602000), в собственности менее 3-х лет, общая совместная собственность. Вопрос — какой налог (как расчитать) нам необходимо уплатить?

• Здравствуйте!
  Если у Вас есть документы, подтверждающие факт покупки квартиры за 1,602 млн, то на эту сумму Вы можете получить вычет. Налог на двоих составит:
  (2,24млн — 1,602млн)*13% = 82,4 тыс. рублей.

Здравствуйте,Екатерина Сергеевна, спасибо за ответ! Буду Вам очень признательна, если подскажете также, может ли муж получить вычет за меня при написании мною соответствующего заявления (ведь мы сейчас в браке и бюджет у нас общий)?

• При наличии соответствующей доверенности — сможет.

Я подарила близкой родственнице (сестре)квартиру, которая у меня меньше трех лет. Какие документы мне и сестре необходимо предоставить в налоговые органы.

• Здравствуйте! Ничего подпвать не нужно ни Вам, ни сестре.

Здравствуйте Екатерина.У меня такой вопрос.Нам достался дом от наших родителей по наследству так как их не стало нас трое детей в семье.В доме осталась проживать сестра со своей семьёй.А делить всё равно пришлось.Старший брат свою долю отдал нам пополам.А я потом всю свою долю продала сестре за 1.5мил. руб.Вот у меня такой вопрос.Я должна заплатить налог за предоставленное мне наследство.Как бы за дом родительский где я ранее проживала 18 лет, а потом вышла замуж. За ранее большое спасибо.

• Здравствуйте! если с момента смерти наследодателя до момента Вашей продажи сестре прошло более 3 лет, то налог платить не надо. если менее, то:
  (1,5млн — 1 млн)*13% = 65 тысяч рублей.

Спасибо за доступные,грамотные ответы и разъяснения.

здравствуйте! скажите пожалуйста. нужно ли платить налог за дом проданный по программе. просто ситуация такая что дом проданный за 800000 а в договоре-купли продажи указанна сумма 1200000 так просто необходимо было сделать по пограмме. дом в в собственности менее 3 лет и собственников 2 человека.

• Здравствуйте! Да, налог платить придется. Для каждого собственника он составит:
  1/2(1,2 млн — 1млн)*13% = 13 тысяч рублей.

Здравствуйте,Екатерина Сергеевна. Есть договор купли-продажи квартиры от 07 июля 1999 года. Свидетельство на право собственности получу в феврале 2013 года. Планирую продажу квартиры в марте 2013 года, примерно 2000000. Вопрос: Какой налог с продажи я заплачу, т.е. являюсь ли я по закону владельцем квартиры более 3 лет или нет?

• Здравствуйте! В связи с чем Вы получаете свидетельство в 2013 году? Посмотрите в новом свидетельстве в самом низу должна быть фраза: о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним (дата) была сделана запись регистрации (номер). Если дата стоит от 1999 года, то Вы сделку зарегистрировали в 1999 году, при продаже налог платить не нужно, квартира в собственности более 3 лет.

Екатерина Сергеевна, добрый день!

Подскажите пожалуйста:
1. Можно ли отнести уплаченные по ипотечному кредиту проценты к фактически понесенным расходам на покупку квартиры и, как результат, уменьшить на эту сумму налогооблагаемую базу для уплаты налога при продаже квартиры?
2. Применимо ли уменьшение налогооблагаемой базы на размер налогового вычета (1 млн.руб.) при продаже квартиры? Например:

(5 млн.руб.(стоимость продажи)-3,5 млн.руб.(стоимость покупки)-1 млн.руб. (налоговый вычет))*13%

• Здравствуйте!
  1) нет, но вычет при покупке на них Вы можете получить.
  2) нет. Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн. ИЛИ на сумму расходов при покупке. Одновременна на оба вычета — нельзя.

Являюсь собственником квартиры в России более трех лет, но сейчас не являюсь налоговым резидентом России. Придется ли платить налог и в каком размере, если я продам квартиру за 3 млн.рублей? Спасибо!

• Здравствуйте! При продаже квартиры, которой Вы владели более трех лет, Вы освобождаетесь от налога, даже если Вы не являетесь налоговым резидентом России.

Здравствуйте, Екатерина Сергеевна!
Помогите пожалуйста в таком вопросе: я купила квартиру в 2012 году, а в 2013 году уйду в декрет, т.к. в отпуске по уходу за ребенком у меня не будет дохода, могу ли я вернуть оставшийся возврат НДФЛ после отпуска по уходу за ребенком? Большое спасибо!

Получается, если человек является собственником квартиры более 3х лет — налог с её продажи не платит, и вычет не получает.

• Здравствуйте! Да, все верно.

Здравствуйте, Екатерина Сергеевна!
Помогите пожалуйста в таком вопросе: я купила квартиру в маи 2011 году за 1500000, а в сентябре 2013 году хочу продать её за 2000000. И купить квартиру более дороже за 3200000 буду ли Я оболгаться налогом если Я покупаю квартиру более дорогую чем была до этого.
Или если Я укажу что Я продал квартиру за 1500000 как и покупал буду ли Я платить налоги
большое спасибо!

• Здравствуйте!
  1) Да, будете, вне зависимости от покупки. При продаже и покупке в одном налоговом периоде Вы можете сделать .
  2) Нет.

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста:
У Дедушки был дом (он умер). В наследство вступали сын, сын, дочь (по 1/3) . Сын не успел вступить в права наследования (умер)- вступила жена. Продается дом в 2012г за 1500000. У жены (менее 3х лет), у остальных более 3х лет. В 2012г. жена покупает квартиру за 800000. Должна ли она платить 13%.

• Здравствуйте! Если продажа происходила с включением всех троих собственников в один договор, то должна. Налог составит:
  1/3(1,5млн-1млн)*13% = 21,6 тыс рублей.
  Однако при покупке другой квартиры в том же налоговом периоде можно попробовать сделать

жена не работает

Здравствуйте! Полгода назад умер мой отец, оставив в наследство 1-ком квартиру, дачный участок и автомобиль отечественного автопрома. В мои планы входит продажа наследства. Если удастся продать квартиру за 1 200 000 руб., дачу за 500 000 руб., машину за 180 000 руб, какие налоги мне подлежит уплатить? А при регистрации сделок? Спасибо!

• Здравствуйте!
  При продаже недвижимости:
  1) квартира (1,2 млн — 1млн)*13% = 26 тыс.рублей.
  2) дача — налогооблагаемой базы нет, налог равен нулю.
  3) машина (180 тыс — 125 тыс)*13% = 7150 тыс. рублей.
  При регистрации сделок Вы оплачиваете гос. пошлины и услуги риелторов/регистраторов по их тарифам.

  • Позвольте уточнить, при продаже не облагается налогом земельный участок, дачный участок? Это в том случае, если строения на их территории не зарегистрированы? А если существует домик, представляющий какую-либо ценность? Разъясните, пожалуйста!

Здравствуйте!

У меня такая ситуация: в 2008 году мы получили жилищную субсидию 3 млн.р. и на эти деньги приобрели квартиру в строящемся доме (по форме предварительного договора купли-продажи) в равных долях на 3х человек. Основной договор купли-продажи, а также акт приема-передачи были подписаны в 2011 году, свидетельство на собственность было получено в 2012 году.

В конце 2012 года мы продали квартиру ровно за ту же сумму, за которую и приобретали (3 млн.). Подскажите, пожалуйста, должны ли мы платить налог с продажи, или можно принять первоначально потраченные 3 млн. как вычет и не платить (3млн — 3млн = 0).

• Здравствуйте! если у Вас в основном (не предварительном) договоре купли-продажи квартиры стояла сумма 3 млн. рублей и есть платежные документы, подтверждающие оплату, то налог равен нулю.

  • Спасибо за ответ.
    Дело в том, что субсидию нам на руки деньгами не выдавали, мы получили «Свидетельство о предоставлении субсидии», по которому нам в дальнейшем были зачислены деньги в счет договора купли-продажи. Т.е. платежных документов нет, т.к. мы сами ничего не платили.

    • Вы, как покупатели по договору купли-продажи, должны были взять с продавца квартиры расписку или другой платежный документ, подтверждающий факт оплаты по договору. Рекомендую вам обратиться за разъяснениями в Вашу налоговую инспекцию.

Добрый день. Подскажите пожалуйста в таком вопросе. Квартира в собственности менее 3-х лет. Покупала за 4160000 руб. За нее я получаю имущественный вычет. В 2012 году я ее продала за 4150000 руб. И купила другую за 4600000 руб. Какой налог надо заплатит?

• Здравствуйте! При продаже квартиры Вы можете уменьшить налоговую базу на сумму фактически понесенных расходов на ее приобретение. налог составит:
  (4,16млн — 4,15млн)*13% = 1300 рублей.

  Спасибо большое за информацию.

  Добрый день Екатерина Сергеевна!У меня вопрос заключается в следующем:покупал квартиру по договору инвестиции в 2006г.,стройка затянулась и получил свидетельство через суд в 2013г.Сейчас хочу продать,но в договоре указана сумма 1350т.руб,а сейчас квартира стоит 2000т.руб.Прошло 6 лет и цены и этапы строительства поменялись.Как можно избежать уплаты налога и каким образом его погасить,по принципу взаимозачета налог-вычет.Спасибо.

  • Здравствуйте! Если у Вас есть документы, подтверждающие факт оплаты квартиры в 2006 году, то уменьшить налогооблагаемую базу можно на сумму покупки. Налог при продаже составит:
    (2млн-1,35млн)*13% = 84,5 тыс рублей

Здравствуйте!Скажите пожалуйста надо будет платить налог с продажи квартиры или нет.Продали кв-ру за 1,4млн (владели менее3 лет) купили за 1млн. спасибо

• Здравствуйте! Продали и купили — речь идет об одной квартире или о разных? Если об одной, то налог платить придется:
  (1,4млн.-1млн.)*13% = 52 тыс.рублей

Здравствуйте! У меня такой вопрос,: в 2012 году я продала квартиру, которая была в собственности у женщины и у меня с сыном, оформлено это было в общую долевую собственность 3 свидетельствами. Я с сыном получила 1000000 рублей. Женщина 1250000,00. Вопрос у меня в следующем, при заполнении декларации я все таки имею право воспользоваться вычетом 1000000 р.? Или все же пропорционально доли. Могу ли я здесь применить письмо ЕД-4-3/18611@ от 02.11.2012г.?

В этом же году я купила квартиру за 1000000, но только на себя оформила. Мне декларацию нужно подавать и на себя и на сына? Сколько мне прийдется заплатить налог?

• Здравствуйте!
  Если продажу оформляли разными договорами, то можете сослаться на письмо. Если нет — то пропорционально доле.

Спасибо за Ваш ответ на предыдущий мой вопрос!
Теперь, читая Ваши ответы на вопросы других, напрашивается свой вариант:
В 2007году купила 1 ком.квартиру за 1,2млн.руб. Воспользовалась налоговым вычетом в то время с 1млн.руб. в сумме 130т.р. В 2011году продала её за 1050 000руб.(сумма первоначального взноса при оформлении ипотеки на более дорогую 2-х ком.квартиру)
Я правильно поняла, что при продаже квартиры могу уменьшить налоговую базу на сумму фактически понесенных расходов на приобретение 1ком.квартиры? налог составит:
(1200 000 - 1050 000руб.)*13% = 19500рублей. Верно?
Если так, то почему в налоговой об этом умолчали, ведь я в 2012году отчитывалась за 2011год и получала остатки льготы по налоговому вычету? Я информировала их о том, что продала квартиру.
Я могу теперь воспользоваться льготой? И в какую налоговую мне обратиться, т.к. переехала и перерегистрировалась в другом городе?
Заранее благодарна!

Здравствуйте!
«налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей»

Екатерина Сергеевна,
Если придется одновременно продавать дом за 800 000 руб, квартиру за 500 000 руб и комнату за 200 000 руб, то эти суммы не плюсуются? Налоги платить не надо?

• Здравствуйте! Если все эти объекты находились в Вашей собственности МЕНЕЕ трех лет, то все доходы от продажи, полученые в одном налоговом периоде, суммируются. От этой суммы нужно отнять налоговый вычет в 1 млн. рублей и умножить на 13% — это и будет Ваш налог.

Регулярные поправки, которые вносят в нормативы Налогового кодекса России, призваны для обеспечения прозрачности операций с недвижимостью. Закон строго регламентирует отношения не только между сторонами, принявшими участие в сделке, но и с налоговой базой. Приобретение недвижимости, полученной в собственность, приравнено к источнику дополнительного дохода.

По закону все источники, благодаря которым человек получает прибыль, подлежат налогообложению. Поэтому при манипуляциях с недвижимостью важно знать, платится ли налог с продажи квартиры или нет.

Неуплата в сроки становится косвенным подтверждением неисполнения своего обязательства.

Законом регламентированы условия, при которых каждый продавец обязан оплатить налог от реализации недвижимости. Однако особенностью положений является то, что существует несколько ограничений и исключений, которые могут избавить от такой необходимости. До 2016 года подоходный налог обязаны были платить все собственники, в чьем владении недвижимость меньше 3 лет.

Но в 2016 году Государственная Дума приняла поправки, которые увеличили сроки до 5 лет. Но изменения больше являются узкими по значению, поскольку большая категорий лиц не попадает под увеличение:

• наследники;
• одаряемые близкие родственники;
• малоимущие;
• органы местного управления;
• рентодатели.

Ставка налогового отчисления

Налоговые начисления от продажи объекта составят 13% для граждан и 30% для не имеющих гражданства. Внесено на рассмотрение увеличение налога на 3% в текущем году, но пока эта инициатива не одобрена, и поправка находится в работе у законодателя. При определении срока необходимо учитывать, что не любая недвижимость попадает под действие налогообложения. Основное требование — дата, когда недвижимость перешла в пользование.

Если речь идет о долях или выделенных частях, то отталкиваться необходимо от первичного права и его даты. Так, если мама и сын владели комнатой в равных долях, а потом мать отдала сыну свою часть, срок исчисляется от момента получения прав собственности первой доли. Дата, когда сын получил вторую долю или когда провел регистрацию, не имеет значения.

В каком случае платится налог с продажи квартиры и как его уменьшить, должно беспокоить тех, кто решает продать объект ранее 3 лет. При продаже ранее оговоренного срока по закону появляется необходимость уплаты 13% подоходного налога или 30% соответственно.

Особенности налога

Суть налога в том, чтобы уменьшить количество «теневых» сделок. Не желая платить существенные суммы в налоговый орган, собственники предпочитают просто не показывать реальную стоимость. Чаще всего при продаже, если возникает вопрос: в каком случае при продаже квартиры платится налог 13 процентов, люди отражают сумму менее 1 миллиона рублей. По закону сумма до миллиона не подлежит налогообложению. Оставшаяся часть стоимости оформляется в простой письменной форме. В потенциале такая вариация может принести негативные последствия. Однако по сути не запрещается и не ограничивается законными рамками.

Сложность добавляет то, что фактическая стоимость полностью не совпадает с ценой по БТИ.

Кадастровая оценка всегда на порядок ниже рыночной, но по закону именно она является определяющей. Так, цена квартиры по кадастру может быть 800 тысяч рублей, но ее рыночная достигнет 2 миллионов рублей. При такой разнице собственники стремятся либо переждать временной интервал, либо использовать другие методы.

Но законодатель внедрил такую операцию, как получение налогового вычета. Собственник, продав квартиру и заплатив налог, единожды получает право вернуть средства. Укрепление позиций налогового вычета должно изменить процент сделок, где скрывается истинная стоимость объектов.

В видеотрансляции можно подробно ознакомиться с нормативами налогообложения при продаже объектов

Когда нужно платить

Условие, при котором возникает необходимость уплаты налога, — владение собственностью менее 5 лет (3 лет). Однако необходимо учитывать некоторые нюансы, если во владении дом в стадии строительства. После окончания стройки часто приходится вносить изменения в кадастровый паспорт, что может повлиять на оценочную стоимость по БТИ.

Если нет уменьшающих коэффициентов, налог придется заплатить в полном объеме.

Уменьшение возможно при условии, что владельцу удастся доказать расходную часть. Тогда появится возможность уменьшить налог. Однако для этого необходимо тщательно собирать и подготовить все квитанции/документы. Так, если будет доказано, что при стоимости 3 миллиона рублей 2 миллиона были затрачены на ее покупку, то налогообложение будет направлено только на разницу между двумя величинами.

Сумму налога можно определить самостоятельно. Но после этого надлежит подать декларацию формы 3-НДФЛ. Даже если прибыль была нулевой или понесены убытки, нужно это показать налоговому органу. Срок подачи деклараций определен до 30 апреля следующего за текущим года. Уклонение может быть признано не просто административным нарушением, а повлечь ограничение свободы до трех лет.

Пилотная налоговая программа только укрепляется, выявляя недоработки и особенности процесса. Стабилизировать систему и максимально оптимизировать, уменьшив бюрократические требования, предполагается к 2020 году.