Получить коммерческий кредит. Кто и на каких условиях может получить коммерческий кредит

Для предприятий и организаций кредитование – выгодное привлечение ресурсов, чем использование своих оборотных средств. Есть несколько вариантов займов, которые заметно отличаются. Один из них – коммерческий.

Определение

Коммерческий кредит это вид привлечения средств, при котором объектом сделки будут не деньги, а товары или услуги.

Коммерческий кредит представляет один из первых давних видов займов, которые известны за всю историю развития финансовых отношений.

Предоставление коммерческого кредита происходит в форме отсрочки оплаты или внесения аванса . На законодательном уровне этот способ закреплен в ст.823 ГК РФ.

Второе название торговый , поскольку объектом сделки при коммерческой форме кредита будет товар. Кредиторами выступают участники договора купли-продажи.

Особенности их сотрудничества:

• отсутствие четкого деления сторон кредитором может быть как продавец, так и покупатель;
• невысокая стоимость размер платы намного ниже, особенно по сравнению с требованиями банка;
• небольшая длительность этот вид кредита краткосрочный;
• только товарная форма если речь идет о предоставлении денег, это уже другой вид сделки;
• не нужен отдельный контракт официальное закрепление сотрудничества сторон проходит в условиях конкретного возмездного договора (купли-продажи, поставки, оказания услуг);
• широкий круг кредиторов ими могут быть не только специальные финансовые учреждения, но и предприятия или физические лица.

Цель такого кредита – ускорение реализации продукции, получение прибыли же отходит на второй план.

У него есть преимущества перед банковским: низкая цена, простота оформления, удобство. Однако есть существенный недостаток: ограниченность обеих сторон сделки .

Для продавца она равна величине его запасов, а для покупателя – уровню кредитоспособности.

Классификация: виды и формы

В зависимости от условий сделки и того, кто будет кредитором, его можно разделить на несколько видов.

Продавец может предоставлять его в двух формах:

• рассрочка – покупатель получает право оплатить товары не сразу и полностью, а частично несколькими платежами;
• отсрочка – покупатель получает товар, однако, полную плату за него вносит позже.

В первом случае в договоре прописывается график совершения платежей, их конкретная сумма.

За предоставление рассрочки или отсрочки заемщик должен заплатить процент , который закрепляется документально или приравнивается к действующей ставке рефинансирования.

Срок кредитования начинается с момента передачи товара и до полной оплаты.

Покупатель кредитует вторую сторону в таких формах:

• аванс – оплачивается часть стоимости до момента ее поступления к покупателю;
• предоплата – продавец получает оплату всей стоимости товара, но отгружает его позже.

Срок действия договора начинается с момента внесения денег и до получения товара покупателем. Частыми объектами являются сырье и материалы.

Правила заключения договора

Коммерческим кредитом называется привлечение заемных средств, который не является самостоятельным и может применяться только в сочетании с другими сделками.

Преимуществом для обоих участников будет то, что не нужно заключать отдельный договор кредитования .

Закрепить сделку можно двумя способами:

• внести условия (например, об авансе или рассрочке) в основной договор;
• составить дополнительное соглашение.

Первый случай более удобный для сторон. Во втором к соглашению применяются те же требования, что и к основному документу – относительно формы, условий, обязательной государственной регистрации.

Все условия сделки (сроки, способы оплаты, цена) стороны согласовывают между собой сами.

Все о проблеме жилья для военнослужащих! : эффективные решения ищите в нашем обзоре.

Правила оформления налогового вычета при покупке квартиры и перечень необходимых документов для получения .

Коммерческий или товарный кредит отличается от прочих форм кредитования. Тем не менее, многие российские организации используют такую услугу.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Что в 2019 году подразумевается под товарным кредитом по ГК РФ? Практически каждая организация предпочитает развиваться за счет займов, а не денежных средств с оборота.

Помимо обычного банковского кредита, выдаваемого деньгами, многие предприниматели используют такую услугу, когда в виде займа предоставляется товар. Каковы особенности коммерческого товарного кредита в 2019 году?

Основные моменты

Важно понимать, что предоставляемые в долг активы не переходят в собственность заемщика. Полученные ресурсы применяют для пополнения оборотных средств и производства.

Заемные активы подлежат возврату с учетом интересов кредитора. При этом в большинстве случаев возвратная стоимость превышает начальную, отсюда и выгода для кредитора.

Стать заемщиком, как и при любом другом варианте кредитования, можно при достаточной платежеспособности, наличии третьей стороны или имущественного обеспечения.

Что это такое

Понятие коммерческого кредита можно трактовать разными формулировками. Однако в большинстве случае определение будет излишне громоздким или недостаточно точным.

Популярным определением является следующее — «Товарный кредит – это кредит в товарной форме, предоставляемый одним субъектом хозяйственной деятельности другому».

Но данное утверждение несколько не верно. Иногда клиент сначала вносит предоплату и только потом получает определенный объект . Получается, что предметом займа выступает не товар или продукт, а денежные средства.

Сущность коммерческого кредита более точно определена таким определением — «Коммерческий кредит – это разновидность заимствования в денежной или товарной форме.

Он являет собой обмен фондами меж хозяйствующими субъектами с задержкой во времени».

Основным отличием коммерческого кредита от классического варианта выступает его связь с товарными поставками. Данное обстоятельство, как правило, вызывает некоторую путаницу.

Если имеется договор о регулярных поставках товаров с одинаковыми родовыми признаками и с фиксированной системой расчетов, то имеет место такая форма кредитования, как товарный кредит.

От банковского кредита коммерческий кредит отличается разнообразием объектов заимствования. Это могут быть деньги, товары, ценные бумаги, иные ценности.

Коммерческий кредит – это сделка, заключаемая субъектами хоздеятельности без участия банка. То есть отношения осуществляются напрямую и без посредников.

Какие бывают виды

Основные варианты коммерческого кредитования – товарная и денежная форма. Но они в свою очередь разделяются на внутренние разновидности, что зависит от способов предоставления и прочих условий.

Для товарного кредита приемлемыми считаются следующие формы предоставления:

C отсрочкой	Оплата предоставляется единовременно одной суммой в течение установленного срока
В	Оплата проводится несколькими траншами согласно согласованному графику платежей
Единовременный расчет	По условиям кредитования четко определяются условия срочности, платности и возвратности
Под вексель	Гарантией возврата становится письменное обязательство о выплате определенной суммы (вексель)
Сезонная	Такой вариант применяют при сотрудничестве с с/х предприятия, для которых платежеспособность зависит от времени года
Периодическая	Оформляется как зависимость срока оплаты от даты предыдущей поставки
Консигнационная	Используется при поставках товара с несколько неопределенной рассрочкой. При этом законодательной основы консигнации в России нет, и применяются договорные отношения

Для денежного варианта коммерческого кредитования характерны следующие разновидности оформления:

На практике чистые варианты коммерческого кредитования применяют не так часто. В большинстве случаев используют смешанные формы.

Например, часть оплаты вносится наличными предварительно, а остальная сумма оплаты оформляется векселем.

Правовое регулирование

Кредитные отношения коммерческих субъектов регламентируют гражданско-правовые методы. Основные правовые положения, регулирующие коммерческое кредитование, это:

1. Положения ЦБ РФ.

Непосредственно понятия коммерческого кредитования рассмотрены следующими положениями:

	Коммерческий кредит
	Товарный кредит

Необходимо отметить, что отношения кредитора и заемщика обладают комплексным характером, подтверждающим права обеих сторон. То есть при коммерческом кредитовании используется совокупность правовых норм.

Особенности займа

Основная характеристика коммерческого кредита сводится к тому, что это отношения продавца и потребителя, которые заключаются в .

То есть кредитор представляет какой-то объект в долг с выгодой для себя. Для заемщика выгода заключается в вариативности оплаты полученного объекта.

То есть изначально стороны определяют объект кредитования, количество товаров/услуг, условия и сроки поставок, стоимость объекта.

Затем определяются условия оплаты. И вот здесь возможны разные варианты – рассрочка, отсрочка, авансирование, вексель и т. д.

В итоге заемщик обретает возможность получить необходимый товар без незамедлительной оплаты, то есть не приходится изымать средства с оборота.

Расчет при этом осуществляется по мере появления свободных средств или по мере реализации/использования товаров.

Договор коммерческого кредитования обязательно заключается в письменном виде. При этом если заключается договор поставки, то в него могут включаться и условия о коммерческом кредитовании.

Обязательные реквизиты договора коммерческого кредитования определены и прочими нормативами, это:

• описание объекта кредитования и его характеристики;
• срок действия договора;
• величина платы за использование;
• порядок расчетов;
• условия досрочного погашения;
• сторон;
• штрафные санкции;
• форс-мажорные ситуации;
• порядок разрешения споров;
• дата подписания договора и дата вступления его в силу;
• реквизиты сторон и подписи;
• дополнительные условия.

Процедура оформления в банке

От банковского займа коммерческий кредит отличен именно отсутствием в схеме кредитования финансово-кредитного учреждения. Но при этом эти два вида кредита имеют и некоторые сходства.

Так зачастую производственно-торговый и банковский капиталы сращиваются. Образуя крупные холдинги, цель которых в увеличении доходности.

В такой ситуации разделить формы коммерческого и банковского кредитования достаточно сложно. Вместе с тем есть некоторые отличия, а именно по следующим пунктам:

Кредитором при банковском кредитовании может быть только финансовое учреждение с надлежащей лицензией	При коммерческом кредитовании кредитором может стать любой субъект хозяйственной деятельности
Объектом заимствования при банковском кредитовании выступают только денежные средства	При оформлении кредитных отношений с субъектами хоздеятельности в качестве объекта могут выступать любые востребованные материальные ресурсы
Ставка по кредиту при банковском кредитовании определяется политикой банка	При коммерческом кредитовании ставка может формально отсутствовать, она включается в стоимость товара. К тому же коммерческое кредитование предполагает в основном более низкие ставки

То есть банк может становиться участником сделки коммерческого кредитования, но не как финансово-кредитная организация, а как юридическое коммерческое лицо.

Вместе с тем банк может представлять интересы субъекта хоздеятельности при коммерческом/товарном кредитовании.

Видео: какие банки дают кредит с плохой кредитной историей

В частности речь идет о товарном кредитовании, то есть о продаже товаров/услуг партнеров банка покупателю через оформление банковского договора.

В этой ситуации банк за счет собственных средств оплачивает стоимость объекта кредитования. А заемщик вносит оплату в пользу банка.

Условия кредитования

Основные условия коммерческого кредитования через банк таковы:

• ограниченная сумма займа, определяемая также платежеспособностью заемщика;
• ограничение срока кредитование, не более чем длится максимальный период;
• поручительство третьих лиц или предоставление обеспечения либо отсутствие с уменьшением суммы займа;
• возможность выбора способа получения – разовая выдача или кредитная линия.

При этом условия могут отличаться в зависимости от банка и выбранной программы. Например, ОТП банк предлагает кредиты бизнесу на пополнение оборотных средств, приобретение оборудования, недвижимости, транспортных средств, .

Причем ставка может быть плавающей и фиксированной, залог требуется не во всех случаях.

Банк Хоум Кредит при кредитовании организаций требует устойчивости и перспективности бизнеса, подтвержденной успешной коммерческой деятельности и прибыльной работы не менее полугода.

Перечень документов

Для оформления коммерческого/товарного кредита через банк юридическому лицу потребуется предоставить обязательно:

• копии регистрационных и учредительных документов;
• копии личных документов представителя;
• выписка из или ;
• подтверждение успешной деятельности (бухотчеты, налоговые декларации и т. д.).

Дополнительно банк может затребовать:

• справки из налоговой об отсутствии ;
• справки об обслуживающих банках;
• справки о суммах оборота за последний год;
• копии на осуществление деятельности;
• контракты с партнерами и т. д.

Внесение первоначального взноса

Внесение первоначального взноса при кредитовании являет собой некую гарантию платежеспособности клиента.

При товарном/коммерческом кредитовании начальный взнос расценивается как частичная оплата. При этом остальная часть суммы может быть внесена разными способами.

Первоначальный взнос при товарном кредите оформляется чаще всего как . А вот оставшаяся часть суммы может вноситься посредством рассрочки, отсрочки, через оформление векселя.

Условие о первоначальном взносе должно быть включено в договор, по которому осуществляет кредитование. При отсутствии такового оплата осуществляется согласно указанному в договоре способу.

Нюансы при досрочном погашении

Как правило, в договоре должны быть прописаны условия погашения, в том числе и досрочного. Заемщик имеет право вернуть долг раньше срока.

Особенность в том, что коммерческий кредит может предоставляться без процентов. То есть стоимость объекта определена изначально и проценты по умолчанию включены в общую сумму.

В этой ситуации досрочное погашение не предполагает перерасчета. По мере возможности заемщик может погасить кредит досрочно, но в полной сумме в соответствии с согласованным ранее способом расчетов.

Другое дело, когда договор предусматривает начисление процентов за использование. В такой ситуации сумма оплаты зависит от срока пользования.

Предприятию всегда выгоднее привлекать заемные средства, чем отвлекать собственные из оборота. Помимо банковского кредита (когда в долг предоставляются денежные средства) многие предприниматели пользуются коммерческим кредитом (когда в долг предоставляются товары или услуги). Попробуем разобраться, в чем преимущества и недостатки последнего варианта. Коммерческий кредит - это разновидность небанковского кредита. Объектом выступают не денежные средства, а товарный капитал. Такой кредит может предоставлять как продавец, так и покупатель услуг или товаров. Поставщики – в виде отсрочки и рассрочки платежа, а покупатели – в виде предоплаты и аванса. То есть речь идет о кредите, предоставляемом одной стороной договора купли-продажи другой.

Таблица 1. «Отличия банковского от коммерческого кредита»

№	Коммерческий кредит	Банковский кредит
1	Кредиторы – любые юридические лица, связанные между собой договором купли-продажи	Кредиторы – специализированные кредитно-финансовые организации
2	Предоставляет в товарной форме	Предоставляет в денежной форме
3	Стоимость (ставка, проценты) ниже	Стоимость (ставка, проценты) выше
4	Плата за кредит включается в цену товара	Плата за кредит определяется как фиксированный процент от суммы кредита

Разновидности коммерческого кредита:

Аванс (частичная оплата). В этом случае кредитором выступает покупатель товара, который согласно договору купли-продажи предоставляет продавцу частичную оплату товара/услуги. Срок кредита исчисляется от даты перечисления суммы аванса до даты получения покупателем товара от продавца;

Предварительная оплата. Согласно договору купли-продажи может быть также установлено, что покупатель должен оплатить продавцу 100% за товар/услугу. Предоплата подразумевает, что товар/услуга будет отгружена/предоставлена позже. А значит, покупатель предоставляет продавцу кредит, пока это не произойдет;

Отсрочка платежа. Согласно договору купли-продажи может быть предусмотрено, что продавец отгружает товар, а оплату (в полном размере, одним платежом) получает позже, через определенное время. В таком случае товар с момента его передачи покупателю и до оплаты признается находящимся в залоге у продавца. Это гарантирует исполнение покупателем обязанности по оплате товара.

Рассрочка платежа. В данном случае кредитором также выступает продавец: он отгружает товар, который будет оплачен позже. Разница с отсрочкой только в том, что оплата производится не сразу, а по частям и в конкретно оговоренные сроки. График и размер платежей указывается в договоре купли-продажи. За предоставленную отсрочку (рассрочку) платежа покупатель обязан заплатить определенный процент.

Форма договора коммерческого кредита

Чаще всего отдельного договора коммерческого кредита не оформляется. Порядок его предоставления, тарифы и условия просто включается в основной договор. По желанию сторон предоставление коммерческого кредита может быть оформлено и дополнительным соглашением к основному договору. К нему в таких случаях будет применяться такие же требования, как и к основному договору. А значит, форма, условия и порядок заключения договора коммерческого кредита будут зависеть от вида основного договора. И если ГК РФ по отношению к основному договору выдвигает требование о письменной форме договора, то и договор коммерческого кредита должен быть заключен в письменной форме. Если основной договор требует государственной регистрации, то и к договору коммерческого кредита предъявляются аналогичные требования.

Способы предоставления коммерческого кредита

Вексельный способ. Задолженность покупателя за товары/услуги подтверждается векселем, выданным продавцу. Такое платежный инструмент подтверждает наличие задолженности за отгруженный товар и право требования продавца оплатить товар.

Открытый счет. Продавец открывает такой счет покупателю, что означает, что тот может получить товар сейчас, а рассчитаться потом, после получения счета. Услуга предоставляется на определенный срок, на протяжение которого покупатель может пользоваться ей неоднократно.

Скидка покупателю при оплате в определенный срок. Когда продавец заключает договор купли-продажи с зарекомендовавшим себя с хорошей стороны покупателем, он может предоставить ему скидку. Обязательное условие – товар должен быть оплачен в определенный срок.

Сезонный кредит. Продавец заранее отгружает товар покупателю, тот формирует запасы перед началом сезона распродаж, а платит только после окончания распродажи. Таким образом продавец экономить на складировании, что и позволяет предоставить покупателю своеобразную отсрочку.

Консигнация. При продаже новых товаров, спрос на них трудно спрогнозировать. Консигнация подразумевает, что продавец продает товар, а оплату получает только в случае его реализации. В противном случае товар возвращается продавцу. То есть покупатель получает товары без обязательства по их оплате.

Преимущества и недостатки

Основное преимущество коммерческого кредита – проценты по нему гораздо ниже , чем по кредиту в банке. Да и процедура оформления гораздо проще, иногда условия коммерческого кредита прописываются прямо в основном договоре, без оформления отдельного документа. Покупателю такой кредит предоставляет возможность получить товар сейчас, а оплатить позже. Продавцу – получить оплату (частично или полностью) товара заранее. Такой сценарий выгоден обеим сторонам, так как временно свободные денежные средства можно пустить в оборот. Недостаток коммерческого кредита заключается в том, что сумма его ограничена. С одной стороны – размером товарного запаса продавца, а с другой стороны – уровнем кредитоспособности покупателя. Поставщика рискует в связи с возможным отказом покупателя платить по счетам или с его банкротством. Покупатель также несет риски при авансе, предварительной оплате товара, который может быть не отгружен или отгружен, но ненадлежащего качества. Другим недостатком коммерческого кредита является его краткосрочность.

Коммерческий кредит отличается почти всем от остальных форм кредитования, но, не смотря на это, многие организации в России пользуются такой услугой. Данный заем имеет много преимуществ.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Почти каждая организация предпочитает применять для своего развития займы, а не денежные средства с оборота.

Кроме обычного кредита, который выдается любым банковским учреждением (это когда в виде займа предоставляются деньги), большинство предпринимателей используют такой услугой, когда в долг выдается определенный товар.

Такой кредит называется коммерческим. Давайте разберемся, в чем преимущества и отличия коммерческого займа от обычного.

Общие аспекты

Коммерческий заем предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого займа заключается в том, что одно предприятие передает другому какую-то сумму средств либо товара, продукции и т.д.

В товарной форме коммерческий заем может ограничиваться в размерах. Он не может быть выше резервного либо товарного капитала заимодавца.

Использовать коммерческий кредит можно также в виде векселей и чеков, которые обращаются на рынке ценных бумаг.

Коммерческий заем может предоставляться как предварительный платеж за товар, услуги, продукцию, может быть использован, как отсрочка выплаты, .

Коммерческий кредит смягчает проблему невыплат, финансово обеспечивает торговые договора, что является очень важным для нормальной маркетинговой работы предприятия на нынешнем рынке.

Стоит отметить, что выбранный тип кредитования не нужно путать с каким-либо другим займом. Это совершенно разные кредиты.

Коммерческий кредит предоставляется заемщику не в виде денежной суммы, а в форме товара или некой услуги. Такой тип кредитования более всего популярен среди малых и средних предприятий.

Что это такое

Коммерческий кредит – это одна из форм кредита, его разновидностью является то, что он выдается без привлечения банковской организации.

Объектом такого кредитования выступают не деньги, а какой-то товарный капитал. Такой вид кредита может быть предоставлен как поставщиком, так и покупателем.

Продавец как рассрочка и отсрочка платежа, а покупатель выступает в виде аванса и предоплаты. Точнее говоря, говорим сейчас о кредите, который предоставляется по .

Кому выдаются

Выдается такой вид кредита от предприятия к другому предприятию. А так же, коммерческие кредиты юридические лица могут выдавать другим юридическим лицам. Это случается в том случае, если одно предприятие кредитует другое.

Законные основания

В кредитных отношениях клиентов друг с другом главным образом используется гражданско-правовые методы регулирования.

Отношения между коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации параллельно отношениям власти и подчиненных.

Регулирование правами юридических лиц по кредитованию осуществляется в первую очередь:

Большую роль здесь играет Положение Центрального Банка «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

Стоит отметить, что отношения между кредитором и заемщиком носят комплексный характер, что подтверждает права обеих сторон.

Механизм предоставления коммерческого кредита

Обычный механизм коммерческого займа предусматривает проведение вексельного кредитования. Заемщик предоставляет кредитору коммерческий вексель, в цену которого входит стоимость товара, и проценты за заем.

При этом он может выплачивать заем частями на протяжении назначенного времени. Однако может применяться и механизм коммерческого кредитования без оформления кредита векселем.

При предварительной оплате продукции появляется кредит покупателя. Его механизм характеризуется предоставлением коммерческого покупателями поставщикам путем авансированных выплат.

Коммерческий кредит имеет ограничения в своем размере. К примеру, он ограничен размером резервного капитала или товарного.

Такой кредит играет удовлетворяющую роль при отсутствии кредитной системы. Из-за этого идет обеспечение непрерывности оборота денег в торговли и промышленности.

Так, после гражданской войны, коммерческий кредит играл положительную роль для восстановления всенародного хозяйства.

Он очень широко применялся в продаже товаров государственного сектора, но и в частном секторе.

Основная характеристика

Коммерческий кредит – это отношения между торговой организацией (продавцом) и потребителем, которые заключаются в долге.

Такой заем выдается на любой срок, как на короткий промежуток времени, так и на длительный срок. От капитала зависит объем , который предоставляет клиент кредитору.

Как уже было сказано, что таким кредитованием пользуются как покупатели, так и торговые центры.

К примеру, у компании, что изготавливает продукцию, нет возможности предоставить продукт в указанный срок из-за того, что сломалось какое-то оборудование.

В то время как покупатель имеет наличные для выкупа этого товара. В таком случае, покупатель может свободно предложить использовать аванс и для этого нужно составить договор.

Так же, конечно, обговорить условия приобретения покупателем продукт по акции или скидке. И в таком случае получается, что увеличивается выгода покупателя.

Существующие виды

Коммерческий кредит ГК РФ представляет собой несколько видов, и предусматривает такие условия для их получения, как:

Аванс	Это займ, в котором кредитором является покупатель, что выплачивает деньги предприятию или поставщику за данную продукцию, которую ему выставят через некоторое время. Срок такого вида кредитования – это период от даты зачисления аванса и до даты получения товара
Предварительная оплата	Этот вид действует, если в договоре между обеими сторонами предусмотрен какой-то конкретный процент с момента получения продукта. Товар получает заемщик через некоторое время, поэтому предоплата будет являться кредитом
Отсрочка платежа	Выдача продукта заказчику при условии выплаты денег через некоторое время в форме одного платежа. Поставщик выступает в этом варианте кредитором. Срок кредитования – от получения продукции до последней выплаты за нее
Рассрочка платежа	В этом случае продавец выступает в качестве кредитора, а оплата за услугу происходит позже, чем его поставка. Способ оплаты происходит отдельными частями соответствующе , что указан в договоре заключения кредита между сторонами

Главные формы

Преимущества и недостатки

Коммерческий кредит, как и все остальные формы кредитования, имеет свои плюсы и минусы. К преимуществам такого кредита можно отнести следующее:

• предоставление кредитного имущества в виде товара происходит продуктивно;
• техническое оформление сделки кредитования;
• у предприятия больше возможностей маневрирования пользуемыми средствами;
• помощь развития кредитного рынка;
• финансовая взаимопомощь;
• есть возможность разнообразить ассортимент продуктов кредита.

Кроме преимуществ, к сожалению, существуют и недоставки коммерческого кредита:

• ограничение в размере займа, объема и времени на его выплату;
• наличие большого риска для кредитора;
• возможно вмешательство влияния банковских организаций, что дисконтирует векселя;
• очень медленный оборот денежных средств.

Коммерческий кредит – это соглашение между двумя физическими лицами, точнее предприятиями. В их роли выступает кредитор и заемщик-покупатель.

Понятие коммерческого кредита

Коммерческим кредитом является ссуда (отсрочка платежа) денежной или товарной формы, которая предоставляется кредитором заемщику на принципах платности, срочности и возвратности.

Целью этого кредита выступает ускорение продажи товаров и извлечение экономической выгоды.

Субъектами кредитных отношений выступают:

1. Кредитором является сторона, которая предоставляет ссуду. Он собственник средств, предоставляемых в кредит, за передачу которых во временное пользование получает процент.

2. Заемщиком выступает сторона, которая получает кредит и обязуется вернуть стоимость в обусловленный срок под проценты.

Коммерческий кредит заключается между:

• Коммерческим банком и физическим лицом;
• Физическим/юридическим лицом и государством;
• Хозяйствующими субъектами;
• Торговой организацией и физическим лицом.

Элементы структуры коммерческого кредита:

1. Кредитор (поставщик);

6. Инструменты коммерческого кредита;

7. Правовая и информационная база коммерческого кредита.

Функции коммерческого кредита

1. Перераспределение капитала – благодаря коммерческому кредиту мобилизуются свободные денежные средства субъектов и превращаются в капитал для временного пользования заемщиками с перераспределением между фирмами, отраслями, которые в нем нуждаются.

2. Создание кредитных средств и экономия издержек обращения . При предоставлении кредитов замещаются действительные векселями, при этом сокращается в обращении, увеличивается оборот денежных средств и снижаются обращения.

3. Контрольная функция – происходит контроль за финансовым состоянием заемщика, чтобы предотвратить несвоевременное выполнение обязательств по кредиту.

Отличительные черты коммерческого кредита от банковского

Классификация коммерческого кредита

Согласно сферы применения коммерческий кредит бывает:

• Локальный – сделки в пределах дочерних фирм одной компании;
• Региональный – осуществление кредитных отношений между субъектами хозяйственной деятельности на одной территории, регионе;
• Межрегиональный – проведение сделок между регионами;
• Национальный – показывает кредитные взаимоотношения, которые осуществляются в стране;
• Международный – осуществляется в мировой торговле.

Согласно способам предоставления коммерческий кредит бывает:

1. Вексельный – покупатель получает коммерческие документы после акцепта. Инструментом осуществления коммерческого кредита служит , который выражает финансовые обязательства между заемщиком и кредитором.

Согласно субъекта, который выплачивает деньги по векселю:

• Простой – который отражает прямое заемщика выплатить определенную сумму кредитору;
• Переводной – означает письменный приказ от кредитора для заемщика выплатить определенную сумму третьему лицу.