В сегодняшней статье мы рассмотрим процесс введения начальных остатков. Все операции будем производить в конфигурации 1С Бухгалтерия Предприятия версии 3.0, на платформе 1С 8.3.
Введение начальных остатков имеет целесообразно делать тогда, когда предприятие производит переход с предшествующей системы учета на новую. Если предприятие начинает работу в пустой базе данных, вести хозяйственную деятельность с самого начала, так сказать с «чистого листа», то ввод начальных остатков не потребуется.
Во многих случаях возможно безболезненно автоматически перенести из предыдущих систем учета при помощи дополнительных обработок, систем конвертации данных или встроенными средствами.
Будет не лишним заметить, что..
начальные лучше всего вводить на начало нового учетного периода, т.е. начало квартала, начало года. Это рекомендуется для наибольшей безболезненности перехода. Хотя программа позволяет вводить на любую дату, о чем мы расскажем далее.
Процесс ввода будем делать на базе конфигурации 1С Бухгалтерия версии 3 для России. Однако все указанные действия в основе своей будут подобны и для других бухгалтерских конфигураций.
Мы же рассмотрим случай, когда остатков не настолько много, чтобы прибегать к помощи специалистов и нет необходимости изучать дополнительную информацию по организации переноса остатков.
Для того, чтобы открыть обработку по введению начальных остатков в систему 1С Бухгалтерия версии 3.0 нужно выбрать раздел панели управления «Справочники и настройки учета».
Перед вводом остатков обязательно необходимо ввести организацию, установить ее реквизиты и параметры, а также убедиться в полной и корректной настройке учетной политики для организации, в которой проводится работа.
После перехода по кнопке «Помощник ввода начальных остатков» откроется форма с набором бухгалтерских счетов и реквизитами свойств. В этой форме нужно ввести название организации для ввода остатков и далее, при необходимости, производить ввод нужных счетов последовательно переходя по закладкам формы.
После указания организации обязательно укажем дату, на которую будут введены остатки.
Как известно, остатки вводятся в корреспонденции с вспомогательным счетом «000». При ручном вводе следует использовать следующий механизм. Если на счете имеется остаток по дебету, то занесем его дебетовый остаток и кредит счета «000». В случае остатка по кредиту — ввод наоборот.
Итак, для ввода по счету, например, «01.Основные средства» нужно создать новый документ «Ввод начальных остатков». Для этого выделим счет и нажмем кнопку «Ввести остатки по счету».
В новом документе количество вводимых параметров будет напрямую зависеть от выбранного счета учета, этот набор будет сформирован автоматически. Также автоматически будет выбран раздел учета. В нашем случае, для 01 счета сформированы 9 параметров, среди которых: «Инвентарный номер», «Основное средство», «Счет амортизации», колонки стоимости и т.д.
Заполнив и проверив реквизиты шапки, нажимаем кнопку меню формы «+Добавить».
В открывшейся карточке заполняем реквизиты нужными значениями на конец периода, попутно создавая недостающие элементы справочников. Балансовая стоимость вводится в позицию первоначальной стоимости с учетов всех действий типа модернизаций, частичных списаний и т.д. В позицию накопленной амортизации вводим сумму начисленной амортизации из старой системы учета на дату ввода остатков.
После заполнения и проверки данных переходим далее по закладкам. Введем параметры на закладке «Бухгалтерский учет.» Укажем материально-ответственное лицо, количество месяцев для срока полезного использования и проверим значения полей «Способ поступления и «Порядок учета». Установим галочку «Начислять амортизацию». Если имеются, вводим сведения о последней перед вводом остатков амортизации.
Вводим, проверяем и переходим к налоговому учету. Некоторые параметры будут уже заполнены исходя из предыдущих данных, мы же проверим наличие галочки «начислять амортизацию», если предусматривается амортизация в налоговом учете. Остальные данные вводим при наличии данных и необходимости.
Заполним последнюю закладку — «События». здесь обязательно заполним секцию » Принятие к учету». Вводим дату начала учета, событие, название документа и номер документа по принятию к учету. Остальные данные вводим при наличии.
Проверяем данные и нажимаем кнопку «Записать и закрыть»
В результате наших манипуляций, как мы видим, произошли изменения по счетам бухгалтерского учета — сальдо по кредиту и дебету.
Просмотреть созданный документ можно нажав кнопку «Открыть список документов», где будет доступен для управления проведенный документ ввода остатков по основным средствам.
Переход организации с одной системы на другую сопровождается с внесением начальных остатков из предшествующей программы в новую. Некоторые компании предпочитают начинать работу, используя пустую базу данных. Они начинают заниматься хозяйственной деятельность без оглядки на старые показатели, для таких организаций, введение начальных данных не требуются, что сильно упрощает начало деятельности в новой программе.
Программисты многих систем постарались автоматизировать перенос начальных остатков из учетных систем, которыми пользовались до перехода на новую. Разработав дополнительные программы способные конвертировать данные из одной конфигурации в другую. Перенос данных с разных платформ зачастую осуществляется с привлечением сторонних организаций, занимающихся подобной работой.
Разделы учета для ввода остатков
При введении начальных остатков используются несколько разделов учета в 1С: Бухгалтерия. Для всех разделов были созданы соответствующие счета в бухгалтерском учете, в некоторых случаях используются специализированные регистры. Последние предназначены для компаний, работающих с упрощенной системой налогообложения и индивидуальным предпринимателям.
Для организации ввода информации, необходимо понимать, какие счета предназначены для них в 1С:
- На счетах 01, 02, 03 размещаются данные по Основным средствам;
- Нематериальные активы, не имеющие материальной формы, относят на 04, 05;
- Для Капитальных вложений – 07,08;
- Материалы относятся к 10 счету;
- Налог на добавленную стоимость – 19.
Хоть программное обеспечение и не ограничивает временной период, в который будут вводиться данные, но лучшим решением будет делать это в начале нового учетного периода. В новом квартале или с наступление нового года. Такой перенос данных будет наиболее безопасным и позволит быть уверенным в правильности вводимых данных. Но выбор всегда остается за организацией.
При ведении учета в любой другой системе, стоит пригласить специалистов, которые сотрудничают с предприятием 1С. Они сами произведут все необходимы процессы для переноса информации из предыдущей базы данных. Но такие услуги будут стоить значительно дороже и занимают больше времени.
Если до переноса данных учет проводился в программе 1С и ее типовая конфигурация не была существенно изменена, то лучше будет перенести справочные данные и по остаткам прибегнув к типовому виду обработки для информационных баз.
В случаях, когда количество остатков не очень велико для привлечения помощи сторонних специалистов и изучение новой дополнительной информации по переносу данных не требуется, их можно занести в базу самостоятельно вручную.
Ввод остатков по счету 01
Для обработки данных связанных с введением первичных остатков в программе 1С: Бухгалтерия, необходимо пройти в раздел «Главное», и выбрать вкладку «Помощник ввода остатков» из подраздела «Начало работы».
Важно! Прежде чем начать вводить остатки в программу нужно внести информацию о компании, реквизитах и параметрах.
Перейдя во вкладку «Помощник ввода начальных остатков» можно увидеть форму с набором всех счетов бухгалтерского учета и реквизиты их свойств. Для начала указывается название нужной организации, чтобы была возможность ввести начальные данные и, если это необходимо, ввести необходимые счета. Для этого осуществлять переходы по вкладкам формы.
Указав название компании, устанавливается дата, отражающая начало введения остатков.
Вводимые сведения по остаточным данным в корреспонденции указываются при помощи вспомогательного счета «000». Для ввода используется следующий порядок действий. Если по счету находятся остатки по дебету, то они вносятся в дебетовые остатки и кредит счета «000». При обратном случае, при наличии остатков по кредиту, данные вводятся зеркально.
Например, чтобы указать остатки на счет «01. Основные средства», необходимо нажать правой клавишей мыши по счету и выбрать «Ввести остатки по счету».
В открывшемся документе все параметры, которые будут представлены для заполнения, зависимы от выбриваемого счета, они будут сформированы программой в автоматическом режиме. Кроме того, раздел учета выбирается так же программой. В данном случае, были сформированы такие параметры:
- Инвентарный номер основного средства;
- Основное средство;
- Счет амортизации;
- Первоначальная стоимость (БУ);
- Первоначальная стоимость (НУ);
- Текущие стоимости БУ и НУ.
После этого проверяем, чтобы в шапке были реквизиты организации и жмем кнопку «Добавить», расположенную над формой.
В открывшемся окне необходимо заполнить значения по концу периода, вместе с этим создать те элементы в справочнике, которых не хватает. Ввод балансовой стоимости осуществляется на позиции первоначальной стоимости, учитывая все действия, таких как модернизация, частичные списания и так далее. Ниже в строки «Накопленная амортизация» вводятся суммы по накопленной амортизации из предыдущей программы учета. Данные должны быть взяты на дату переноса остатков.
Заполнив первую вкладку, необходимо переключиться на следующую «Бухгалтерский учет». В этой закладке заполняются следующие позиции:
- Материально-ответственное лицо;
- Срок полезного использования. Это значение указывается в месяцах;
- В поле «Способ поступление», должно стоять значение «Приобретение за плату;
- А в строке «Порядок учета» — «Начисление амортизации».
Важно! Напротив значения «Начислять амортизацию» обязательно должна стоять галочка, иначе процесс начисления будет отражаться некорректно.
После проверки введенных данных переходим ко вкладке «Налоговый учет». Здесь автоматически уже проставлен срок полезного использования, на основании данных введенных ранее. Нужно так же проверить проставлена ли галочка напротив графы «Начислять амортизацию». Конечно, она должна стоять только в том случае, если амортизация учитывается в налоговых отчислениях. Остальные строки заполняются, если существует такая необходимость.
Последняя вкладка — «События», в ней в обязательном порядке вводятся данные в пункт «Принятие к учету»:
- Дата, которая означает начало учета;
- Событие — «Принятие к учету с вводом в эксплуатацию»;
- Название документа;
- Порядковый номер, принадлежащий документу.
При необходимости вводятся другие данные.
После проверки введенных данных нажимаем «Записать и закрыть». Информация об основном средстве автоматически переносится в таблицу документа.
Закончив работу со счетами, необходимо проверить, все ли первоначальные бухгалтерские остатки были заполнены правильно. Для проверки формируется оборотно-сальдовая ведомость, при этом нужно обратить внимание, на остаток в вспомогательном счете 00, на ту дату, которая была выбрана при вводе данных.
На основании проведенных документов, оформленных выше, сформировались проводки при помощи именно этого вспомогательного счета. Например, при введении входящего сальдо с расчетного счета будет сформирована проводка Дт 51 – Кт 00. Или в другом случае, с внесением информации по сумме задолженности на выбранную дату, Дт 00 – Кт 60. Если все данные внесены правильно, то счет 00 закроется и остатка на нем не будет. В ином случает, если цифры будут не нулевые, придется искать ошибку в водимых остатках.
Ввод остатков по счету 51
В помощнике ввода начальных остатков выбирается 51 счет, после чего необходимо нажать по нему правой кнопкой мыши и выбрать «Ввести остатки по счету». После этого открывается форма с таблицей, которую необходимо заполнить, с помощью кнопки «Добавить»:
- Колонка счет, в ней необходимо выбрать 51 счет;
- Во второй колонке указываем в первом субконто расчетный счет организации. Второе субконто можно не заполнять, его указывают только в тех случаях, если фирма ведет учет по движению денег, распределяя их по статьям;
- В колонке «Остаток Дт» вносим данные по сумме на расчетном счете.
В тех случаях, когда предприятие пользуется не одним расчетным счетом, добавляется еще одна строчка с аналогичным набором данных.
Остаток наличных денежных средств в кассе, можно провести в этом же документе. Если на 30.09.2018г. существует остаток, например, в 150000 рублей, то таблица станет выглядеть так:
После заполнения всех данных по денежным средствам, нажимается кнопка «Провести и закрыть»
Важно! Если у организации открыто несколько расчетных счетов, то данные по остаткам будут вводиться отдельно для каждого счета.
Ввод остатков по счету 10 «Материалы»
Данные по счету 10 необходимо ввести одним документом. При этом в нем содержится несколько вкладок:
- Материалы на складе;
- Спецодежда и срецоснастка в эксплуатации;
- Материалы переданные в переработку.
Для ввода остатков по материалу, выбирается первая вкладка.
Приведем пример, на 30.09.2018г. Основной склад предприятия располагает остатками следующих номенклатур:
- Конфеты «Белочка» — 500 штук на сумму 5000 рублей;
- Конфеты «Грильяж» — 200 штук на сумму 3000 рублей.
Все данные заполняются по аналогии с предыдущими счетами, вносим данные в колонки счет, номенклатура, склад (по умолчанию выбирается Основной склад), стоимость, рассчитанная в бухгалтерском учете. Колонка Сумма НУ заполнится автоматически и будет равна сумме предыдущей колонки. Если же эта сумма будет отличаться, то можно откорректировать ее вручную.
Когда все остатки будут учтены в таблице, нажимаем «Провести и закрыть».
Аналогичным способом вводятся все основные средства предприятия. После того, как таблица будет полностью заполнена, нажимаем кнопки «Записать» и «Провести». После этого, документу, автоматически, будет присвоен порядковый номер.
Закончив работу со счетами, необходимо проверить, все ли первоначальные бухгалтерские остатки были заполнены правильно. Для проверки формируется оборотно-сальдовая ведомость, при этом нужно обратить внимание, на остаток в вспомогательном счете 00, на ту дату, которая была выбрана при вводе данных. На основании проведенных документов, оформленных выше, сформировались проводки при помощи именно этого вспомогательного счета. Например, при введении входящего сальдо с расчетного счета будет сформирована проводка Дт 51 – Кт 00. Или в другом случае, с внесением информации по сумме задолженности на выбранную дату, Дт 00 – Кт 60. Если все данные внесены правильно, то счет 00 закроется и остатка на нем не будет. В ином случает, если наблюдается остаток, придется искать ошибку в водимых остатках.
Методисты фирмы "1С" подготовили рекомендации по вводу в "1С:Бухгалтерию 8" начальных остатков для корректного ведения налогового учета в случае применения упрощенной системы налогообложения, если вы по тем или иным причинам не можете воспользоваться автоматическим переносом остатков.
Ввод начальных остатков по налоговому учету единого налога, уплачиваемого при применении упрощенной системы налогообложения (УСН), можно разделить на несколько этапов. Далее приведены этапы ввода остатков в том порядке, в котором рекомендуется их выполнять.
Ввод остатков налогового учета расходов
Если организация выбрала в качестве объекта налогообложения "Доходы, уменьшенные на величину расходов", то рекомендуется следующая последовательность действий по вводу остатков.
Для ввода остатков налогового учета расходов используется документ "Ввод начальных остатков УСН" (меню "Предприятие" -> "Ввод начальных остатков" -> "Ввод начальных остатков УСН"). Это основной и наиболее трудоемкий этап ввода остатков.
В документ вводится информация о состоянии взаиморасчетов, остатках ТМЦ и расходах организации не признанных уменьшающими налоговую базу на момент ввода остатков, но на которые должна быть уменьшена налоговая база в будущем.
Документ содержит несколько разделов (закладок) "верхнего уровня", разделяющих вводимые данные по разделам учета.
Взаиморасчеты
Раздел "Взаиморасчеты" предназначен для ввода информации о состоянии взаиморасчетов. Раздел содержит подразделы (закладки) с разными видами взаиморасчетов, состав колонок в таблице каждого подраздела зависит от вида взаиморасчетов. В разделе "Взаиморасчеты" вводятся данные о взаиморасчетах:
- с поставщиками;
- с покупателями;
- с подотчетными лицами;
- с работниками по оплате труда;
- по перечислению налогов и взносов.
Пример заполнения подраздела "Взаиморасчеты с поставщиками" представлен на рис. 1.
Рис. 1
При вводе начальных остатков, если реальные документы поставки в базе отсутствуют, в качестве документа расчетов можно указывать специальный документ "Документ расчетов с контрагентом (ручной учет)".
Если бухгалтерский учет ведется с детализацией по документам расчетов, то для налогового учета УСН нужно указывать тот же документ, что был указан для бухгалтерского учета.
Если в бухгалтерском учете остатки вводились без детализации по документам расчетов, то можно использовать один документ "Документ расчетов с контрагентом (ручной учет)" для нескольких поступлений, но только если эти поступления были по одному договору.
Другие подразделы взаиморасчетов заполняются аналогично или проще.
Остатки ТМЦ
Остатки ТМЦ заполняются в двух разделах:
- партии товаров на складах организации;
- партии товаров переданных на реализацию или в переработку.
Остатки ТМЦ вводятся только в количественном выражении.
В данном разделе вводятся остатки не только товаров, но и материалов, продукции и полуфабрикатов.
При вводе начальных остатков, если реальные документы поставки в безе отсутствуют, в качестве партии можно указывать специальный документ "Партия (ручной учет)".
Если бухгалтерский учет ведется с детализацией по партиям, то для налогового учета УСН нужно указывать тот же документ, что был указан для бухгалтерского учета.
Если в бухгалтерском учете остатки вводились без детализации по партиям, то можно использовать один документ "Партия (ручной учет)" для нескольких поступлений, но только если эти поступления были по одному договору.
Раздел "Партии товаров переданных на реализацию или в переработку" заполняется аналогично.
Расходы УСН
Раздел "Расходы УСН" предназначен для ввода информации об остатках расходов, возникших у организации, но еще не признанных уменьшающими налоговую базу (не оплаченных поставщику, не переданных в производство и прочее).
Раздел содержит подразделы (закладки) с разными видами расходов, состав колонок в таблице каждого подраздела зависит от вида расходов.
Информация о расходах организации, не признанных уменьшающими налоговую базу на момент ввода остатков, но которые должны уменьшить налоговую базу в будущем, вводится в следующие подразделы:
- товары и материалы (в том числе уже списанные или проданные, но не оплаченные поставщику);
- услуги сторонних организаций;
- расходы будущих периодов;
- расходы на оплату труда (в части расчетов с сотрудниками);
- расходы по налогам и взносам (здесь же учитываются расходы на оплату труда в части, перечисляемой в налоговые органы - НДФЛ).
В разделе "Расходы УСН" вводиться информация только о принимаемых расходах или расходах, подлежащих распределению по видам деятельности (ЕНВД/не ЕНВД).
Пример заполнения подраздела "Номенклатура" (Товары и материалы) см. на рис. 2.
Рис. 2
При заполнении раздела "Расходы УСН" важно учитывать, что вводимая информация связана с уже введенными данными о взаиморасчетах и остатках ТМЦ. Принципы этой связи для товаров и материалов приведены на рисунке 3.
Рис. 3
Из приведенной схемы можно сформулировать следующие правила для товаров и материалов:
1. Если расход не оплачен, то в разделе "Взаиморасчеты" должна быть отражена задолженность, причем договор поставщика и документ расчетов в разделе "Взаиморасчеты" должен совпадать с договором поставщика и документом расчетов в разделе "Расходы УСН".
2. Если расход не списан, то в разделе остатков ТМЦ должен быть зарегистрирован остаток, причем номенклатура, счет учета и партия должны совпадать.
Обратные правила не работают. Например, остаток задолженности перед поставщиком не подразумевает наличия принимаемого расхода (расход мог быть не принимаемым).
При оплате ТМЦ через подотчетное лицо может возникнуть ситуация, когда оплата поставщику совершена, но организация не рассчиталась с подотчетным лицом. В этом случае ТМЦ считается не оплаченным. В разделе "Расходы УСН" для такого ТМЦ в качестве поставщика указывается подотчетное лицо и документ расчетов в соответствии с данными, введенными в разделе "Взаиморасчеты с подотчетными лицами".
Для расходов будущих периодов (РБП), если расход не оплачен, то в разделе "Взаиморасчеты" должна быть отражена задолженность, причем договор поставщика и документ расчетов в разделе "Взаиморасчеты" должен совпадать с договором поставщика и документом расчетов в разделе "Расходы УСН".
Для услуг, расходов на оплату труда и налогов в разделе "Расходы УСН" могут быть зарегистрированы только неоплаченные расходы, следовательно, в соответствующем подразделе взаиморасчетов должна быть зарегистрирована задолженность по этим расходам.
Ввод остатков по ОС и НМА
При вводе остатков налогового учета УСН рассмотрим две ситуации:
1. Начало учета в программе.
2. Переход с общего режима налогообложения, если ранее учет уже велся в программе "1С:Бухгалтерия 8".
В первом случае ввод информации об основных средствах, в том числе и для УСН, выполняется документом "Ввод начальных остатков по ОС".
Во втором случае основные средства и нематериальные активы уже приняты к бухгалтерскому учету. Необходимо ввести только специфические данные налогового учета УСН. Для этого используется специальный раздел документа "Ввод начальных остатков УСН" - "Корректировка сведений".
В качестве суммы начисленной амортизации указывается амортизация, начисленная на дату перехода на УСН.
Ввод информации об оплатах ОС и НМА
Для признания расходов на приобретение основных средств и нематериальных активов необходимо зарегистрировать, когда и в каком размере эти основные средства и нематериальные активы были оплачены поставщику.
Для этого предназначен документ "Регистрация оплаты ОС и НМА для УСН" (меню "ОС и НМА" -> "Регистрация оплаты ОС и НМА для УСН").
Ввод информации о расходах с начала года
Поскольку Книга учета доходов и расходов формируется нарастающим итогом с начала года, при вводе остатков в середине года, нужно ввести сводную информацию о принятых расходах. Это делается с помощью документа "Запись книги учета доходов и расходов (УСН)" (меню "Проводки" -> "Запись книги учета доходов и расходов (УСН)").
В разделе I вводятся общие суммы расходов из раздела I Книги учета доходов и расходов.
В разделе II вводятся суммы расходов по основным средствам и нематериальным активам.
Редактирование начальных остатков в программу «1С: Бухгалтерия 2.0» доступно из меню «Предприятие».
Перед тем, как начать вести учет в программе «1С: Бухгалтерия 2.0», следует ввести первоначальные остатки по каждому разделу учета. При переходе на 1С: Бухгалтерию 8 с версии 7.7 возможен перенос остатков по счетам с помощью универсальной обработки, однако, после такого переноса необходимо проверить правильность перенесенных данных.
Первоначальные остатки вводятся на конкретную дату – дату ввода начальных остатков, и представляют собой начальное сальдо по счетам учета.
Форма ввода начальных остатков – таблица, в которой указываются счета учета, а также дебетовое и кредитовое сальдо.
Дата ввода начальных остатков
Перед началом ввода остатков необходимо установить дату ввода начальных остатков, т. е. дату, на которую будет указано начальное сальдо на счетах учета. Как правило, остатки вводятся на начало текущего года. Следовательно, начальное сальдо будет отображаться на 1 января. Таким образом, остатки нужно вводить датой 31 декабря.Для того чтобы определить дату ввода начальных остатков в программе, следует воспользоваться ссылкой «Установить дату ввода начальных остатков», которая расположена справа от формы ввода остатков.
В появившемся окне следует указать дату. Например, 31.12.2012, после чего нажать на кнопку «Установить».
Ввод остатков по счетам учета
После того, как дата ввода начальных остатков установлена, можно приступать к непосредственному вводу остатков по счетам учета.Предусмотрен ввод остатков по основным счетам плана счетов (балансовым счетам), забалансовым счетам и НДС по реализации.
Для того чтобы ввести остатки, следует выделить счет, по которому будет устанавливаться начальное сальдо, после чего нажать на кнопку «Ввести остатки по счету».
После выполнения данного действия откроется форма ввода начальных остатков по выбранному разделу учета. Например, по разделу учета «Основные средства и доходные вложения (счета 01, 02, 03, 010)» форма ввода начальных остатков выглядит следующим образом:
Перед внесением данных нужно выбрать подразделение, в котором учитываются . Если основные средства учитываются в разных подразделениях, то для каждого центра материальной ответственности следует создать отдельный документ.Остатки по счету 01 вводятся по каждому основному средству, учитываемому в организации с помощью отдельной формы. Открыть форму ввода остатков можно с помощью кнопки «Добавить», расположенной над табличной частью.
Перед внесением данных следует выбрать основное средство из справочника (если нужного основного средства в справочнике нет, его надо создать), а также указать его инвентарный номер.После этого на закладке «Начальные остатки» нужно указать первоначальную стоимость основного средства по бухгалтерскому и налоговому учету, т. е. стоимость, по которой оно было приобретено. Счет учета по умолчанию стоит 01.01, но его можно изменить с помощью кнопки выбора. Стоимость на момент ввода остатков представляет собой стоимость, рассчитанную путем вычитания из первоначальной стоимости суммы накопленной амортизации, которая также должна быть отражена в данной закладке. Стоимость на момент ввода остатков и сумму накопленной амортизации также нужно указывать по бухгалтерскому и налоговому учету. Способ отражения расходов по амортизации можно выбрать из существующих способов в справочнике либо создать другой способ. Способ отражения расходов по амортизации – счет затрат, подразделение, номенклатурная группа и статья затрат, необходимые для ведения учета.
На закладках «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» устанавливаются сведения для : способ начисления, срок полезного использования и т. д.На закладке «События» вводятся сведения о принятии к учету основного средства и его модернизации.
После того, как все необходимые данные заполнены, их необходимо сохранить, нажав на кнопку «Ок».
Данные из формы перенесутся в табличную часть документа «Ввод начальных остатков». Подобным образом следует внести начальное сальдо по всем основным средствам.
После того, как все остатки по данному разделу учета заполнены, документ нужно провести.Сформированные проводки можно посмотреть с помощью кнопки .
Из представленного результата проведения документа видно, что сформированы движения по счету 01.01 и 02.01 по бухгалтерскому и налоговому учету. Для того, чтобы видеть движения по налоговому учету следует воспользоваться клавишей .Подобным образом следует ввести начальные остатки по каждому разделу учета в аналитическом разрезе. Так, например, для счета 10 «Материалы» остатки вводятся по каждой номенклатурной позиции, а для счетов 60 и 62 – в разрезе каждого .
Движения документов по регистрам
Как было видно из примера с внесением начальных остатков по основным средствам, документы ввода начальных остатков формируют движения по бухгалтерскому и налоговому учету. Движения документов по регистрам можно редактировать, т. е. отключать и добавлять. Для этого существует кнопка «Режим ввода остатков», расположенная вверху каждого документа.
При нажатии на кнопку «Режим ввода остатков» появляется форма настройки движения документов по регистрам, с помощью которой можно управлять ими вручную. Однако, при вводе остатков все флажки должны быть установлены. Ручное управление движениями документа по регистрам предназначено для нестандартных ситуаций. Например, при смене , при смене учетной политики по НДС, при корректировке уже введенных начальных остатков.
09.04.2018 12:27:19 1С:Сервистренд ru
Ввод начальных остатков в 1С Бухгалтерия 8.3
При переходе на 1С Бухгалтерия 8.3 перед организациями возникает задача переноса остатков из предыдущих систем. Данный этап выполняется после установки учетной политики и настроек параметров учета, т.к. от этого зависит состав аналитик по счетам и, соответственно, набор полей, которые необходимо заполнить в документах.
Выделим следующие варианты ввода остатков:
1. Перенос из 1С 7.7 стандартными средствами обмена или с помощью другого автоматизированного механизма переноса.
2. Ручной ввод.
В данной статье рассмотрим вариант ручного ввода и наглядный пример переноса данных по счету 10.
Для ввода остатков в программе 1С Бухгалтерия 8.3 следует перейти по навигации: Главное / Начало работы / Помощник ввода остатков:
В открывшемся окне ответственный за отражение остатков вводит дату, причем для корректного занесения информации в базу рекомендуется устанавливать последнее число предшествующего периода.
В качестве примера рассмотрим ввод остатков в разделе учета «Материалы», перейдя по навигации: Основные счета плана счетов / Счет 10. Нажатием кнопки «Ввести остатки по счету» на панели действий, пользователь создает новый документ «Ввод остатков».
- дата во вновь созданном документе устанавливается равной дате ввода остатков, указанной ранее в «Помощнике ввода начальных остатков»;
- номер будет присвоен при записи документа в соответствии с системным нумератором;
- подразделение.
После заполнения шапки документа необходимо перейти к заполнению реквизитов табличных частей. Нажатием кнопки «Добавить» на панели, либо клавишей «Ins» на клавиатуре, ответственный за отражение добавляет новую строку, в которой необходимо заполнить реквизиты. Причем состав реквизитов зависит от установленных настроек и параметров учета системы и может отличаться.
Нажатием команд «Провести и закрыть» или «Провести» пользователь регистрирует добавление информации в систему. Таким образом, ввод начальных остатков материалов на складе завершен и остается проверить правильность отражения операций.
Для проверки движений документа необходимо нажать на кнопку «Проводки» в верхней панели формы документа или перейти по навигации: Ещё / Движения документа. При этом пользователю будет доступен просмотр журнала бухгалтерских и налоговых проводок, а также движений по регистрам.
Также существует возможность настройки движений документа. Нажатием кнопки «Режим ввода остатков» ответственный за отражение остатков может изменить состав движений в нестандартных случаях переноса. По умолчанию все флаги должны быть установлены для корректного отражения типовых хозяйственных операций.
Следуя данной инструкции заполняются остатки по всем необходимым разделам учета. Контрольным отчетом для проверки служит отчет «Оборотно-сальдовая ведомость», который расположен по пути навигации: Отчеты / Стандартные отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость.
Остались вопросы? Получите бесплатную консультацию по вопросу "Как ввести остатки в 1С?"
