Денежный чек – это кассовый документ, на основании которого организация может снять деньги со своего расчетного счета. Полученные наличные деньги могут быть потрачены на выплату заработной платы, на нужды организации или на выдачу денег подотчетным лицам.
При появлении необходимости снять деньги в банке организация заполняет денежный чек и передает его в банк, на основании этого документа банк выдает организации средства с расчетного счета. Как заполнить чековую книжку? Ниже вы найдете полезные рекомендации по заполнению чека на выдачу наличных, в конце статьи представлен пример заполнения чековой книжки.
Открывая расчетный счет в банке, предприятие получает чековую книжку, в которой содержится определенное количество чеков. Заполнять данный документ нужно внимательно, так как ошибки и исправления в нем допускать нельзя. Если что-то указали не верно, придется заполнять документ заново. При этом стоит отметить, что неправильно заполненный чек вырывать из чековой книжки не нужно, он просто перечеркивается и ставится отметка об аннулировании.
Как выглядит чековая книжка? Она состоит из определенного количества чеков, каждый из которых состоит из корешка и отрывной части. Сам чек заполняется с обоих сторон. Рассмотрим подробнее заполнение каждой части.
Образец заполнения чека
Заполнение бланка начинается с лицевой части.
Корешок чека на лицевой стороне – нужно указать следующие данные:
- сумма, которую необходимо обналичить;
- дата, которая должна совпадать с датой оформления чека;
- фамилия, инициалы лица, которому выдан чек в родительном падеже;
- подписи ответственных лиц
- в графе «чек получил» человек, которому он выдан, должен поставить свою подпись и текущую дату.
Отрывная часть на лицевой стороне:
- чекодатель – наименование организации, выписавшей чек;
- номер счет – расчетный счет организации в банке;
- сумма цифрами;
- место выдачи – место нахождения банка (населенный пункт);
- дата – дата выписки чека;
- наименование банка, в котором открыт расчетный счет организации;
- печать организации;
- внизу пишется фраза «заплатите кому (ФИО в родительном падеже) сумма (указывается сумма прописью».
На оборотной стороне на отрывной части нужно указать, на что будут потрачены наличные средства (цели расхода в чековой книжке), из представленных расходов выбирается нужный и в соответствующей строке указывается сумма, которую планируется потратить на данные расходы.
Денежный чек – это документ, на основании которого организация может снять денежные средства с расчетного счета, то есть он является распоряжением банку выдать сумму денег, указанную в бланке чека. Образец заполнения чека предлагаем скачать в конце статьи.
Сдаются наличные деньги в банк на основании .
Бланк состоит из двух частей: левая — корешок и правая — основная часть. Заполнив чек, указав в нем сумму, подлежащую выдачи, и реквизиты лица, которое сможет получить деньги в банке, нужно по линии отреза оторвать правую часть бланка денежного чека и передать ее лицу, которое должно получить наличность в банке. Левая часть остается в чековой книжке.
Денежный чек – это документ, не допускающий исправлений и ошибок. При указании неверных сведений, он перечеркивается и пишется «Аннулирован», после этого необходимо заполнить новый бланк.
Форма денежного чека должна быть заполнена с двух сторон.
Инструкция по заполнению:
Заполнение лицевой части бланка:
Чекодатель: наименование организации, заполняющей чек.
№ счета: расчетный счет чекодателя, с которой необходимо снять деньги при получении.
На: пишется сумма, подлежащая получению в банке, указывается цифрами в рублях и копейках.
Место выдачи: наименование населенного пункта, в котором выписывается чек.
Дата: дата оформления чековой книжки.
Наименование банка: название банковского учреждения, в котором открыт расчетный счет чекодателя.
Чек выдан: ФИО лица, которому выписывается чек (в дательном падеже).
Заплатите: распоряжение банку выдать сумму (указывается прописью) денежных средств обозначенному в бланке лицу.
Чек получил: дата получения заполненного денежного чека и подпись лица, на которого он выписан.
Подписи: заполненную чековую книжку подписывают ответственные лица.
Заполнение оборотной стороны бланка чека:
Цели расхода: отражается, на что будут потрачены деньги и указывается сумма, которую планируется потратить на данные цели.
Отметки, удостоверяющие личность покупателя: наименование документа, удостоверяющего личность получателя, серия, номер, кем и когда выдан.
Место выдачи: название населенного пункта, в котором заполнен чек.
Правая часть чека остается в чековой книжке. Левая отрывается и передается в банк для получения обозначенной суммы. При получении денег ставится подпись получателя, при этом предъявляется документ, удостоверяющий личность.
Левая часть с подписью получателя остается в банке.
Приходный кассовый ордер: заполняется после того, как деньги сняты с расчетного счета. На основании ПКО () деньги приходуются в кассу предприятия. При этом делается отметка в кассовой книге КО-4 о приходе денег — скачать образец заполнения КО-4 можно .
Денежный чек предъявляется в обслуживающий клиента банк для выдачи наличности предъявителю, на чье имя выписан данный документ. Бланки денежных чеков обычно собраны в чековую книжку (по 25 или 50 штук), которую клиент может получить в своем банке, подав соответствующее заявление.
Правила заполнения денежного чека
Клиенту банка перед снятием со своего расчетного счета наличности следует разобраться, как заполнить денежный чек (образец заполнения бланка представлен ниже в статье на примере денежного чека Сбербанка). Очень важно заполнить все графы правильно, не допуская помарок и исправлений, иначе денежный чек не будет принят банком для исполнения требования о выдаче наличности предъявителю.
В соответствии с установившейся практикой заполнения чека клиент банка должен указать на обратной стороне денежного чека код и назначение платежа (1-я и 2-я колонки в табличной части бланка чека). Кроме того, чек также может содержать и другие реквизиты, которые вправе определять кредитная организация. Наиболее распространенным реквизитом является символ назначения платежа, который приводится в 1-й колонке табличной части бланка чека. Под табличной частью с назначением платежа должна стоять подпись чекодателя. Чеки заполняются исключительно от руки черными или темно-синими чернилами (некоторые банки допускают фиолетовые чернила), но при этом наименование клиента, номер его счета и название банковской организации могут быть проштампованы. Помарки в чеке недопустимы.
Денежный чек (образец заполнения которого предоставляется по требованию клиента каждым банком) проверяется банковским работником на правильность заполнения всех граф, а также идентифицируется подпись должностного лица чекодателя с хранящейся в банке карточкой подписей.
Кроме того, в карточку с подписями клиента банкиры заносят все номера денежных чеков, которые есть в выданной компании чековой книжке. Банковский сотрудник сверяет номер чека с теми, что уже записаны в карточке.
Срок действия денежного чека
Как правило, денежный чек принимается кредитно-финансовой организацией на протяжении 10 дней с даты выписки (не считая самого дня выписки), указанной на заполненном бланке платежного документа. Например, подобное правило указано в требованиях КБ «НС Банк» (ЗАО) по заполнению и использованию чекодателем чека из денежной чековой книжки.
Вы сможете узнать все необходимые сведения о соблюдении кассовой дисциплины на предприятии, если ознакомитесь с нашей статьей .
Образец заполнения денежного чека Сбербанка
Бланк денежного чека Сбербанка ничем не отличается от таких же чеков, которые содержатся в чековых книжках, выдаваемых другими банками.
Ниже приведен образец заполнения денежного чека, который вы сможете скачать с нашего сайта.
Где скачать бесплатно бланк денежного чека?
Чековая книжка, в которой прошито несколько денежных чеков, является документом строгой отчетности. Использованная чековая книжка должна храниться на протяжении 5 лет. До выдачи клиенту бланки чеков хранятся в банке в специальном хранилище.
В соответствии со ст. 787 Гражданского кодекса РФ чек должен содержать обязательные реквизиты, иначе он будет считаться недействительным. Также чек может иметь реквизиты, которые определяет банк. Однако банк может разработать и свою форму денежного чека. Поэтому скачать универсальный бланк денежного чека затруднительно.
В американских фильмах часто можно услышать, как один персонаж говорит другому, что у него при себе нет наличных денег, но он может оформить чек.
Ведь действительно, если в кармане нет наличности, можно оформить чек, указав в нем нужную сумму. Но не каждый человек владеет информацией об особенностях заполнениях документа.
Что это такое
В качестве чековой книжки выступает финансовый документ , в составе которого присутствует 25-50 листов . Традиционно они имеет привязку к счету в банке и способствует осуществлению безналичных расчетных действий в целях обретения наличности у кредитора.
Внешне сама книжка похожа на большой блокнот с разделенными на два поля страницами. Они и представляют собой чеки, участвующие в подписании и сдачи указанной суммы. Получается, что один экземпляр – оригинал, а второй является его копией.
Именно он остается в главном документе и применяется для отчетности в процессе списания средств.
Правила обращения
Традиционно документация ведется силами одних и тех же людей однотипным почерком. Бланк подлежит заполнению посредством обычной шариковой ручки, которая наполнена чернилами одного и того же цвета (или максимально схожего). Поэтому владельцу документа придется определиться с цветом пасты сразу же. Он может быть черным, фиолетовым, синим.
Немаловажный момент в процессе осуществления работы с документацией состоит в фактическом отсутствии ошибок .
Причем не должно наблюдаться как самих помарок, так и их исправлений. Указание слов, реквизитов и прочих данных осуществляется строго в определенном порядке и только в графах, которые для этого предназначены.
Есть категорический запрет на выступление за поля ячеек и граф. В рамках каждого бланка есть место для подписи и печати. Происходит ручное прописывание данных о номере счета, названии организации, инициалах (в конце отрывного корешка или на оттиске).
Как пользоваться
Финансы по чековой книжке применяются внутри организации и для внешних расчетов, например, по командировочным издержкам, выдаче заработных плат, оплате услуг поставщиков, возврату займов или их выдаче.
Посредством кредитного учреждения осуществляется регламентация сумм , которые компания может заполучить по чеку в момент обращения. Если вдруг потребуется их превысить, за несколько дней до этого кредитор должен предупредить банковского работника, чтобы избежать путаницы и неразберихи.
Особенности заполнения
Чтобы документ был действительным и достоверным, необходимо обеспечить его грамотное заполнение и учесть нюансы, указываемые на лицевой и оборотной стороне.
В процессе записи на нее основных данных законодательство требует указать:
- название организации или имя гражданина;
- сумму (с помощью цифр);
- номер счета банка, в котором числится чекодатель;
- место выдачи;
- дату и год, в который выдается документ;
- название финансовой структуры, номер корпоративного баланса;
- инициалы получателя квитанции;
- сумму (написанную прописью);
- подписи сторон.
Как можно заметить, перечень вводимых данных достаточно мал и понятен, поэтому процедура заполнения не составит труда .
Если перевернуть бумагу, можно увидеть на ней небольшую табличку. Она также подлежит заполнению и предполагает указание следующих сведений :
- цели расходования средств;
- денежные величины расходных направлений;
- подписи сторон, ответственных за проведение процедур;
- подпись непосредственно получателя;
- название документа, который будет представлен для получения, с указанием ключевых данных;
- подпись сторонних лиц, участвующих в операции, речь идет о кассире, бухгалтере, контролере.
В рамках документа на практике применяется и отрывной талончик, который включает сведения об оприходованном ордере, дате выполнения операции, подписи главного бухгалтерского специалиста.
Состав заявления на выдачу
Заявительная бумага на получение чековой книжки – важный документ , к которому предъявляется колоссальный набор требований и условностей. Она может включать отрывной талончик и основную часть, содержащую следующие сведения :
- наименование организации;
- число и месяц, в котором произошло написание заявления;
- номер счета фирмы;
- просьба о выдаче первой книги с указанным числом листов;
- инициалы лица, несущего ответственность за получение документа;
- подписи бухгалтера, кассира, экономиста, банковского руководителя.
Заявление составляется и подается в инстанцию, занимающуюся выдачей чеков. Соблюдение всех правил внесения информации гарантирует моментальное получение документа .
Структура и правильное заполнение
Есть несколько деталей, на которые стоит обратить внимание в процессе заполнения документации:
- внесение информации происходит от руки с использованием шариковой ручки;
- в начале строки прописывается сумма цифрами;
- если величина выражается в целых рублях, копейки не рассчитываются, а соответствующая графа остается с прочерком;
- прописная сумма указывается в самом начале строчки с большой буквы (падеж – именительный);
- необязательны к соблюдению основные правила переноса;
- места, которые остались пустыми, необходимо прочеркнуть с использованием двух ровных линий;
- в поле «подписи» указанные сведения не должны являться перечеркивающими для суммы, отмеченной к выдаче;
- обязательно четким должен быть оттиск печати;
- если расходование средств будет произведено на иные целевые задачи, нежели те, что указаны на обороте чека, необходимо прописать цель по факту;
- подписи сторон должны соответствовать тем элементам, которые указаны в рамках паспортного документа.
Унифицированной формы заполнения бумаги не существует. Поэтому четкого образца, способствующего детальному изучению документа, нет. Зато есть общий алгоритм его заполнения, используя который можно получить грамотно составленную бумагу и воспользоваться ею в целях предоставления/получения определенных денежных сумм.
Чем отличаются чеки разных банков
Выпускаются чеки различными банковскими организациями. Порядки их выдачи, образцы заявительных бумаг и внешний вид чековых книжек различий между собой практически не имеют .
Если они и есть, то являются несущественными и заключаются в названиях полей к заполнению, сроках действия, правилах предоставления средств по ним.
Допускаются ли исправления
Исправительные мероприятия недопустимы . Поэтому, если вдруг данные внесены неверно, придется переоформлять документ по-новому. Это значит лишь то, что в процессе оформления документа необходимо соблюдать осторожность и действовать аккуратно и последовательно .
Достоинства и недостатки использования
К преимуществам применения относят следующие моменты :
- безопасность;
- отсутствие каких-либо серьезных ограничений;
- выгода в сравнении с банковскими картами;
- множество возможностей, открывающихся для сторон.
Если говорить о недостатках, то они заключаются в единственном моменте: снятие денежных средств подразумевает колоссальные временные затраты . Их придется понести на заполнение, поездку в банк, очередь, получение наличности.
Бухгалтерский учет расчетов
Чтобы отразить основные операции, рассмотрим два практических примера и изучим проводки.
Компания закупила у поставщика сырье на 10 000 рублей, включая НДС 2000 р. Согласно условностям соглашения, расчеты могут быть осуществлены посредством чековой книжки.
Согласно этой операции, записи будут следующими:
- Дт 10 Кт 60 – оприходование материалов на сумму в 8000 р.;
- Дт 18 Кт 60 — отражение НДС на величину в 2000 р.;
- Дт 60 Кт 55(2) – проведение оплаты с помощью чековой книжки (сумма – 10 000 р.);
- Дт 68 Кт 18 – принятие НДС по оплаченным товарным позициям.
Фирма продала товарные позиции покупателю, сумма составила 10 000 р., НДС 2000 р. Стоимость приобретения составила 100 000 рублей. Организация в качестве оплаты получила чек.
В рамках этой операции проводки будут выглядеть так:
- Дт 62 Кт 90 – отражение выручки от реализации товара (10 000 р.);
- Дт 90 Кт 41 – списание покупной стоимости (100 000 р.);
- Дт 90 Кт 68 – начисление налога (2000 р.);
- Дт 90 Кт 99 – отражение финансового итога от продажи товара;
- Дт 50 Кт 62 – получение чекового документа;
- Дт 57 Кт 50 – сдача чека в банк (10 000 р.);
- Дт 51 Кт 57 – поступление средств в оплату чека на расчетный счет (10 000 р.).
Таким образом, чековая книжка – важный документ , позволяющий производить расчетные мероприятия выгодно и эффективно.
Дополнительная информация по заполнению представлена на видео.
