Рассмотрим схему оплаты платежными картами (см. рис. 1). В данном процессе участвуют три объекта: покупатель, магазин и банк-эквайер, через который будут приниматься оплаты по платежным картам.
Для приема оплат банк-эквайер предоставляет магазину в аренду специальное оборудование – эквайринговый терминал. Именно он и позволяет работать на кассе с платежными картами покупателей.
Сам процесс совершения покупки выглядит следующим образом.
Клиент набирает определенный товар, который собирается приобрести в магазине. Далее он передает платежную карту кассиру, который с помощью эквайрингового терминала делает запрос в банк-эквайер для проверки достаточности на карте средств и оплаты покупки. На данный запрос банк-эквайер дает специальный ответ, который отображается на эквайринговом терминале.
Ответ может быть в двух вариантах: либо денег достаточно, и оплата будет произведена, либо денег не достаточно, и клиенту потребуется оплатить покупку другим способом. Если денег на карте достаточно, эквайринговый терминал сообщает кассиру, что оплата успешно произведена. В магазине фиксируется информация об оплате, клиенту передается тот товар, который он приобрел, оплатив картой.
В течение дня таких оплат может быть много. Информация о них накапливается в магазине, а по завершении какого-то определенного периода эквайер по всем совершенным операциям производит перечисление безналичных денежных средств магазину с расшифровкой информации об оплатах.
Разные банки перечисляют денежные средства с разной периодичностью, но обычно это делается каждый день.
Рис. 1 Схема оплаты платежными картами
В статье разберем, как этот процесс отражается в «1С:Рознице». В частности, рассмотрим:
Применимость
Статья написана для редакции 1С:Розница 2.1 . Если вы используете эту редакцию, отлично – прочтите статью и внедряйте рассмотренный функционал.
Если же вы планируете начать внедрение 1С:Розница, то скорее всего будет использоваться более свежая редакция. Интерфейсы и её функционал могут отличаться.
Поэтому, мы рекомендуем пройти курс 1С:Розница 2 для автоматизации магазинов и сервисных компаний , это поможет вам избежать ошибок и потери времени / репутации.
Настройка оплаты платежными картами
По умолчанию возможность приема оплаты платежными картами в конфигурации Розница 2 отключена. Для ее включения следует перейти в раздел Администрирование и с помощью соответствующей команды открыть форму настроек Продажи (см. рис. 2 и рис. 3).
Рис. 2 Запуск окна настроек “Продажи”
Рис. 3 Группа настроек Оплата в окне настроек “Продажи”
В группе настроек Оплата необходимо включить опцию Оплаты платежными картами . После этого становится доступной команда Договоры эквайринга .
С каждым из банков-эквайеров, с которыми работает магазин, должен быть зарегистрирован свой договор. Открыв форму “Договоры эквайринга” (см. рис.4), нажатием на кнопку Создать в командной панели табличной части формы можно зарегистрировать новый договор.
Рис. 4 Форма списка договоров эквайринга
В форме создания договора (см. рис. 5) требуется указать нашу организацию, от которой заключен договор, а также банк-эквайер (выбор банка осуществляется из справочника “Контрагенты”
).
Для банков рекомендуется создать отдельную папку в справочнике “Контрагенты”
.
Рис. 5 Форма создания договора эквайринга
Наименование договора можно выбрать предлагаемое системой 1С:Розница по умолчанию.
С помощью соответствующей опции можно определить, возвращает ли комиссию при возврате банк-эквайер. Если покупатель возвращает товар, оплаченный платежной картой, то возврат денежных средств может быть произведен тоже только на платежную карту.
Поведение банка-эквайера может быть разным: он может возвращать магазину комиссию, которую удержал при произведении оплаты, или не возвращать.
В табличной части договора можно указать тарифы за расчетное обслуживание: для различных видов оплаты можно указать процент банковской комиссии.
В колонке Вид оплаты указывается элемент специального справочника. При выборе доступны только виды оплаты с типом Платежная карта .
Нужно создать новый вид оплаты: тип оплаты установится автоматически, остается указать только наименование (см. рис. 6).
В качестве наименования логично использовать наименование того вида карты, процент банковской комиссии для которого мы и будем определять.
Рис. 6 Заполнение табличной части Договора эквайринга
Если процент банковской комиссии для всех видов карт одинаковый и вам не требуется в дальнейшем анализировать суммы оплат в разрезе видов карт, то можно создать всего один вид оплаты Платежная карта и указать в соответствующем поле табличной части процент банковской комиссии.
После сохранения договора эквайринга в панели навигации формы станет возможным использование команды Эквайринговые терминалы .
Откроется список эквайринговых терминалов по данному договору. Здесь требуется создать хотя бы один эквайринговый терминал.
В карточке эквайрингового терминала (см. рис. 7) следует указать вид кассы: касса ККМ – для приема оплаты в кассу ККМ при розничных продажах; касса (операционная касса) – для приема оплаты в кассу предприятия при мелкооптовых продаж.
Рассмотрим оба варианта, поэтому создаем два терминала (в одном выбераем операционную кассу, а в другом кассу ККМ). Можно выбрать наименование, предлагаемое системой автоматически.
Рис. 7 Создание эквайрингового терминала
Рис. 8 Создание эквайрингового терминала для кассы ККМ
Кроме того, указывается информация о подключаемом оборудовании. Эквайринговый терминал может работать в двух вариантах.
Он может работать автономно – тогда он никак не связан с системой 1С:Розница . Кассир вручную будет работать с данным терминалом, набирая сумму к оплате и производя операции с платежной картой. Далее в программе Розница 2 ему потребуется отразить: прошла ли оплата по карте.
Также эквайринговый терминал может быть подключен в качестве оборудования напрямую к нашей системе. Удобство данного варианта подключения в том, что рабочее место кассира сможет автоматически передать терминалу сумму оплаты, и ее кассиру уже не потребуется набирать, нужно будет только авторизовать данную оплату.
При установке галочки Использовать без подключения оборудования (как показано на рис.7 и 8) терминал будет работать автономно.
Оплата платежными картами мелкооптовых продаж
Рассмотрим, как принимать оплату платежными картами на примере мелкооптовой продажи. В разделе Продажи создаем документ “Реализация товаров” (соответствующая команда из группы Создать ).
Рис. 9 Форма документа “Реализация товаров”
В форме документа заполним требуемые данные: Контрагент, которому осуществляется продажа, Магазин, Склад отгрузки, Организация.
В табличную часть Товары подбираем товар для продажи и проводим документ реализации.
Для оформления оплаты по данному документу платежной картой, существует специальный документ “Эквайринговая операция” .
Создать его можно на основании документа реализации, нажав на кнопку Создать на основании и выбрав в раскрывшемся подменю пункт Эквайринговая операция (см. рис. 10).
Откроется форма нового документа “Эквайринговая операция” , в которой большинство данных уже будет заполнено автоматически (см. рис. 11).
Рис. 10 Создание документа “Эквайринговая операция”
Рис. 11 Форма документа “Эквайринговая операция”
После указания вида оплаты в документе автоматически установится процент банковской комиссии и рассчитанный размер комиссии. После этого документ следует провести.
В системе 1С:Розница будет зафиксирована информация об оплате. Далее нужно произвести оплату на самом эквайринговом терминале.
В нашем примере терминал подключен автономно, поэтому кассир работает с ним вручную: указывает сумму оплаты и отправляет запрос в банк.
Пока оплата не подтверждена, в форме документа выводится соответствующее сообщение: “Банковская операция не производилась” (см. рис. 11).
Если операция успешно произведена банком, то следует нажать на кнопку Оплатить картой . Если на данном рабочем месте доступно несколько фискальных регистраторов, то программа предложит выбрать тот из них, на котором будет распечатана информация о проведенной оплате.
Если доступен один фискальный регистратор, то сразу появится окно “Авторизация операции” с уже указанной суммой платежа (см. рис. 12). Нужно указать номер карты покупателя.
Номер карты вводится в специальном шаблоне группами цифр (по четыре значения в каждой группе). Введенное значение может быть произвольным, программа его корректность никак не контролирует.
Рис. 12 Окно авторизации операции
После нажатия команды Выполнить операцию программа Розница 2 задает дополнительный вопрос об успешности оплаты на эквайринговом терминале.
Если оплата не прошла, от отражения факта оплаты нужно отказаться, нажав кнопку Нет (см. рис. 13). Если же оплата прошла, нажимаем на кнопку Да , и в форме документа “Эквайринговая операция” информационное сообщение сменится на .
Кроме того, документ становится недоступным для редактирования, не доступны операции отмены проведения и пометка на удаление.
Рис. 13 Запрос на подтверждение успешности операции оплаты
В панели навигации документа можно выбрать команду Движения документа . В отчете по движениям документа отражается всего одно движение по регистру накопления “Продажи по платежным картам” (см. рис. 14).
Нет никакого погашения задолженности покупателя, и это нормально. В системе 1С:Розница мелкооптовая продажа очень сильно упрощена, и документ “Реализация товаров” не формирует никакого долга покупателя.
Т.е. предполагается, что при продаже через реализацию товар сразу же оплачивается. Никакого контроля взаиморасчетов в дальнейшем не предполагается.
Рис. 14 Отчет по движениям документа “Эквайринговая операция”
Возврат оплаты при мелкооптовой продаже
Предположим, что проданный товар по какой-то причине оказался некачественным, и покупатель нам его возвращает. Документ можно создать на основании документа “Реализация товаров” (см. рис. 10).
В документе можно отредактировать количество и состав возвращаемых товаров и в поле Аналитика хоз. операции указать причину возврата. Вся остальная информация в документе уже заполнена, и он готов к проведению (см. рис 15).
Рис. 15 Форма документа “Возврат товаров от покупателя”
Для того, чтобы произвести возврат денег на платежную карту покупателя, на основании документа “Возврат товаров от покупателя” создается документ “Эквайринговая операция” (см. рис. 15).
В новом документе поле Операция будет иметь значение Возврат оплаты покупателю (см. рис. 16). В предыдущем документе в этом поле было значение Поступление оплаты от покупателя (см. рис. 11).
В документе требуется указать значение для поля Вид оплаты . Следует выбирать именно тот вид оплаты (платежной карты), с помощью которой осуществлялась оплата реализации товаров. Кассиру важно не ошибиться в выборе вида оплаты, т.к. программа данное соответствие не отслеживает.
Рис. 16 Форма документа “Эквайринговая операция” при оформлении возврата
Последует вопрос об успешности проведения операции на эквайринговом терминале, на который следует ответить соответствующим образом. При утвердительном ответе в документе “Эквайринговая операция”
также появится сообщение “Банковская операция произведена”
и он станет недоступным для редактирования.
Оплата платежными картами розничных продаж
Теперь рассмотрим, как оформлять прием оплаты платежными картами при розничной продаже. Напоминаю, что для этого должен быть создан соответствующий терминал, в котором параметр вид кассы имеет значение – касса ККМ.
Для начала поработаем с чеками ККМ вручную (не в рабочем месте кассира).
Создаем новый чек ККМ (в разделе Продажи в группе команд Создать команда Чек ККМ ). Заполняем значения для полей Касса, Магазин и Организация, а также табличную часть Товары (см. рис. 17)
Рис. 17 Чек ККМ. Закладка товары
На закладке Оплата с помощью кнопки Добавить в панели табличной части выбираем пункт Платежная карта (см. рис. 18).
Откроется окно для выбора вида оплаты (см. рис. 19), в котором нужно выбрать соответствующую платежную карту. Сумма, процент торговой уступки и сумма торговой уступки заполняются автоматически. Проводим данный документ.
Рис. 18 Чек ККМ. Закладка Оплата
Рис. 19 Окно выбора вида оплаты
Чтобы отразить факт совершения банковской операции на эквайринговом терминале, в командной панели табличной части Оплата выберите кнопку с пиктограммой эквайрингового терминала (см. рис. 18).
После нажатия этой кнопки откроется уже знакомое окно “Авторизация операции” , в котором следует заполнить номер карты и нажать на кнопку Выполнить операцию (см. рис. 12). Система 1С:Розница задаст стандартный вопрос об успешности выполнения операции оплаты на эквайринговом терминале (аналогичный вопрос см. на рис.13).
После подтверждения оператором успешности операции в самой левой колонке табличной части Оплата появится пиктограмма с изображением эквайрингового терминала.
До момента пробития чека оплату можно отменить. Для этого следует выделить нужную строку в табличной части Оплата и в командной панели этой табличной части вновь нажать на кнопку с пиктограммой эквайрингового терминала. Программа Розница 2 сообщит, что данные об оплате уже переданы в банк и потребует подтверждения отмены операции (см. рис. 20).
Рис. 20 Запрос на подтверждение отмены операции
В случае подтверждения со стороны оператора, программа спросит об успешности отмены оплаты на эквайринговом терминале (см. рис. 21).
Рис. 21 Запрос на подтверждение отмены оплаты на эквайринговом терминале
Если операцию не отменять, то можно пробить чек. Чтобы пробить чек на фискальном регистраторе, следует нажать на кнопку Пробить чек (см. рис. 18).
Форма чека представлена на рисунке 22.
Рис. 22 Чек на продажу
Возврат оплаты при розничной продаже
Для оформления возврата на основании текущего чека ККМ (документа) создается новый чек ККМ (см. рис. 23). У нового чека ККМ будет указан вид операции Возврат (см. рис. 24).
В этом документе необходимо заполнить поле Аналитика хоз. операции . На закладке Оплата в табличной части следует указать вид оплаты. В данном случае система 1С:Розница контролирует совпадение видов оплаты при покупке и при возврате.
Следует иметь ввиду, что на сегодняшний день вернуть только часть товара в данном случае конфигурация Розница 2 не позволяет – возврат обязательно должен быть на полную сумму изначальной покупки.
Рис. 23 Создание чека ККМ на возврат
Рис. 24 Чек ККМ на возврат
Проводим чек ККМ на возврат. В панели табличной части Оплата нажимаем на кнопку с пиктограммой эквайрингового терминала.
Последует запрос на подтверждение успешности отмены оплаты на эквайринговом терминале. После подтверждения чек на возврат пробивается (кнопка Пробить чек ).
Оплата платежными картами в рабочем месте кассира
В режиме РМК подбираем товар для продажи. В верхнем ряду кнопок выбираем кнопку Плат. карта (F7 ) (см. рис. 25).
Откроется форма сложной оплаты чека ККМ с уже открытым списком видов оплаты типа Платежная карта .
Из этого списка следует выбрать нужный вид оплаты (платежную карту) двойным кликом мыши.
Рис. 25 Оплата платежной картой в рабочем месте кассира
После выбора вида оплаты появится окно “Авторизация операции” с уже заполненной суммой покупки (см. рис. 26).
При нажатии клавиши Enter в данной форме будет произведена оплата на указанную сумму.
Рис. 26 Окно “Авторизация операции”
В отдельном окне система 1С:Розница задаст стандартный вопрос об успешности выполнения операции на эквайринговом терминале (см. рис. 27).
Рис. 27 Запрос на подтверждение оплаты на эквайринговом терминале
К этому времени форма “Оплата чека ККМ” (см. рис. 25) примет несколько иной вид (см. рис. 32).
На месте списка видов оплаты будут кнопки с цифрами, и кнопка Enter , на которую нужно будет нажать после подтверждения оператором оплаты на эквайринговом терминале.
Система пробьет чек на фискальном регистраторе (см. рис. 28).
Рис. 28 Чек продажи
Возврат оплаты в рабочем месте кассира
Для оформления возврата в течение той же смены, когда совершалась покупка, следует нажать на клавишу Возврат (F5 ) в верхнем ряду кнопок рабочего места кассира (см. рис. 25).
Появится форма со списком пробитых в текущей смене чеков, для выбора того чека, по которому нужно произвести возврат (см. рис. 29).
Рис. 29 Форма для выбора чека из списка
После выбора оператором чека двойным кликом мыши появится окно выбора причины возврата (см. рис. 30).
Рис. 30 Форма выбора причины возврата
После выбора причины возврата следует вновь нажать на кнопку Плат. карта (F7 ) (см. рис. 25), после чего последует запрос на подтверждение успешности отмены оплаты на эквайринговом терминале (см. рис. 31).
Рис. 31 Запрос на подтверждение отмены оплаты
После подтверждения вновь появляется форма оплаты чека ККМ с заполненной суммой (см. рис. 32)
Рис. 32 Форма оплаты чека ККМ
После нажатия клавиши Enter , будет пробит чек на возврат (см. рис. 33) и при соответствующих настройках рабочего места кассира распечатан акт о возврате денежных сумм (см. рис. 34)
Рис. 33 Чек на возврат
Рис. 34 Фрагмент Акт о возврате денежных сумм
Анализ оплат платежными картами
Для анализа оплат, совершенных платежными картами, в конфигурации 1С:Розница существует два отчета “Движения ДС по платежным картам” и “Движения ДС по типам оплат” . Данные отчеты доступны в разделах Продажи и Финансы .
Для доступа к отчетам в любом из этих разделов можно выбрать команду Отчеты по продажам или Отчеты по финансам , соответственно (см. рис. 35). Будут открыты панели отчетов, и интересующие нас отчеты будут находиться в группе команд Поступление оплаты (см. рис. 36).
Рис. 35 Вызов списка отчетов
Рис. 36 Расположение команд для вызова интересующих отчетов
Отчет “Движение денежных средств по платежным картам” представлен на рисунке 37. В нем выводится информация о продажах и возвратах с указанием соответствующих видов оплат.
Недостатком отчета является то, что в нем не выводится процент банковской комиссии.
Рис. 37 Отчет “Движения денежных средств по платежным картам”
Если требуется, то можно расшифровать соответствующие показатели, например, по документам (см. рис. 38).
Рис. 38 Расшифровка показателей отчета
Второй отчет – это универсальный отчет, в котором выводятся все оплаты в разрезе видов и типов оплат. Соответственно, можно сравнивать суммы оплат и возвратов по разным типам оплат (см. рис. 39)
Рис. 39 Отчет “Движения денежных средств по типам оплат”
Игорь Сапрыгин,
г. Кемерово
Всем известно, что эквайринг – это процесс оплаты за товар платежной картой.
Это выглядит следующим образом. Потребитель выбирает продукцию, которая ему нравится, подходит к кассе и расплачивается за товар платежной картой. Продавец со своей стороны вставляет карточку в терминал и просит покупателя ввести пин-код. Если денег на пластиковой карточке достаточно, то продавец выдает клиенту товар и кассовый чек.
А в сегодняшнем материале мы разберемся, что же происходит после того, как клиент ввел тайный код и забрал продукцию. А также рассмотрим, как проводить эквайринг в программном продукте «1С Бухгалтерия 8.3» или «8.2» при ОСН или УСН.
Как оформить реализацию услуг и товара в случае оплаты платежной пластиковой картой?
Сразу отметим, что реализация у нас может проводиться двумя способами: оптом и в розницу. Обычно продажа товаров в розничном магазине фиксируется в учетной системе в автоматическом режиме, в случае закрытия торгового изменения. Также существует возможность выгрузить данные и в любое другое время. Параллельно с выгрузкой данных о реализуемых товарах (в программном продукте формируется документ под названием «Отчет о розничных продажах») будут разгружаться и данные об оплате за товар. Именно здесь и происходит деление на оплату платежной картой и наличными.
В данном материале мы рассмотрим именно обычную продажу услуг и товаров, а также оплату этого документа платежной карточкой.
Но сначала подробно рассмотрим, как происходит оплата пластиковой картой и кто когда и кому должен.
Покупатель производит оплату карточкой банковского учреждения со счета карты. Происходит так, что сумма покупки в банке с личного счета клиента списывается, но к продавцу (магазину) еще не приходит. Это связано с тем, что перечислять каждую покупку смысла нет, поскольку это будет очень перегружать систему. Все оплаты с помощью пластиковой карты фиксируются в нашем предприятии (имеется в виду безналичная оплата). Тогда появляется задолженность банковского учреждения перед предприятием, то есть клиентом в рамках заключенного соглашения.
Появляется вопрос: как же в программе «1С» вести учет наших средств (так покупатель произвел оплату), но их на счете еще нет.
Чтобы учитывать такие , в плане счетов есть счет под названием «57.03», который и называется - «Продажи по платежным картам». На нем и будут накапливаться средства до тех пор, пока мы не выполним проведения банковской выписки, которая зачислит необходимую сумму средств на наш расчетный счет.
Поэтому приступим к оформлению самих операций.
Реализация продукции
Сейчас мы приведем пример заполнения документа под названием «Реализация товаров».
Теперь в нашу программу вводим оплату по карте.
Теперь в «1С» осуществим оплату через эквайринг. Документ оплаты сформируем на основе документа реализации. В этом случае в автоматическом режиме заполнится много необходимых реквизитов.
Далее нажмите на кнопку под названием «Создать на основании», а затем выберите «Оплата платежной карточкой». После этого окно, где можно создать документ оплаты. В нем нам остается выбрать только «Вид оплаты».
Сначала в программе нет заведенного вида оплаты, поскольку он привязывается к предприятию, то есть продавцу.
Формируем новый вид оплаты под названием «Оплата картой VISA»:
«Вид оплаты» выберите под названием «Платежная карта»;
Заполните поля под названиями «Банк» и «Организация».
Укажите договор с банковским учреждением. Если тот не заведен, то сформируйте новый;
Проставьте счет расчетов «57.03» и процент комиссии банковского учреждения за обслуживание.
Далее запишите наш новый вид оплаты и выберите его в документе. В данной форме существует возможность разнести оплаты розничной выручку по другим операциям покупки. И этот документ уже будет готов и его можно будет проводить:
И в программном продукте «1С» есть возможность просмотреть проводки по эквайрингу, которые он создал.
И в результате на счете «57.03» отразилась сумма, аналитика - банк ВТБ.
Эквайрингом называется процедура оплаты покупок при помощи банковских карт. Данная процедура хорошо известна в обществе. Например, в магазине покупатель на кассе вставляет карту в платежный терминал или прикладывает ее к нему сверху, вводит PIN-код (при необходимости) после чего средства списываются со счета клиента, а продавец-кассир выдает чек на списание средств.
Как же отражается эвквайринг с точки зрения отражения проводимых операций в программе 1С: Бухгалтерия? В целом рабочая инструкция для версий 8.2 и 8.3 является идентичной.
Оформление реализации товаров и услуг при их оплате банковскими картами
Реализация возможно в розничной или оптовой продаже, причем в рознице операции в большинстве случаев автоматизированы. В результате имеется возможность выгрузки данных, как по реализации, так и поступившим за товары денежным средствам. Именно на этом этапе требуется деление всех поступающих средств на наличный и безналичный расчет. Если с автоматизированным учетом все понятно, то для традиционной торговли целесообразно уделить отдельное внимание.
Как же реализована технология оплаты карточкой? В первую очередь необходимо понимать, что средства списываются не с самой карты, а с банковского счета, к которому привязана карта. В процессе проведения оплаты средства списываются с клиентского счета, но на счет торговой организации не поступают. В случае, если бы все перечисления проводились в моментальном режиме, платежная система была бы значительно перегружена.
В течение рабочей смены все проведенные при помощи карт оплаты в точке продаж фиксируются, при этом к концу смены у банка возникает задолженность перед магазином в рамках существующих договорных отношений.
Как же правильно провести учет денежных средств, фактически принадлежащих предприятию, но еще не полученных им?
Для этого в плане счетов существует счет 57.03 «Продажи по платежным картам». Соответственно на нем происходит накопление средств до тех пор, пока в системе не будет отражена банковская выписка о погашении существующей задолженности переводом денежных средств на счет.
Продажа товара
Ниже представлен заполненный образец документа «Реализация товаров»
Ввод оплаты по платежной карте в 1С
Проведение оплаты в 1С осуществляется посредством эквайринга, базой для процесса выступает документ реализации. При этом из него будет автоматически подтянута значительная часть реквизитов. От пользователя требуется кликнуть «Создать на основании» — «Оплата платежной картой». В новом окне появляется документ на оплату, в котором уже внесены большинство реквизитов. От пользователя требуется указать «Вид оплаты». Допустим, что он носит название «Оплата картой VISA».
При заполнении потребуется указать:
- Вид оплаты – «Платежная карта»
- Вносятся данные по организации и банку-эмитенту
- Выбирается или вносится договор с банком
- Указывается счет учета 57.03 и величина комиссии, взимаемой банком за проводимые операции.
Данный вид оплаты должен быть записан и выбран для создаваемого документа. Здесь же пользователь имеет возможность провести разнесение полученной выручки по операциям покупки. На этом создание документа заканчивается, и его требуется провести.
После остается только проверить проводки, сформированные системой для эквайринга.
Проводка показывает, что отражение средств произошло по счету 57.03, а в аналитической части указывается банк «ВТБ».
Договор эквайринга составляется между банком-эквайером и предприятием. По договору эквайринга банк предоставляет возможность предприятию принимать от клиентов оплату по пластиковым картам.
Банк-эквайер обеспечивает организацию оборудованием для приема платежей в рамках договора. Это POS-терминалы, позволяющие считывать информацию с пластиковых банковских карт и передавать ее в банк. Условия, на которых банк передает клиенту оборудование, определяются в договоре. Оборудование может быть предоставлено на безвозмездной основе либо на условиях аренды.
Особенность оплаты по банковским (платежным) картам заключается в том, что денежные средства за совершенную операцию поступают в организацию от банка-эквайера, а не от покупателя. При этом момент фактического получения денег отличается от момента оплаты покупателем. Таким образом, в момент такой оплаты происходит перенос задолженности с покупателя на банк-эквайер.
Учет эквайринговых операций в 1С 8.3
Шаг 1. Настройка эквайринга в 1С 8.3
Для отражения оплаты банковскими картами в программе 1С Бухгалтерия 8.3 необходимо произвести следующие настройки: Главное меню – Настройки – Функциональность :
Перейдем на закладку Банк и касса. Отметим флажком Платежные карты. Эта настройка даст возможность проводить в 1С 8.3 расчеты по услугам и товарам с использованием банковских кредитов и банковских (платежных) карт:
Шаг 2. Как отразить эквайринг в 1С 8.3
После выполненных настроек в 1С 8.3 появляется возможность проводить расчеты с покупателями с помощью документа Оплата платежной картой:
- С видом операции Оплата от покупателя – для проведения оплаты от представителя оптового покупателя;
- Или с видом операции Розничная выручка – для сводного отражения выручки по неавтоматизированной торговой точке:
Реквизит Вид оплаты заполняется из справочника Виды оплат , где элемент справочника содержит информацию для заполнения договора эквайринга, счета расчетов и эквайера в 1С 8.3:
Проводки по эквайрингу в розницу документа Оплата платежной картой с видом операции Оплата от покупателя:
При отражении операций по эквайрингу в 1С 8.3 розничной торговли в документе Оплата платежной картой нужно выбрать вид операции Розничная выручка для неавтоматизированной торговой точки. При этом движение документа будет следующим:
Шаг 3. Учет эквайринга в 1С 8.3 при розничной торговле
Операции розничной торговли с оплатой платежной картой через терминал для автоматизированных торговых точек регистрируются документом на закладке Безналичный расчет при выборе вида оплаты по договору эквайринга:
Формируются проводки. Движение документа отразится на счетах:
Шаг 4. Как провести эквайринг в 1С 8.3
Банк – эквайер погашает задолженность перед продавцом перечислением денежных средств на его расчетный счет. При формировании документа Банковские выписки – Поступление на расчетный счет необходимо:
- Выбрать вид операции документа Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам;
- В поле Плательщик выбираем банк, с которым заключен договор эквайринга;
- Сумма банковской комиссии заполняется автоматически на основании заполненного реквизита справочника Вид оплаты:
После чего в 1С 8.3 закрывается задолженность банка – эквайера и формируется проводка по услугам банка по эквайрингу. Движение по документу будет следующим:
Поставьте вашу оценку этой статье:
Конфигурация: 1С:Бухгалтерия
Версия конфигурации: 3.0.43.253
Дата публикации: 15.08.2016
Первоначальная настройка оплаты банковскими (платежными) картами заключается в настройке программы. Стандартно эта функция может быть выключена. Переходим в раздел Главное -Функциональность.
На закладке Банк и Касса, мы ставим флаг Платежные карты .
В разделе Банк и Касса мы видим новую функцию Оплата платежными картами.
Создаем документ и смотрим, как же он заполняется. В разделе вид операций есть 2 варианта:
1. Розничная выручка
- документ служит для оприходования розничной торговой выручки по платежным картам. Этот вид используется не так часто, потому что при розничных продажах вы формируете документ Отчет о розничных продажах
, который формирует проводки по Розничной продаже
! См. Отчет о розничной продаже в 1С:Бухгалтерия
.
2. Оплата от покупателя - для отражения полученной от покупателя оплаты за товары, работы и услуги, либо отражения получения аванса с использованием платежной карты.
В табличной части документа указываются договора с контрагентом, можно распределить суммы по договорам и вариант погашения задолженности.
Вид оплаты, если не создан добавляем новый.
Так же задаем Расчеты с эквайером .
При проведении документа Оплата платежной картой программа 1С:Бухгалтерия 8.3 формирует проводки по счету 57.03 "Продажи по платежным картам" который предназначен для обобщения информации о движении денежных средств по договорам эквайринга.
Что бы нам закрыть субсчет 57.03, необходимо сделать поступление денежных средств. Введем на основании документа Оплата платежной картой документ Поступление на расчетный счет.
Документ введенный на основании уже будет заполненным и вид операции у такого документа: Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам .
