Реферат: Понятие кредитной системы и её элементы. Понятие и элементы системы кредитования, ее особенности на современном этапе

Кредитование - это процесс, в результате которого происходит движение ссужаемой ссуды от кредитора до заемщика с обязательным выполнением всех условий сторонами. Система кредитования основывается на три взаимосвязанные элементы:
- субъект кредита (кредитор и заемщик)
- объекты кредитования (материальные ценности, затраты, покрытие обязательств)
- обеспечение кредитования (создание реальных условий для возврата ссуды)
Важным с позиции полного проявления системы кредитования выступает единство трех названных элементов.
Субъекты кредитования определяются в зависимости от формы кредита. В кредитных отношениях это обязательно кредитор и заемщик. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика определенный срок. Заемщик - это сторона кредитных отношений, получающая ссуду в срок с последующим возвратом.
При соответствующих формах кредита субъектами кредитного процесса выступают:
1. государственный кредит - государство и население; государство и банки, предприятия; банк и государство.
2. коммерческий кредит - поставщик сырья, товаров и покупатель товаров. Посредником может выступить банк.
3. потребительский кредит - банк и население; торговые фирмы и население. Банк может выступить посредником.
4. международный кредит - в любом лице (банк, государство, предприятие) выступает зарубежный представитель (субъект).
5. банковский кредит - банк и предприятие; банк и частный предприниматель;
При каждой форме кредита имеются особенности в субъектах кредитных отношений, их интересов и механизме реализации.
Банковский кредит предполагает всегда наличие двух субъектов без посредников. Банк - как кредитор, а предприятия всех типов и форм собственности, отдельные физические лица - как заемщики. Однако, сами банки (коммерческие), привлекая по пассиву баланса денежные средства (капиталы) различных предприятий, фирм, отдельных людей (вкладчиков), государства, становятся заемщиками. Поэтому здесь разграничивается "банк - кредитор", "банк- заемщик".
Выступая кредитором, банк отбирает заемщиков, внушающих полное доверие, и это соответствует всем положением банковского законодательства
При кредитовании в условиях рыночных отношений целесообразно сгруппировать следующих субъектов кредитования:
- государственные предприятия и организации;
- кооперативы;
- акционерные общества (компании), фирмы, совместные предприятия;
- международные объединения и организации;
- граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью;
- отдельные физические лица (работники для потребительских нужд);
- другие банки.
В системе кредитования выделяются еще один из элементов - виды кредитов. В зависимости от субъектов кредитования, установления конкретных кредитных отношений различают: кредиты в денежной форме, кредиты в товарной форме, кредитования под залог, кредитование бланковое, кредитование по сфере применения кредита, кредитование по срокам кредита, кредитование по формам списания и перевода денег.
Объекты кредитования - это важный элемент системы кредитования. Это то, подо что выдается конкретная ссуда и предмет обсуждения кредитной сделки. Объект кредитования присутствует во всех формах кредита. Объект кредитования выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. Объектом выступает временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточным для осуществления текущих или предстоящих платежей. Причины разрыва могут нести объективный характер, однако в жизни потребность в деньгах может быть следствием нерационального и неэффективного функционированием предприятия (другого субъекта).
Обеспечение кредита выступает основой для устойчивого развития кредитного процесса. Виды обеспечения бывают: прямое, косвенное не имеют обеспечения. Качество обеспечения при любом виде обеспечения влияний на целевое использование кредита и его своевременный возврат. В практике банков различают ссуды обеспеченные, необеспеченные и частично обеспеченные.
В условиях развитых банковских операций во всем мире при кредитовании к обеспечению кредита подходы различны. Материальное обеспечение у заемщика иногда не способствует возврату ссуд. Наоборот, когда заемщик пользуется большим доверием кредитора, у него высокая финансовая репутация, кредитная культура, то необеспеченный кредит, выдаваемый первоклассному заемщику, как при банковском кредите, так и при других формах кредита, всегда будет погашен и имеет возвратность. Возможность выдачи необеспеченных кредитов наступает при высокой организации кредитования, наличии огромного доверия между кредитором и заемщиком. Тем не менее, обеспечение остается фундаментальным элементом системы кредитования, конкретно банковского кредитования и оно выступает "последней линией обороны" в управлении кредитными рисками.
Рассмотрение основных элементов системы кредитования: субъектов, объектов и обеспечение кредита показывают их обязательность, признание. В общих организационно - экономических основах кредитования система кредитования представляет собой взаимосвязанную единую схему, куда входят: субъекты кредитных отношений, объекты кредитования, обеспечение кредита, виды кредитов, методы кредитования и формы ссудных счетов, кредитная документация, контроль за погашением кредита.

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

«Банковское дело»

«Кредитная система: понятие, эволюция и структура»

Введение…………………………………………………………………….……3

Глава 1. Понятие и основные элементы кредитной системы

Понятие кредитной системы………………………………………….…….4

Характеристика основных элементов кредитной системы…………..……7

Глава 2. Анализ кредитной системы на примере РФ

2.1 Особенности структуры кредитной системы РФ………………………….15

2.1 Анализ Банковской системы РФ……………………………………...…….17

Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы РФ

3.1 Проблемы кредитной системы в России……………………………...……29

3.2 Перспективы развития кредитной системы России………………..……..31

Заключение………………………………………………………………..….….34

Список использованной литературы……………………………………..……36

Введение

Актуальность темы исследования. Кредит является неотъемлемым атрибутом современного капиталистического общества. Каждый человек, каждая организация хотя бы иногда прибегают к его использованию, так как благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, важным элементом экономического развития. Эффективность функционирования кредитной системы во многом зависит от её структуры.

Степень изученности. Данная тема хорошо изучена, о чем свидетельствует большое количество статей, публикаций. Основные авторы по проблеме: Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Белоглазова Г.Н. и др.

Цель работы – выявить сущность современной кредитной системы.

Для этого необходимо поставить и решить следующие задачи:

проанализировать структуру современной кредитной системы и понять механизм её функционирования;

выявить особенности кредитной системы Российской Федерации.

Предметом исследования является современная экономическая ситуация в мире и Российской Федерации.

Объектом исследования является непосредственно кредитная структура.

Методология и методы исследования:

Методологической основой курсовой работы является принцип экономического анализа. Также в работе использованы общенаучные методы: индуктивный и дедуктивный, и собственно экономические методы: статистический и логический методы.

Работа состоит из 3-х глав:

Глава 1. Понятие, состав и основные функции кредитной системы

Глава 2. Анализ кредитной системы на примере РФ

Глава 3. Современные тенденции в развитии кредитной системы Российской Федерации

Глава 1. Понятие и основные элементы кредитной системы.

Понятие кредитной системы

Современное понятие кредитной системы может быть истолковано двояким образом. Кредитная система государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения , а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Различают два понятия кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Кредитная система - более широкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит есть движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит выполняет следующие функции:

аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

перераспределение денежного капитала;

экономию издержек;

ускорение концентрации и централизации капитала;

регулирование экономики.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает границы коммерческого по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежные средства при уплате долгов. По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита.

В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.

Потребительский кредит , как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент - от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного - в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры от 15 до 30 и более.
Государственный кредит следует разделить на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.
Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Особенность этого кредита - чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).

Важными процессами в современной кредитной системе капиталистических стран явились:

концентрация и централизация банковского капитала;

дальнейшее усиление конкуренции между различными типами (видами) кредитно-финансовых институтов;

продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями;

интернационализация деятельности кредитно-финансовых институтов и создание международных банковских объединений и групп.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

6.1. Понятие и признаки кредитной системы

Понятием «система» часто оперируют в различных областях познания. Данное понятие имеет несколько значений. В экономической науке, на наш взгляд, необходимо применять следующие определения:

Система – совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое.

При рассмотрении кредитной системы необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы, кредитную систему можно рассмотреть как:

1. Совокупность финансово-кредитных учреждений, организующих кредитные отношения.Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.

2. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитова-

ния . Представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Первый аспект определения кредитной системы характеризует институциональную форму. Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских», «парабанковских») институтов. Соответственно образуются и два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения. Первое из них представлена банками и другими учреждениями банковского типа, второе – небанковскими организациями.

Структуру кредитной системы можно изобразить в виде схемы (рис. 6.1).

Кредитная система

Небанковские организации:

Эмиссионные ЦБ

Специализированные кредитно-

Почтово-сберега-

финансовые институты (СКФИ)

тельные учреждения

Региональные ЦБ

Управления

Инвестиционные фонды

Пенсионные фонды

Лизинговые компании

Неэмиссионные банки

Факторинговые компании

Ломбарды

Кредитные товарищества и союзы

Универсальные

Специализированные

Страховые общества

Расчетные (клиринговые) центры

Функциональная

Отраслевая

Клиентская специализация (по клиентам)

специализация

специализация

Инвестиционные

Промышленные

Потребительские (сберегательные)

Инновационные

Сельскохозяйственные

для физических лиц;

Ипотечные

Торговые

Отраслевые - только для

Сберегательные

Строительные

обслуживания юридических лиц;

Учетные

Внешнеторговые

Биржевые;

Страховые

Рис. 6.1. Структура кредитной системы

Банковская систем – ключевое звено кредитной системы, выполняющее большинство кредитно-финансовых услуг. Специализированные кредитно-финан- совые институты (СКФИ) – отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Разновидностью СКФИ являются почтово-сберегательные учреждения, возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

Иерархическая структура кредитной системы представлена на рис. 6.2.

Иерархическая структура кредитной системы

Центральный банк (государственные и полугосударственные,

акционерные банки)

Банковский сектор

Коммерческие

Сберегательные

Инвестиционные

Ипотечные бан-

Специализиров.

отрасл. банки

Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения

Инвестиционные

Финансовые

Кредитные

Благотворительные

компании

компании

Трастовые компании

Ссудно-сберегательные

ассоциации

Страховые компании

Ломбарды

Пенсионные фонды

Рис. 6.2. Иерархия звеньев кредитной системы

Иерархическая структура системы имеет свои национальные особенности. Наиболее развитой является кредитная система США, Западной Европы и Японии. Как видно из схемы, управляющим органом системы является Центральный банк, который осуществляет надзор за функционированием кредитных учреждений, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направляет ее в нужное русло. Однако прямое и непосредственное воздействие Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям и другим институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк воздействует опосредственно.

Для специализированных, кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального Банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном, и даже тройном подчинении.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая банковская система. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций.

2. Двухуровневая банковская система. Взаимоотношения между банка-

ми протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Одноуровневая организация банковской системы существовала на ранних

этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном этапе такие системы существуют в странах с плановоцентрализованной экономикой.

В странах с рыночной экономикой современные банковские системы двухуровневые: I уровень – Центральный банк;II уровень – все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным Банком.

Банковская система имеет следующие признаки: 1) включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям; 2) имеет специфические свойства; 3) способна к взаимозаменяемости элементов; 4) является динамической системой; 5) выступает как система «закрытого» типа;

6) обладает характером саморегулирующейся системы; 7) является управляемой системой.

Банковскую систему можно представить как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части связаны таким образом, что могут при необходимости заменять одна другую.

Банковская система находится в динамике, дополняется новыми эле-

ментами и совершенствуется, внутри системы возникают новые связи.

Банковская система является системой «закрытого типа», так как существует банковская «тайна». Банки не имеют право давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система – «самоорганизующаяся», так как изменение поли-

тической ситуации приводит к «автоматическому» изменению политики банка. Банковская система выступает как управляемая система . Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах

подотчетен либо Парламенту, либо исполнительной власти.

Банковская система – не случайное сочетание элементов, в нее нельзя механически включать субъекты, действующие на денежном рынке.

Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а взаимодействующая система. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы: распределительная; рыночная; система переходного периода.

Каждому типу банковской системы присущи свои особенности (рис. 6.3).

						Типы банковской системы
		Распределительная				Рыночная
									переходного
					Отсутствиемонополиигосударстванабанки
		Государство–собственникнабан-
						Многообразие форм собственности
		Монополия государства на
									Содержит ком-
		формирование банков
						Двухуровневая система
									поненты рыноч-
		Одноуровневая система							ной банковской
						Децентрализованная схема управления
									системы, но их
		Централизованная схема
		управления				Государство не отвечает по обязательст-			взаимодействие
						вам банка			еще не доста-
		Политика единого банка
									точно развито
					Банки не подотчетны правительству
		Государство отвечает по
		обязательствам банка
					РуководительЦБутверждаетсяпарламентом
	Банкиподотчетныправительству

Рис. 6.3. Особенности банковской системы

Распределительный тип банковской системы характерен для стран с пла- ново-директивной экономикой. В России в настоящее время имеет место тип системы переходного периода.

На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд макроэконо-

мических и политических факторов:

1) межбанковская конкуренция;

2) экономическая политика государства;

3) степень зрелости товарно-денежных отношений;

4) социальная направленность;

5) общественный экономический порядок;

6) законодательные основы и акты.

Среди факторов, влияющих на развитие кредитной системы, важнейшим является экономическая политика государства.

Государство регулирует деятельность финансово-кредитных учреждений по следующим направлениям:

1) политика ЦБ по отношению к финансово-кредитным учреждениям;

2) налоговая политика государства на всех уровнях власти;

3) участие государства в деятельности кредитных учреждений;

4) законодательное регулирование деятельности кредитных учреждений кредитной системы.

Все направления регулирования со стороны государства деятельности кредитных учреждений взаимосвязаны. В отдельных случаях регулирования кредитной системы государством может осуществляться и через механизм его вмешательства в уставной капитал.

Участиегосударствавдеятельностикредитныхучрежденийзаключается:

1) в превращении частных и смешанных кредитных учреждений в государственные, путем их национализации;

2) в долевом участии государства в уставном капитале кредитных учреждений путем преобразования части акций;

3) в организации новых государственных кредитных учреждений как дополнения к частным.

Кредитные системы разных стран имеют как общие черты, так и специфи-

ческие. Так, например, степень надзора за деятельностью коммерческих бан-

ков в каждой стране имеет свои особенности. Здесь можно выделить 3 группы стран. К первой группе относятся те страны, гдеконтроль за деятельностью банков осуществляется Центральным банком . К этой группе относятся: Ав-

стралия, Великобритания, Исландия, Испания, Италия, Новая Зеландия, Португалия. Вторая группа характеризуется тем, что контроль за деятельностью банков осуществляет не Центральный банк, а другие органы . К этой группе относятся: Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норве-

гия. В третьей группе контроль за банками проводится Центральным бан-

ком совместно с другими органами. К этой группе относятся страны: Швейцария, Франция, Германия, США.

Несомненным является и то, что большое значение имеет определение пределов денежно-кредитного регулирования деятельности кредитных учреждений, которые в свою очередь оказывают влияние на развитие всего народнохозяйственного комплекса.

Центральный банк и его характеристика

Центральный банк страны является главным звеном кредитной системы любого государства. Центральный Банк – это прежде всего посредник между государством и экономикой.

Возникновение центральных банков связано со становлением и развитием кредитной системы отдельных государств, которое сопровождалось концентрацией в немногих банках эмиссии банкнот. Такие банки стали новыми центрами эмиссии денег. В разных странах такие банки называют по-разному: государственными, народными, эмиссионными, резервными. В истории развития кредитной системы существовало два пути формирования Центральных банков: 1) ЦБ приобретали свой статус и функции в процессе исторической эволюции; 2) ЦБ изначально учреждены государством как эмиссионные институты (США, Германия).

Первым банком, осуществившим эмиссию денег, был банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции). Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 годуБанк Англии , поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Банк Франции был учрежден в 1800 году. Банк Нидерландов – 1814 г., Рейхсбанк в Германии – 1875 г., Банк Японии – 1882 г., Резервный Банк Австралии – 1960 г., Центральный Банк России – 1990 г.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства, хотя имеются центральные банки, капитал которых не принадлежит государству. В зависимости от форм собственности в капитале центральные банки подразделяются на унитарные (государственные), акционерные, объединения ассоциативного типа (смешанные) (рис. 6.4).

Формы организации Центрального Банка

Унитарные (государственные)

Капитал полностью принадлежит государству (Англия, Россия, Дания, Франция)

Акционерные

Капитал принадлежит акционерам (США, Италия)

Ассоциативного типа (смешанные)

С участием или без участия государственных структур (Швейцария, Япония, Австрия)

Рис. 6.4. Особенности форм организации ЦБ

Кредитная система - это совокупность кредитных отношений и институтов, которые реализуют эти отношения. Кредитные отношения возникают по поводу мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, бюджета и населения и использования этих средств на условиях возврата для удовлетворения экономических и социальных потребностей общества.

Кредитная система включает банковскую систему и небанковские финансово-кредитные учреждения.

Основным звеном кредитной системы является банковская система, так как банки выступают одновременно в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных денежных средств. Покупка и привлечение временно свободных денежных средств - это пассивные операции банка, а продажа и инвестирование - активные. Основным видом активных операций коммерческих банков является кредитование, которое осуществляется в соответствии с принципами: срочности, целевого характера, обеспеченности, платности.

Принцип срочности означает, что ссуда должна быть возвращена банку в предварительно определённый срок. Экономической основой срочности кредита, выданного на производственные цели, является длительность кругооборота основных и оборотных средств предприятия. От соблюдения принципа срочности кредита зависит возможность предоставления новых кредитов. Нарушение этого принципа означает превращение срочной задолженности в просроченную.

Целевой характер кредитования предполагает вложение заёмных средств в конкретные хозяйственные процессы. В зависимости от цели кредита условия его предоставления изменяются.

Принцип обеспечения направлен на защиту интересов банка и недопущение убытков от невозвращения долга вследствие

неплатёжеспособности заёмщика.

Принцип платности позволяет банку за счёт полученных процентов оплачивать свои затраты и получать прибыль.

К небанковским финансово-кредитным институтам относятся

лизинговые, факторинговые, инвестиционные, страховые, финансовые компании, пенсионные фонды, ломбарды и т.д.

Кредитная система – это совокупность кредитных отношений организуемых и реализуемых кредитными организациями через соответствующий кредитный механизм на основе законодательства.

В структуре кредитной системы страны выделяют банковскую систему страны и систему небанковских кредитных организаций, при этом под банком понимается кредитная организация получившая лицензию центрального банка на осуществление предпринимательской деятельности путем совершения банковских операций предусмотренных банковским законодательством. 1)Небольшая кредитная организация это кредитная организация получившая лицензию центрального банка на осуществление какой-либо одной отдельной банковской операции предусмотренной законом. К небольшим кредитным организациям относятся расчетные центры клиринговые палаты и другие расчетные НБКО.

2) Небанковские депозитно-кредитные организации. Элементами кредитной системы страны являются: а) институциональное учреждение институциональные части центральные банки и НБКО; б) кредитные отношения – это отношения между банками по поводу осуществления банковских кредитных операций; в) законодательство включая документы ЦБ; г) кредитная и инфраструктура 9 в т.ч. информационное обеспечение: научное и финансовое); д) кредитный механизм включая прогнозирование и развитие банковской системы, планирование (учет и отчетность, контроль и анализ).

27 Вопрос. Кредит в мэо (международных кредитных отношениях). Сущность и основные формы.

Кредит как экономическая категория, представляет собой экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала в денежной или товарной формах, на основе срочности, возвратности, платности.

Одной из форм кредита выступает международный кредит. Это кредитные отношения между кредитором и заемщиком, когда одной из этих сторон выступают (иностранный партнер), юридическое лицо, ФКО, государство.

Международный кредит при своей классификации имеет по сравнению с другими четырьмя формами определенные особенности, которые определенные даже в функциях кредита: 1) Перераспределение ссудного капитала между странами; 2) Экономия издержек обращения, использование международных векселей, чеков, переводов в валюте, а не в рублях; 3) Ускорение концентрации и централизации капитала за счет привлечения иностранных кредитов; 4) Регулирование экономики.

Формы международного кредита:

по назначению: а) коммерческие кредиты (кредит обслуживающий международную торговлю); б) финансовые кредиты – для финансирования инвестиций в ценные бумаги; в) в строительство объектов, инвестиции ценных бумаг; г) промежуточные кредиты.

По видам: а) товарные с отсрочкой платежа при экспорте; б) валютные в денежной форме.

По технике предоставления: а) наличные кредиты, которые зачисляются на сет заемщика; б) акцептные кредиты – акцептованием траты (перевод на вексель) траты банком или импортером; в) депозитные сертификаты; г) облигационные займы.

По валюте займа: а) в валюте страны должника; б) в валюте страны кредитора; в) в валюте третьей страны; г) в международных валютных единицах в евро, сдр (специальные права заимствования).

По срокам: а) краткосрочный; б) среднесрочный от 2 до 5 лет по западным стандартам; в) долгосрочный по западным стандартам от 5 лет.

По обеспечению: а) обеспеченные кредиты (материалами, ценностями, собственностью); б) бланковые кредиты.