Виды и формы денег. Формы, типы и виды денег

Полноценные, или действительные, деньги явились первой формой существования денежной стоимости (табл. 1.1). В качестве полноценных денег использовались серебряные и золотые слитки, а позднее монеты, отчеканенные из этих металлов. Слитки и монеты представляли собой так называемые штучные деньги. В качестве масштаба цен использовался вес. Проба и вес штучных денег удостоверялись государством, выпустившим (эмитировавшим) их в обращение. Монеты впервые стали чеканить в Индии и Китае в VII в. до н.э., а в IV в. до н.э. их чеканили в Древнем Риме на территории храма римской богини Юноны Монеты, откуда и пошло название "монета". На Руси первые штучные деньги появились в X в.

Таблица 1.1

Полноценные и неполноценные деньги

Полноценные	Неполноценные
Зародышевая форма полноценных денег, так называемые штучные деньги (товары, пользовавшиеся на местных рынках наибольшим спросом)	Билонные монеты из более дешевых металлов
Слитки золота	Неразменные бумажные деньга, выпускаемые национальным государством (казначейские билеты)
Слитки серебра	Неразменные кредитные деньги, выпускаемые национальной банковской системой (банкноты, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, пластиковые банковские карты, электронные деньги и пр.)
Монеты золотые	Суррогаты денег (ценные бумаги, страховые расписки, производные финансовые инструменты)
Монеты серебряные

Деньги, отчеканенные из драгоценных металлов, имели высокую внутреннюю стоимость, выражающую затраты труда на добычу сырья и изготовление монет. Как и любой товар, их можно было использовать, превращая в предмет потребления. По происходило это редко вследствие применения золотых и серебряных монет как универсальных, полноценных денег. Без потери веса и свойств можно было выплавлять из монет слитки и наоборот. Однако делать это было неудобно и долго. Поэтому для размена использовались так называемые разменные монеты из меди и ее сплавов. Металлические деньги были наиболее удобным видом полноценных денег вследствие природных свойств драгоценных металлов: однородности, делимости, портативности, сохраняемости и высокой стоимости в небольшом объеме. По количеству, виду и типу используемого драгоценного металла можно судить об уровне развития техники, искусства и событиях, произошедших в период чеканки монет.

Основными свойствами полноценных денег являются соответствие номинала реальной стоимости, неподверженность обесценению и возможность физического использования. Важнейшее достоинство их – в гибком приспособлении к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег. Не нужны были специальные меры для регулирования количества денег в обращении. При избытке полноценных денег в обращении они тезаврировались, т.е. накапливались в частных сбережениях. При недостатке денег в обращении "запускался" обратный процесс: деньги из частной тезаврации возвращались в обращение.

Со временем добыча золота все больше отставала от потребностей экономического оборота, а мелкие сделки трудно было обеспечить дорогостоящими золотыми монетами. Создавались предпосылки для перехода ко второй форме денег – неполноценным деньгам, или денежным знакам (знакам стоимости ). Предпосылки такого перехода создавались в результате действия комплекса следующих объективных факторов:

• 1) постепенное превращение неполноценных денежных знаков в посредника при обращении, т.е. в символ стоимости (символические деньги);
• 2) развитие кредитных отношений;
• 3) использование неполноценных денег государством для финансирования своих расходов;
• 4) рост потребности в деньгах из-за ускоренного развития товарно-денежных отношений.

Первыми, еще в античности, появились неполноценные безналичные деньги в виде векселей (точнее, их аналогов – синграфов и хирографов). Но широкое распространение они получили лишь в XII–XVI вв. Вытеснение полноценных денег их заменителями было закономерным в связи с рядом объективных причин:

• монеты стирались (известно, что золото – очень мягкий металл), и номинал их постепенно расходился с реальной стоимостью. В среднем за год золотая монета теряла 0,07% собственного веса, что за 2600 лет составило около 2000 т золота; в истории денег и денежного обращения этот процесс принято называть порчей монеты;
• государства сознательно портили монеты путем снижения их золотого (серебряного) содержания для получения дополнительных доходов; этот процесс вошел в экономическую историю под названием "порча монет государственной властью";
• для получения эмиссионного дохода суверенные государства выпускали бумажные деньги с принудительным курсом, а банки – банкноты.

Вытеснение полноценных золотых и серебряных денег знаками стоимости, т.е. неполноценными деньгами, стало особенно заметным с развитием капитализма, усилением национальных государств и углублением товарно-денежных отношений. Суверенные государства вынужденно нарушали объявленный курс размена бумажных денег на золото, так как войны и революции требовали больших расходов. Удобно и выгодно было покрывать связанные с ведением войн и другими форс-мажорными обстоятельствами затраты посредством эмиссии бумажных денег. Со временем бумажные деньги перестали размениваться на металл и превратились в листочки бумаги, подкрепленные номинальным курсом, установленным государством (так называемые казначейские билеты).

Первым видом неполноценных денег были стершиеся монеты, которые обращались наряду с полноценными; вторым – фальшивые монеты ; третьим – бумажные деньги, которые впервые появились в Китае на рубеже I и II тысячелетий. В Европе бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции (1641 г.), затем во Франции (1701 г.), в России – в 1769 г. при императрице Екатерине Великой.

Поначалу бумажные деньги, выпускаемые государством, разменивались на золото. Но государственные расходы росли значительно быстрее, чем золотые запасы, особенно во время войн, социальных потрясений и стихийных бедствий, и от обмена казначейских билетов на золото пришлось отказаться. Постепенно, особенно в мирное время, государства переходят на финансирование дефицита бюджета не с помощью эмиссии бумажных денег, а посредством выпуска государственных облигаций и казначейских векселей. Произошла трансформация бумажных денег в государственные ценные бумаги (первый вид бумажных денег).

Второй вид бумажных денег – кредитные деньги, возникшие на базе развития кредита. В результате монополизации эмиссии банкнот государством в лице центрального банка последние также переродились в классические знаки стоимости – бумажные деньги.

Финансирование государственных расходов могло также осуществляться посредством государственных займов в форме выпуска государственных облигаций и казначейских векселей. Таким образом, произошла трансформация бумажных денег в государственные ценные бумаги.

Более надежными являются кредитные деньги. Они подразделяются:

• 1) на небанковские кредитные деньги – векселя небанковских организаций, возникающие на базе коммерческого кредита;
• 2) банковские кредитные деньги:
  • – банкноты, возникающие на базе банковского кредита (наличные деньги);
  • – депозиты до востребования (безналичные депозитные деньги).

Вексель , первая разновидность кредитных денег, – письменное безусловное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении указанного срока. Первоначально это были простые долговые расписки (Вавилон, I тысячелетие до н.э.). В XII в. в Италии получили распространение переводные векселя, которые обращались как инструменты замещения полноценных денег в обращении. До наступления срока платежа они могли обращаться как покупательные и платежные средства на основании передаточной надписи (индоссамента). При наступлении срока векселя можно было погасить взаимным зачетом вексельных обязательств, даже при международных расчетах. Они стали замещать металлические деньги. Коммерческие векселя имели обеспечение в виде товаров, но не пользовались всеобщим признанием в отличие от бумажных денег, которые выпускались государством. Вследствие этого область их обращения была весьма ограниченной, как и сфера коммерческого кредитования. Это узкое место весельного обращения было преодолено с переходом к капитализму и появлением банкнот.

Векселя бывают простыми и переводными (траттами). Простой вексель представляет собой вексельное обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредитора, и содержит в себе указание места и времени выдачи долгового обязательства, его суммы, места и времени платежа и лица, которому заемщик обязан вернуть средства. Переводной вексель, или тратта, представляет собой письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об уплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю. Лицо, выдающее переводной вексель, именуется трассантом ; обязанное совершить платеж называется трассатом , а тот, которому передается право получения денег, – ремитентом .

Вексельное обязательство характеризуется абстрактностью, бесспорностью и обращаемостью. Абстрактность векселя состоит в том, что в нем не указываются обстоятельства, создавшие данное долговое обязательство. Единственное, что нужно в нем прописать, – это то, какую денежную сумму и в какой срок заемщик должен уплатить кредитору. Бесспорность векселя означает, что лицо, обязанное платить по векселю, не вправе оспаривать свое обязательство ссылкой на то, что, например, товары не получены или не соответствуют условиям договора, если речь идет о коммерческом векселе. В случае отказа платить по векселю векселедержатель составляет акт протеста, свидетельствующий, что вексель не оплачен, и вправе взыскивать сумму векселя в установленном порядке через суд. Обращаемость векселя возникает при его передаче от одних держателей другим. Новый векселедержатель становится фактическим кредитором, передача векселя осуществляется посредством передаточной надписи – индоссамента , которая делается на оборотной стороне векселя. Индоссаментов может быть несколько. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом , а получающее его – индоссатом .

Все особенности векселей и вексельного обращения регулируются Женевской вексельной конвенцией. В соответствии с ней вексель – строго формальный документ, который должен содержать обязательные реквизиты. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель обязательной юридической силы. К числу обязательных реквизитов векселя в соответствии с требованиями Женевской вексельной конвенции относятся:

• 1) вексельная метка, т.е. включение слова "вексель" не только в название, но и в сам текст документа;
• 2) место и время составления векселя (день, месяц, год);
• 3) обещание уплатить определенную денежную сумму;
• 4) указание денежной суммы цифрами и прописью (исправления не допускаются);
• 5) срок платежа;
• 6) место платежа;
• 7) наименование того, кому или по приказу кого должен быть совершен платеж;
• 8) подпись векселедателя.

Переводной вексель должен быть обязательно акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительного документа. Акцепт векселя , или согласие оплатить его, отмечается в левой части лицевой стороны документа словами: "акцептован", "принят", "заплачу" и т.п. Платеж по векселю помимо акцепта может быть подтвержден авалем (гарантией) третьего лица, банка и т.п. Векселя чаще всего инкассируются, т.е. приобретаются, банком. Инкассируя вексель, банк берет на себя ответственность за его предъявление в срок плательщику и выплату причитающейся по нему суммы.

В классическом варианте организации и функционирования эмиссии неполноценных денег (знаков стоимости) коммерческие банки переучитывают скупленные ими коммерческие векселя в центральном банке, который на сумму переучтенных и погашенных (выведенных из оборота) коммерческих векселей выпускает в обращение банкноты.

Банкноты – простые векселя, выписываемые банками взамен учтенных или принимаемых в залог частных коммерческих векселей, долговые расписки банка о принятии на сохранность вклада золотых и серебряных монет. С развитием банковского дела долговые обязательства коммерческих банков в виде банкнот стали использоваться как платежное средство, ими начали выдавать кредиты под коммерческие векселя, гарантируя их полное товарное обеспечение. Это обязывало банки обменивать банкноты на полноценные металлические деньги в виде золотых (серебряных) монет или казначейские билеты, представлявшие собой знаки золота. Таким образом, банковская система в условиях золотого стандарта имела встроенный механизм, регулировавший количество денег в обращении, который позволял ограничивать размеры банковского кредитования и создавал основы для регулирования ликвидности банков.

Банкноты как разновидность кредитных денег выпускаются в обращение учреждениями национальной кредитно-банковской системы. Небанковские кредитные деньги представляют собой вид безналичных денег. Они возникают на основе коммерческого кредита в результате оборота векселей, выписанных сторонами коммерческой сделки в той или иной форме, и учета (продажи) их банкам.

Кроме эмиссии банкнот в процессе учета и переучета векселей банковской системой банки и другие кредитные организации выпускают в обращение и другие виды неполноценных денег: депозитные деньги в форме чеков и пластиковых карт, электронные деньги и пр.

Чек – это приказ-распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной на нем суммы чекодержателю. Обращение чеков как вида кредитных денег регламентируется Женевской чековой конвенцией. Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержателем является лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек.

Чек должен содержать следующие обязательные реквизиты:

• 1) наименование "чек", включенное в текст документа;
• 2) поручение плательщику выплатить чекодержателю определенную денежную сумму;
• 3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
• 4) указание валюты платежа;
• 5) указание даты и места составления чека;
• 6) подпись лица, выдавшего чек (чекодателя).

Появление и развитие кредитных денег позволили банкам осуществлять безналичные расчеты путем перевода денежных сумм с одного счета на другой. Это стало толчком к развитию безналичного денежного оборота и к созданию депозитных денег. Преимущественное использование безналичных денег, не имеющих материально осязаемой формы и существующих в виде записей на банковских счетах, знаменовало собой начало процесса дематериализации денег. Процесс этот был длительным: еще в конце XIX в. во всех странах преобладали расчеты наличными деньгами, а в конце XX в. они составляли всего несколько процентов.

Банковские (пластиковые) карты , эмитируемые банками, – это именной денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг без использования наличных денег или на получение последних. При всем многообразии пластиковых карт их можно классифицировать по способу записи информации: с магнитной полосой и микропроцессором. На карте с магнитной полосой в закодированном виде записывается специальная информация: номер карточки, срок действия, фамилия, имя и отчество держателя, наносится специальный код (ПИН-код). Такие карты составляют основу большинства национальных платежных систем.

Все большее распространение в расчетах получают смарт- карты , которые более надежны и многофункциональны. Следующим шагом к созданию микропроцессорной карточки является появление электронных кошельков , которые представляют собой пластиковые карточки, имеющие встроенный микропроцессор, на котором записана информация о наличии и сумме средств в электронном кошельке.

Вся масса пластиковых денег (карт) делится на кредитные и дебетовые. Кредитная банковская карта дает ее держателю право осуществлять операции в пределах представленной эмитентом кредитной линии и установленного им расходного лимита для оплаты товаров и услуг и (или) получения денежных наличных средств в банках или терминалах.

Дебетовая, или расчетная, карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете в пределах кредитного лимита, установленного эмитентом.

Обращение банковских пластиковых карт как знаков стоимости организуется банками-эмитентами и делится на эмиссионную и эквайринговую деятельность. Эмиссионная деятельность состоит в выпуске пластиковых карт клиентов и в ведении базы их данных. Эквайринговая деятельность – это осуществление расчетов с предприятиями торговли и услуг, которые производятся с помощью пластиковых карт, или выдача наличных. Для того чтобы осуществлять расчеты с помощью банковской карты, необходимо открыть банковский счет. При осуществлении расчетов банк-эмитент на основании электронных файлов выставляет счет держателю карты, и, если она дебетовая, автоматически списывает с расчетного счета требуемую сумму, а в случае с кредитной – кредитует держателя или получает оплату.

В последнем десятилетии XX в. стали бурно развиваться электронные деньги . Это новая форма денег как представителя стоимости. Они имеют все свойства реальных бумажных денег, но с возможностью перевода в электронную валюту для дальнейшего использования в сети Интернет, вплоть до возвращения их стоимости в реальный бумажный эквивалент. Передача и получение, а также защита таких денег производятся с помощью программного обеспечения. Номинал, серийный номер, дата выпуска купюры и наименование эмитента содержатся в файле.

Электронные деньги могут также обмениваться и переводиться обратно в форму реальных денег. При этом если при вводе деньги перечисляются со счета в банке на счет электронного кошелька в электронной платежной системе, то при выводе осуществляется обратный процесс. В данном случае сумма электронных денег возвращается на счет в банке, откуда их можно снять наличными, перечислить куда-то еще, оставить храниться на счете или использовать с помощью пластиковой, дебетовой или кредитной карты.

Основным преимуществом электронных денег, помимо их удобства и быстроты проведения транзакций, стала возможность свободного конфиденциального передвижения денежных средств на более льготных условиях, возможность обойти банковский надзор. Весь процесс пользования электронными деньгами происходит не только мгновенно и удобно, по также является безопасным для пользователя. Необходимо перечислить несколько особенностей таких денег.

• 1. Работа с электронными деньгами происходит непосредственно в сети Интернет, что обусловливает необходимость наличия у пользователей персональных компьютеров (ПК) с подключенной к ним интернет-связью.
• 2. Работа электронных денег, как и смарт-карт (пластиковых карт), возможна лишь при наличии реальных денег. Реальные деньги всегда будут являться базой для существования электронных денег, так как пользователю необходимо внести их либо на счет в банке, либо на счет своего электронного кошелька, чтобы получить доступ к электронным деньгам.
• 3. Электронные деньги в интернет-среде могут быть использованы лишь в форме электронной валюты, предоставляемой той электронной платежной системой, в которой открыт интернет-кошелек пользователя (табл. 1.2).

Таблица 1.2

Свойства реальных и виртуальных денег

Свойства денег	Реальные деньги		Виртуальные деньги
	Металлические	Бумажные (формы стоимости)	Хранящиеся на смарт-картах (пластиковых)	Электронные
Однородность	Отдельные экземпляры – монеты (купюры) – не обладают уникальными свойствами		Деньги остаются реальными, лишь их использование происходит через пластиковую карточку, где они сохраняют свои свойства	Хранятся в одинаковых файлах, не дающих им никаких дополнительных свойств. Электронные валюты приравнены по курсам и свойствам к своим реальным эквивалентам (USD, EUR и др.)
Делимость	Не меняют своих свойств, если делить их на мелкие части или объединять в одну крупную сумму		Карта прикреплена к определенному счету в байке. К одному счету можно прикрепить несколько карт	Хранятся в электронном кошельке, где их можно объединять (делить)
Сохраняемость	Хорошо хранятся в течение долгого времени, не изменяя своих физических и химических свойств (10–15 лет)	Имеют определенный срок использования (6-7 месяцев)	Сохранение виртуальных денег возложено на банк. В случае потери (кражи, поломки) карты деньги всегда можно запросить со счета, пройдя необходимый контроль (паспортный, ПИН-код)	Сохранение виртуальных денег полностью зависит от ресурса жизни компьютера (сервера), на котором они в данный момент находятся
Портативность	Служат разменом минимального бумажного знака стоимости	Высокая стоимость, заключенная в небольшом объеме	Необходимая сумма считывается со счета покупателя через карточку на специальном кассовом аппарате	С помощью нескольких кликов мышки вся необходимая сумма может быть передана конечному получателю по сети Интернет
Узнаваемость	Легко и быстро определяется, что это за предмет (купюра, монета)		Карта имеет уникальный внешний вид, предписанный законодательством, для более широкого и успешного ее использования	В интернет-магазинах заранее сообщают, что за электронные валюты используются для купли-продажи, вследствие чего можно с легкостью вычислить наиболее распространенные электронные валюты
Безопасность	Обладают защищенностью от подделки, изменения номинала и т.п.		Используется индивидуальный ПИН- код. В случае поломки карты необходимо наличие паспорта для доступа к счету. В случае потери (кражи) карты возможна ее блокировка	Системы электронной безопасности имеют сложную схему проверки (клиент – банк – платежная система – интернет-магазин), что делает невозможной подделку электронных денег

• Фальшивомонетничество – здесь: сознательное снижение веса монет государством для получения дополнительного дохода.

Деньги - специфический товар, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг. По самой распространённой версии, русское слово «деньги» произошло от тюркского «тенге».

До появления денег был бартер - прямой безденежный обмен товарами. Деньги возникли при переходе от натурального хозяйства к производству товаров. В различных регионах мира использовали в качестве денег различные вещи (товарные деньги): скот, меха, шкуры животных, жемчужины. Позднее в качестве денег стали использовать золото и серебро , сначала в виде слитков, а затем в виде монет.

Постепенно золотые и серебряные монеты вытеснили остальные товары из обращения в качестве денег. Это связано с удобством их хранения, дробления и соединения, относительной большой стоимостью при небольшом весе и объёме, что очень удобно для обмена.

Благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарам на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара, а второй в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте.

Функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса. Товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы, как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.

В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При зтом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота независимо от наличия золотого обеспечения.

ВИДЫ ДЕНЕГ

У денег чрезвычайно много разновидностей. В каждом виде денег имеются подвиды, объединяющие их многообразные формы. Они различаются и типом денежного материала, и способами обращения, и использованием, и учетом денежной массы, и возможностями превращения одних видов в другие. Но исторически выделяют четыре основных вида денег: товарные, обеспеченные, фиатные и кредитные.

Товарные деньги (натуральные, вещественные, действительные, настоящие) - это продукты, обладающие самостоятельной стоимостью и полезностью. Они включают все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, и т.п.), а также металлические деньги - медные, бронзовые, серебрянные, золотые полновесные монеты.

Обеспеченные деньги (разменные, представительские) могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного продукта или товарных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.

Фиатные деньги (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) не имеют самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Они не имеют ценности, но способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории. На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безналичные деньги, находящиеся на счете в банке.

Кредитные деньги - это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги, которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок.

Выделяют также такие виды денег, как полноценные и неполноценные; наличные и безналичные.

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, позволяющей формировать их покупательную способность. Покупательная способность, в свою очередь, адекватна внутренней стоимости денег, определяемой условиями их воспроизводства. Полноценные деньги подразделяются на товарные и металлические.

Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости и могут быть обеспеченными и необеспеченными; хартальными и денежными суррогатами (в зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков). Неполноценные деньги, обеспеченные товарами или валютными металлами, считаются представителями полноценных денег и, не имея собственной стоимости, обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость – мера покупательной стоимости, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные. Поскольку необеспеченные деньги не имеют обеспечения, они не обмениваются на золото или валютные металлы и являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним субъектов хозяйствования.

Хартальные – виды неполноценных денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством.

Наличные деньги – это те, что находятся на руках у населения и обслуживают розничный товарооборот, а также личные платежно-расчетные операции. Таким образом, наличность - это металлические и бумажные деньги, которые передаются из рук в руки в натуральном виде.

Безналичные деньги - это основная масса денежных средств на банковских счетах . Их также называют депозитными или кредитными деньгами безналичного расчета.

Формой денег называют внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Различают следующие формы денег: металлические, бумажные, кредитные, вексель, банкнота, депозитные, чеки, безналичные, электронные.

МЕТАЛЛИЧЕСКИЕ ДЕНЬГИ

Из многих видов товарных денег выделились драгоценные металлы , которые постепенно стали универсальной формой денег. Они не портились с течением времени и легко делились на части. Эти металлы обладали одновременно высокой стоимостью и относительно широкой распространенностью (они встречаются практически во всех регионах планеты, но в малой концентрации).

Примерно в конце 7 века до н. э. в Лидии (Малая Азия) были изобретены монеты – круглые слитки драгоценных металлов, чьи стандарты гарантировались государственной чеканкой. Монеты быстро стали универсальным средством обмена для большинства цивилизаций Старого Света. Поскольку золотые и серебряные монеты обладали собственной ценностью, их можно было использовать во всех странах, где были в ходу металлические деньги. Однако каждое государство стремилось чеканить собственную монету, демонстрируя этим свой суверенитет.

Металлические деньги являются действительными деньгами, т.е. у них номинальная стоимость соответствует реальной стоимости или стоимости металла, из которого они изготовлены.

БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ

Исторически бумажные деньги появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. На начальном этапе они выпускались государством наряду с золотыми монетами и с целью их внедрения обменивались на них. Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом. Бумажные деньги выполняют лишь две функции, являясь средством обращения и средством платежа. Государство, постоянно испытывающее недостаток в финансовых ресурсах, как правило, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного обращения и платежного оборота. Отсутствие золотого обмена делает их непригодными к выполнению функции сокровища и излишек их не может сам уйти из обращения.

КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где они выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Ссуда выдается под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах.

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. Их выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитных операций. Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель

Вексель - первый вид кредитных денег, возникший в результате торговли с рассрочкой платежа. Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору.

В настоящее время имеются также казначейские векселя, которые выпускаются государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия. Платежная гарантия векселя возрастает при акцепте (согласии) банком – это акцептованный вексель.

Особенностями векселя являются:
абстрактность - на векселе не указан вид сделки;
бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;
обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств;
вексель обслуживает только оптовую торговлю, в которой сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами;
в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц.

Банкнота

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность.

Банкнота от векселя отличается:
1. По срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3-6 месяцев), банкнота - бессрочное долговое обязательство.
2. По гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т. е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:
1. По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа.
2. По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов, банкноты - центральный банк.
3. По возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк, бумажные деньги не возвращаются.
4. По разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

В настоящее время банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки , обмена иностранной валюты на банкноты, данной страны.

Современные банкноты не размениваются на золото и не всегда обеспечены товарами. В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства.

Депозитные деньги

Это числовые записи на счетах клиентов в банке. Они появляются при предъявлении владельцами веселя к его учету в банке. Банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем их списания.

Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.

Депозит, как и вексель, имеет двойную природу. С одной стороны это денежный капитал, а с другой стороны платежное средство. Разрешение противоречия депозита между функцией капитала (сбережения) и платежной функцией осуществилось благодаря разделению депозита на текущий счет и сберегательный, срочный депозит.

Чеки

Чек – денежный документ, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Существуют следующие виды чеков;
1. Именные - выписанные на определенное лицо без права передачи.
2. Ордерные - составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту.
3. Предъявительские - по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека.
4. Расчетные - используемые только при безналичных расчетах.
5. Акцептованные - по которым банк дает акцепт, или согласие произвести платеж определенной суммы.

Сущность чека заключается в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа, а также является орудием безналичных расчетов.

Безналичные деньги

В развитых странах с рыночной экономикой большая часть средств обращения приходится на безналичные деньги. Безналичные деньги - записи на счетах в центральном банке и его отделениях, а также вклады в коммерческих банках.

Безналичные деньги по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же они выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед ними.

Электронные деньги

Конец XX века ознаменован переходом к новому виду денег - «электронным». Это стало возможным благодаря массовому выпуску компьютеров, что позволило перейти к электронным платежным переводам.

Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя.

Электронные деньги - это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя.

В основе электронных денег лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.

Следует также различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Фиатные обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Нефиатные - являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем.

Электронные деньги постепенно вытесняют чеки и заменяют их кредитными карточками - средством расчетов, замещающим наличные деньги, а также средством получения краткосрочных ссуд в банках.

ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые выражают внутреннюю основу содержания денег. Единство функций создает представление о деньгах как об особом специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества. Деньги свои функции могут выполнять лишь при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, использовать их в качестве накопления. В развитом товарном хозяйстве деньги выполняют следующие функции: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег.

Функция меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров и услуг. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется его ценой. На рынке цены могут отклоняться вверх или вниз от стоимости (в зависимости от соотношения спроса и предложения). Деньги также используются при регистрации стоимостного выражения какого-либо экономического параметра или записи обязательств.

Функция денег как средства обращения используется в качестве посредника в актах купли-продажи товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность).

Функция денег как средства платежа появилась в связи с развитием кредитных отношений, то есть с возможностью отсрочки платежа. Данную функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных отношениях с финансовыми органами, также при погашении задолженности по заработной плате и пр.

Функцию средства накопления выполняют деньги, непосредственно не участвующие в обороте. Деньги как средство накопления позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции. Чтобы деньги не обесценивались, широко практикуется их накопление в виде золота, иностранной валюты, недвижимости, ценных бумаг.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы (в первую очередь золото в форме монет или слитков), иногда драгоценные камни. В наши дни эту роль обычно выполняют некоторые национальные валюты - доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хотя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты.

В современной рыночной экономике функции денег претерпели видоизменения. Товарно-денежные отношения приобрели всеобщий и глобальный характер. Таким образом, все без исключения товары, услуги, природные и интеллектуальные ресурсы, а также труд и способности людей оцениваются сегодня в денежной форме.

Деньги появились около 7 тысячелетий назад. В современных условиях усложнились виды и формы денег, что серьезно затрудняет их изучение, приводит к разногласиям в трактовке понятий, связанных с деньгами, и препятствует управлению денежным оборотом.

Поэтому изучение денег имеет не только теоретическое, но и практическое значение. Раскрытие сущности денег следует начинать с изучения их эволюции.

Изучение эволюции денег позволяет выделить два исторически сложившихся вида денег: полноценные, или действительные деньги (серебряные и золотые слитки и монеты) и их заменители - неполноценные деньги, т.е. знаки стоимости - бумажные деньги (ассигнации, казначейские обязательства) и кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки).

Полноценные (реальные) деньги имели внутреннюю стоимость, а неполноценные (их заменители) не имели никакой стоимости, кроме расходов на их печатание.

Полноценные деньги

Деньги стали деньгами, когда среди различных товаров выделился один в качестве всеобщего эквивалента. Этим товаром стали благородные металлы - серебро и золото. Затем золото вытеснило серебро и появилась первая форма денег - полноценные, или действительные, деньги (серебряные и золотые слитки, а затем монеты).

Для размена использовались монеты из меди и ее сплавов. Монета представляет собой определенной формы слиток металла, вес и проба которого удостоверяются штемпелем государства. Первоначально монеты чеканились как кратные части весового масштаба. Весовой масштаб, в свою очередь, использовался в качестве масштаба цен.

Слово «money» происходит от латинского слова «moneta», которое связано с названием храма римской богини Юноны Монеты. На территории храма в IV в. до новой эры началась чеканка монет древнего Рима, а еще раньше, в VII в. до новой эры, их стали чеканить в Китае, Индии. На Руси свои деньги появились лишь в Х в.

Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег, обладающих следующими характерными чертами:

Соответствие номинала реальной стоимости;

Неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это

было, например, в ХѴІ веке, когда в Европу хлынул поток дешевого американского

золота и серебра;

Возможность физического использования, как и любого другого товара.

Наряду с вышеперечисленными свойствами денег, обусловленными их товарной природой, следует отметить такие черты денег, как информационную и правовую.

Информацию в виде штемпеля государства о пробе и весе слитка можно обнаружить на слитках и монетах. Они стали свидетелями истории, по которым можно проследить не только развитие техники, искусства, но и события, происходящие в период чеканки монет. Одновременно с информационным значением денег усилилась и правовая составляющая - установление государственной монополии на чеканку монет. По имеющимся данным, первые золотые монеты были изготовлены в государстве Малой Азии - Лидии по приказу царя Гигеса (VII в. до н.э.). Александр Македонский первым изобразил свой профиль на монете.

Достоинством полноценных денег являлось гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, т.е. не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями обращения они оседали в сокровища, а при обратной ситуации возвращались в каналы денежного обращения1.

Неполноценные деньги

В ХЕХ-ХХ веках из-за отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало труднее обеспечивать его за счет дорогостоящих золотых монет, поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой, второй форме денег - неполноценным - заменителям полноценных денег, знакам стоимости. Вытеснение полноценных денег их заменителями - бумажными и кредитными деньгами было необходимым и закономерным процессом. Его ускорению способствовало развитие капитализма, приведшее к усилению государства, углублению товарно-денежных и кредитных отношений.

Этот процесс произошел под воздействием двух экономических законов:

1) закона соответствия производственных отношений характеру и уровню развития производительных сил;

2) закона экономии общественного труда, требующего экономии издержек денежного оборота, повышения надежности, удобства и скорости движения денег.

Предпосылками перехода к неполноценным деньгам явилось:

Неудобство использования монет из драгоценных металлов при мелких сделках;

Объективный процесс вытеснения полноценных денег неполноценными из-за их мимолетного использования (постоянного изменения владельца) и приобретения статуса символических денег в качестве посредника в процессе обращения;

Развитие кредитных отношений;

Укрепление государства, использующего для покрытия своих расходов неполноценные (бумажные) деньги и властной силой узаконивающего их;

Рост потребности в деньгах в связи с бурным развитием товарно-денежных отношений.

Главная отличительная особенность неполноценных денег состоит в том, что:

Практически отсутствует внутренняя стоимость;

Номинальная их стоимость настолько превышает реальную, что почти несопоставима;

Они подвержены обесценению;

Их физически невозможно использовать как товар.

Свойства современных представителей денег способствовали утрате такого преимущества полноценных денег, как автоматическое приспособление к потребностям товарооборота. В результате чего возникла объективная необходимость осуществления обществом в лице государства специальных мер по такому приспособлению. Эти меры превратились в неотъемлемую часть государственного регулирования экономики, главным институтом которого стал центральный банк.

Неполноценные деньги обычно делят на наличные и безналичные. Для неполноценных наличных денег характерно:

Стирание монет и, соответственно, постепенное расхождение их номинала с реальной стоимостью1;

Сознательная порча монет государством, т.е. снижение их золотого (серебряного) содержания для получения дополнительного дохода;

Выпуск бумажных денег с принудительным курсом для получения эмиссионного до-

Под эмиссионным доходом понимается разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание, а также выпуск банкнот банками.

Первыми появились безналичные деньги. Ими стали векселя, применяемые еще в античные времена, но на постоянной основе вексельные сделки начали оформляться лишь в XII-XVI веках.

Система обращения бумажных денег установилась в конце I - начале II тысячелетия новой эры в Китае. При капитализме бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции (1641 г.), позднее - в североамериканской колонии Англии Массачусетсе (1690 г.) для выплаты жалованья солдатам, а затем для покрытия и других расходов. Идея использования государственных бумажных билетов постепенно была воплощена во всех странах: в 1701 г. - во Франции, в 1769 г. - в России, в конце XVII в. - в Англии.

Первоначально бумажные деньги беспрепятственно и неограниченно принимались наряду с золотыми деньгами и разменивались на них по установленному курсу, что придавало бумажным деньгам общественную значимость в пределах страны.

Нередко государства, которым требовалось покрывать расходы на войны и революции, нарушали главное условие устойчивости бумажных денег - размен на золото согласно объявленному курсу. Это приводило к потере доверия населения к правительству, и соответственно обесценению денег.

Со временем бумажные деньги перестали размениваться на металл и постепенно стали соответствовать своему названию, превратившись в листочки бумаги, подкрепляемые только властной силой государства с устанавливаемым им курсом. К настоящему времени эмиссия бумажных денег практически прекратилась1.

В современных условиях большое распространение получили кредитные деньги. Кредитные деньги, - как представители стоимости, создаются банкам и в процессе осуществления кредитных операций. Их подразделяют на две группы:

Небанковские кредитные деньги - векселя небанковских организаций (вид безналичных денег);

Банковские кредитные деньги - банкнота (вид наличных денег), депозит до востребования (депозитные деньги), чек (вид безналичных денег), электронные деньги (неразвитый вид наличных денег).

Вексель - письменное абстрактное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении указанного в векселе срока, инструмент коммерческого кредита.

Вначале это были простейшие долговые обязательства (расписки, использовавшиеся в I тысячелетии до новой эры (Вавилон).

В XII в. в Италии, а затем в других странах Западной Европы стали применяться переводные векселя - торговые деньги. Они до наступления срока платежа могут обращаться как покупательное и платежное средства на основании передаточной надписи (индоссамента), а при наступлении срока погашаться путем взаимного зачета вексельных обязательств, особенно при международных расчетах.

Начиная с XVII в. развитие банковского дела способствовало совершенствованию видов кредитных денег, появлению банкнот и чеков.

Банкноты - это выписываемые банками простые векселя взамен учтенных или принимаемых в залог частных коммерческих векселей, а также вкладов в виде золотых и серебряных монет. Впоследствии они начали использоваться как платежные средства, стали обращаться и получили общественное признание. Это позволило уже не удостоверять банкнотами вклады, а выдавать ими кредиты. Приобретение банкнотами статуса денег (платежных средств) обязывало банки в любой момент обменять их на деньги (монеты) или казначейские билеты, что ограничивало размер кредита, создавало основу для регулирования ликвидности банков. Банкнота имела двойное обеспечение: вексельное и золотое, что способствовало саморегулированию банкнотного обращения согласно потребностям товарооборота. При увеличении товарооборота возрастал выпуск коммерческих векселей, а значит, объем их учета в банках, и наоборот. При выпуске банкнот небольшого достоинства происходило вытеснение ими золотых монет. Впоследствии банкноты во многом утратили кредитный характер, что способствовало их перерождению в бумажные деньги.

Неполноценные заменители денег, не имеющие стоимости, не могли выполнять функцию накопления как полноценные, возникал соблазн их увеличения для роста прибыли банков, что приводило к нарушению требований по поддержанию ликвидности и общественного равновесия. Вмешательство государства в эти процессы привело к созданию центрального банка как органа государственного регулирования, ставшего результатом развития банковского дела и государственного денежно-кредитного регулирования

экономики. Выпуск банкнот центральным банком постепенно был монополизирован. В большинстве стран эмиссионные банки сформировались к концу ХІХ в., они обеспечивали устойчивость банкнотного обращения на основании законодательных норм, регулирующих эмиссию банкнот по отношению к золотым запасам центрального банка. Постепенно увеличивался разрыв между размерами золотого запаса страны и количеством банкнот, эмитируемых центральным банком в процессе кредитования коммерческих банков под обеспечение товарными векселями. В результате возобладала тенденция расширения финансирования и кредитования центральным банком государства: прямо - путем покупки его обязательств или косвенно - посредством выдачи ссуд коммерческим банкам под эти обязательства.

После мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. золотой стандарт (т.е. обмен банкнот на золото) прекратил свое существование. Ограничения размеров банкнотной эмиссии в соответствии с нормами золотого покрытия были сняты примерно к середине 70-х гг. В результате этих процессов эмиссия банкнот во многом утратила кредитный характер, что неизбежно означало их перерождение в бумажные деньги.

В экономической теории различают бумажные деньги в узком смысле - казначейские билеты, с самого начала выступавшие как знаки золота, и бумажные деньги в широком смысле слова - банкноты - знаки не только золота, но и кредита1.

Наряду с векселем и банкнотой замена полноценных денег происходила на основе других разновидностей кредитных денег и безналичных расчетов.

Первые банки, созданные в ХІ-XII веков не выпускали кредитных денег (банкнот, чеков), их функциями были прием и выдача вкладов, проведение безналичных расчетов между вкладчиками, предоставление кредитов полноценными деньгами.

Подобные расчеты осуществлялись путем перенесения сумм с одного счета на другой в присутствии обоих клиентов. Это было удобно, безопасно и позволяло избежать потерь при расчетах монетами, подвергавшихся порче, терявших в весе из-за износа. Возникли предпосылки для создания денег безналичного оборота, а именно депозитных денег.

С развитием кредита и банков, выступающих в роли финансовых посредников, происходила концентрация свободных денежных капиталов, сбережений общества и последующее их использование в виде ссуд в безналичном порядке.

Вкладные (депозитные) операции создали условия для замены наличных денег (банкнот) кредитными средствами обращения и кредитными операциями.

С XIV в. стало возможным использование вкладов на основе выписываемых чеков и жироприказов (поручений по перечислениям денег).

Чек - письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате наличными или о переводе суммы денег определенному лицу. Как посредники в расчетах, банки устанавливают корреспондентские отношения, открывая друг у друга счета. На основе корреспондентских отношений получают развитие операции по взаимным зачетам (клиринг чеков), которые возлагаются на создаваемые с этой целью расчетные палаты . На сумму взаимопогашающихся платежей сокращается потребность в деньгах, необходимых для обращения.

Общественное развитие привело к демонетизации золота и дематериализации денег. Демонетизация - означает утрату золотом функций денег, т.е. исключение золотых монет из внутреннего и внешнего денежного обращения во всех странах.

Во внутреннем обращении демонетизация произошла в начале 30-х гг. ХХ в. Монеты из драгоценных металлов в настоящее время используются в основном в нумизматических целях, их номинальная стоимость намного ниже стоимости содержащегося в них металла.

Из внешнего обращения золото было исключено к началу последней четверти ХХ в., когда в результате Ямайской реформы мировой валютной системы были внесены изменения в Устав МВФ об отмене официальной цены золота и золотых паритетов валют.

Дематериализация означает преимущественное использование безналичных (невещных) денег (не имеющих материально осязаемой формы) в виде записей их остатков по счетам в банковских книгах, а в современных условиях - в памяти компьютеров. Дематериализация денег, как и демонетизация золота, осуществлялась постепенно. Если до конца ХІХ века во всех странах преобладали расчеты наличными деньгами, то к концу ХХ века их удельный вес стал измеряться несколькими процентами.

Формы и виды денег.

Наименование параметра	Значение
Тема статьи:	Формы и виды денег.
Рубрика (тематическая категория)	Производство

Роль денег

1) разрешение противоречия между потребительской и меновой стоимостью товара и создание сферы денежного обращения

2) формирование кредитных отношений

3) создание фондов денежных средств для аккумуляции и перераспределœения денежных ресурсов, ᴛ.ᴇ. создание финансовых отношений

4) эволюция социальных отношений и формирование капиталистических отношений

5) средство реализации ДКП государства

Виды (подразделœения) денеᴦ.

1) по наличию стоимости

а) полноценные (действительные) – отличаются наличием высокой внутренней стоимости, которая соответствует номиналу и определяет покупательную способность этих денеᴦ. Не подвержены обесценению. К примеру товарные деньги, золотые и серебряные слитки и монеты.

б) неполноценные (знаки стоимости) – их номинальная стоимость не соответствует (как правило превышает) внутренней. Причины появления: 1)физическая нехватка полноценных денег 2)стирание монет и выпуск неполноценных денег государством (РЕМЕДИУМ – предел допустимого отклонения от стандарта в весе полноценной монеты и ее пробе) 3)выпуск неполноценных денег государством для покрытия гос расходов. Закон Коперника-Грешема ʼʼХудшие деньги вытесняют лучшиеʼʼ

Обеспеченные (разменные на металл) – обладают представительной стоимостью, которую они получают вследствие обмена на полноценные деньги

Необеспеченные – обладают доверительной стоимостью - ϶ᴛᴏ мера покупательной способности необеспеченных денежных знаков, гарантию приема которых предоставляет государство (к примеру разменные монеты, бумажные и кредитные деньги)

2) по форме функционирования

а) наличные деньги

б) безналичные деньги – существуют в форме денежных требований клиентов в банках с одной стороны и денежных обязательств банков с другой.

3) по законодательным основам обращения

а) хартальные деньги - ϶ᴛᴏ знаки стоимости, обращение которых имеет законодательные основы, которые признаются и поддерживаются государством

б) денежные суррогаты - ϶ᴛᴏ деньги, обращение которых не имеет законодательной основы. Вводятся в обращения хозяйствующими субъектами с целью осуществления платежей при нехватке официальных денег (к примеру векселя).

Формы (внешнее выражение видов) денег

1) товарные деньги - ϶ᴛᴏ товары, выступающие в качестве регионального эквивалента͵ покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости (до 600х гг н.э.)

2) металлические деньги - ϶ᴛᴏ денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости металла

а) полноценные

б) знаки стоимости (разменные монеты) – современные деньги!

Монета - ϶ᴛᴏ слиток из денежного металла единой формы фиксированного веса и определœенного достоинства. Чеканка неполноценных монет приносила монетный доход в виде разницы между номиналом и затраченным материалом.

Монетная регалия - ϶ᴛᴏ монопольное право государства чеканить неполноценную монету.

3) бумажные деньги (появились в 12в. н.э. в Китае) - ϶ᴛᴏ номинальные знаки стоимости, выпущенные для покрытия своих расходов; не разменны на металл и наделœены принудительным курсом. Эмитент денег – МинФин или Казначейство (к примеру казначейские билеты). !Современные деньги не являются бумажными.

Особенности: 1) появление в обороте не связано с потребностями экономики, а связано с потребностью государства в покрытии своих расходов 2) их обращение нестабильно, склонны к обесценению 3)не обладают собственной стоимостью

4) кредитные деньги - ϶ᴛᴏ знаки стоимости, заместившие в обращении полноценные деньги и появляющиеся в результате кредитных операций

а)вексель - ϶ᴛᴏ частные кредитные деньги в виде безусловного письменного долгового обязательства об уплате денежной суммы в определœенный срок.

Вексель не стал всœеобщим эквивалентом из-за ограничений, таких как: 1)частный характер происхождения 2) ограниченный круг лиц 3) ограниченный срок обращения 4) ограниченный круг операций

б) банкнота (банковский билет). Классическая банкнота представляет собой банковский вексель, содержащий требования к банку-эмитенту выдать указанное в ней количество полноценных денеᴦ. Появилась в обращении в результате учета (покупки) коммерческих векселœей.

Эмиссионное право – право ЦБ выпускать банкноты без монетарного покрытия и специального разрешения законодательных органов.

Демонетизация золота – лишение золота денежных функций (1976 г)

Современные банкноты - ϶ᴛᴏ обязательства ЦБ, неразменные на золото.

в) депозитные деньги – возникают на базе банковских вкладов и системы безналичных расчетов в виде записей на банковских счетах. Имеют символический характер - ϶ᴛᴏ число, записанное на специальном счете. Процедура открытия счета и порядок ведения операций регламентированы, ᴛ.ᴇ. деньги имеют правовую гарантию. Для пользования депозитными деньгами возникают специальные инструменты – чеки, пластиковые карты, дебетовые и кредитовые переводы.

Формы и виды денег. - понятие и виды. Классификация и особенности категории "Формы и виды денег." 2017, 2018.

Деньги - специфический товар , который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг .

Деньги , как известно, - историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Поэтому при анализе видов и форм денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, дифференциация содержания выполняемых общественных работ по функциям.

Так, в историческом аспекте они различают полноценные металлические и неполноценные деньги. В зависимости от формы выделяют наличные (банкноты, монеты и казначейские билеты) и безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде).

Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги- инструмент экономических отношений в обществе, являющийся:

мерой стоимости;

средством обмена;

удобной формой накоплений;

средством платежа и выступающий в форме

мировых денег .

Классификация видов и форм денег

Виды денег	Формы денег
Товарные деньги	Скот. меха, раковины, животные, рабы и т.д.
Полноценные деньги	Золотые и серебряные слитки Золотые и серебряные монеты
Неполноценные деньги	Казначейские билеты, банкноты, билонная монета
Квазиденьги	По методологии Международного валютного фонда - это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги - основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть

В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм:

1)Действительные деньги:

Товары-эквиваленты

Металлические деньги

2)Знаки стоимости:

Кредитные деньги

Бумажные деньги

Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: весовую и штучную. Первоначально золото использовалось в естественном виде и принималось в расчетах по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка и самородков. Более развитой формой металлических денег являются специально изготовленные слиточные (пластины, слиточки, слитки, бруски, гривны) и фигурные (кольца, браслеты) деньги

Заменители действительных денег - знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости; государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства).