Договор банковского вклада под страхом признания его ничтожным заключается в письменной форме (ч. 1 ст. 1059 ГК), то есть стороны должны зафиксировать его содержание в одном или нескольких документах, в письмах, телеграммах, которыми они обменялись, или воля сторон должна быть выражена с помощью телетайпного, электронного или другого технического средства связи. Договор, который заключает юридическое лицо, подписывается лицами, уполномоченными на это ее учредительными документами, доверенностью, законом или другими актами гражданского законодательства, и скрепляется печатью (ст. 207 ГК).

Письменная форма договора банковского вклада, в соответствии с Положением о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими особами2, утвержденным постановлением Национального банка Украины от 03.12.2003 г. № 516, считается соблюденной, если привлечение банком вкладов юридических и физических лиц подтверждается: договором банковского счета; договором банковского вклада с выдачей сберегательной книжки; договором банковского вклада с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата; договором банковского вклада с выдачей другого документа, подтверждающего внесение вклада и соответствует требованиям, установленным законом, другими нормативно-правовыми актами в сфере банковской деятельности (банковскими правилами1) и обычаями делового оборота. Перечень документов, которыми подтверждается письменная форма банковского вклада, не является исчерпывающим. Документами, подтверждающими письменную форму договора, в частности, могут быть выписки по счетам, приходные и расходные ордера тощо2.

Сберегательная книжка

В подтверждение заключения договора банковского вклада с физическим лицом и внесение денежных средств на его счет по вкладу банк оформляет и выдает физическому лицу сберегательную книжку. Сберегательная книжка выполняет следующие основные функции: доказательственную - подтверждает факт заключения договора банковского вклада и документальную - отражает операции по счету. Сберегательная книжка не является ценной бумагой.

Законодательством установлены требования относительно формы и содержания сберегательной книжки. Как документ, который используется для обслуживания денежного оборота, она является документом строгого учете3, изготовления бланков которой осуществляется только на государственных специализированных предприятиях, которые охраняются органами внутренних справ4. В сберегательной книжке указываются наименование и местонахождение банка (его филиала), номер счета по вкладу, а также все денежные суммы, зачисленные на счет и списанные из счета и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк (ст. 1064 ГК).

Сведения о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Для осуществления банком операций по депозитному счету, таких как выдача банковского вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам, вкладчик должен предъявить сберегательную книжку. Другие операции, в частности зачисление средств на депозитный счет как вкладчиком, так и третьими лицами, могут быть проведены банком и без наличия сберегательной книжки. Если сберегательная книжка утрачена или приведен в непригодный для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

Сберегательный (депозитный) сертификат

Сберегательным (депозитным) сертификатом является ценная бумага, которая подтверждает сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (владельца сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов, установленных сертификатом, в банке, который его выдал. Сберегательный сертификат принадлежит к группе долговых ценных паперів1 (ст. 195 ГК). Отношения, связанные с выпуском, оформлением, размещением и погашением сберегательных (депозитных) сертификатов, регулируются ст. 1065 ГК, ст. 13 Закона Украины "О ценные бумаги и фондовый рынок"2 от 23.02.2006 г. и Положением о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами.

Владельцами (собственниками) сберегательных (депозитных) сертификатов могут быть физические и юридические лица. Эмитентами сберегательных (депозитных) сертификатов могут быть только банки - юридические лица. Размещение сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется без открытия вкладного (депозитного) счета. Денежные средства зачисляются непосредственно на счета банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться по инициативе банка однократно или сериями; именными или на предъявителя. Именные сберегательные (депозитные) сертификаты размещаются в бездокументарной форме, а на предъявителя-в бумажной (документарной). Сберегательные (депозитные) сертификаты размещаются на определенный срок (под проценты, предусмотренные условиями их размещения)3. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться процентними4, купонными или бсзкупонними2. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть номинированы как в национальной, так и в иностранной валюте. Сберегательными (депозитными) сертификатами на предъявителя, номинированными как в национальной, так и в иностранной валюте, оформляются только вклады на срок больше чем 30 дней. Не разрешается выпуск и размещение банками сберегательных (депозитных) сертификатов, номинированных в банковских металлах.

При размещении сберегательных (депозитных) сертификатов банки обязаны привлекать только ту валюту, в которой номинированы сберегательные (депозитные) сертификаты. Срок обращения сберегательных (депозитных) сертификатов устанавливается от даты выдачи сертификата непосредственно вкладчику (владельцу сертификата) до даты, с которой владелец сертификата получил право требования вклада.

Сберегательный (депозитный) сертификат как ценная бумага должна содержать реквизиты, определенные законодательством Украины. Согласно ч. Из ст. 13 Закона Украины "О ценные бумаги и фондовый рынок" в сберегательном (депозитном) сертификате в документарной форме указываются вид ценной бумаги, наименование и местонахождение банка, который выпустил сертификат, серия и номер сертификата, дата выпуска, сумма депозита, процентная ставка, срок получения вклада, подпись руководителя банка или другого уполномоченного лица, заверенный печатью банка.

Размещения и погашения сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется только банком-эмитентом. К погашению принимаются только оригиналы сберегательных (депозитных) сертификатов. При условии наступления срока требования вклада (депозита) банк осуществляет платеж против предъявления сберегательного (депозитного) сертификата. Погашения сберегательных (депозитных) сертификатов, которые номинированы в национальной валюте, и выплата процентов по ним осуществляются банками только в национальной валюте. Погашения сберегательных (депозитных) сертификатов, которые номинированы в иностранной валюте, и выплата процентов по ним осуществляются банками в иностранной валюте, а по письменному заявлению вкладчика или лица, уполномоченного на совершение этой сделки, - в национальной валюте по курсу Национального банка Украины на дату истечения срока, указанного в сберегательном (депозитном) сертификате, или на дату досрочного выкупа сертификата.

Доход по сберегательным (депозитным) сертификатам выплачивается при предъявлении их для оплаты в банк, который разместил эти сертификаты. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. Если срок получения вклада (депозита) по срочному сберегательному (депозитному) сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которым на банк возлагается обязательство уплатить указанную в нем сумму вклада (депозита) и процентов по ним в случае предъявления сберегательного (депозитного) сертификата.

Уступка сберегательного (депозитного) сертификата осуществляется путем заключения договора между лицом, отступает права по сертификату, и лицом, приобретает эти права. Отчуждение сберегательного (депозитного) сертификата путем совершения передаточной надписи действующим законодательством не предусматривается.

Расчеты за приобретенные сберегательные (депозитные) сертификаты и уплата денежных средств по ним осуществляются: для юридических лиц-только в безналичной форме; для физических лиц - как в наличной, так и в безналичной форме.

Единственным существенным условием договора банковского вклада является его предмет. По смыслу параграфа 3 гл. 71 ГК, предметом договора банковского вклада могут быть денежные средства (вклад) в наличной или безналичной форме в валюте Украины или в иностранной валюті1. Положение о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами определяет, что, кроме денежных средств, банки как вправе привлекать вклады от юридических и физических лиц также и банковские метали2. При принятии вклада банк приобретает на него право собственности, что предоставляет ему возможности распоряжаться им, в том числе для осуществления кредитования физических и юридических лиц. При этом у банка возникает обязательство вернуть по первому требованию вкладчика такую же сумму и уплатить проценты на нее или доход в другой форме. Вкладчик же теряет право собственности (при внесении денежных средств в наличной форме) и одновременно с этим приобретает права требования по исполнению банком его обязательств.

Сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают следующих видов: именные и на предъявителя. Сберегательный (депозитный) сертификат используется как особый вид депозита с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги.

Выплата процентов по сберегательному сертификату производится одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Его можно подарить или передать другому лицу. Сберегательный сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением, а именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования).

Сертификаты можно завещать своим наследникам. Его можно использовать в качестве залога при кредитовании. Используется для хранения денежных средств во время поездок и как средство расчетов между физическими лицами.

Банковская сберегательная книжка на предъявителя, чеки

Банковская сберегательная книжка на предъявителя - ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счёт по вкладу.

банковская ценная бумага депозитарный

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесён в филиал, также его соответствующего филиала, номер счёта по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счёт, все суммы денежных средств, списанных со счёта, и остаток денежных средств на счёте на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчётов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счёта по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Чек - это ценная бумага, оформленная по установленной форме и дающая право на получение указанной в ней суммы денег. Различают чеки для получения наличных денег и чеки для осуществления расчетов в порядке безналичных платежей, то есть расчетные чеки. В организации безналичных расчетов с помощью чеков и в выполнении определенных операций обычно участвуют четыре юридических или физических лица:

• 1. Банк чекодателя - банк, который. выдает своему клиенту (чекодателю) бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных, надлежащим образом оформленных чеков, предъявленных банком чекодержателя.
• 2. Чекодатель - лицо, выписавшее чек в качестве документа, обеспечивающего получение денег контрагентом в порядке оплаты за отпущенную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги.
• 3. Чекодержатель-лицо, имеющее оформленный чек, который дает ему право получить деньги от чекодателя.
• 4. Банк чекодержателя. Его задача состоит в том, чтобы оплатить предъявленный чекодержателем чек за счет средств, которые чекодатель должен иметь в своем банке (банке чекодателя). Расчеты чеками между физическими лицами в России пока не практикуются, в то время как за рубежом они широко распространены. В отдельных случаях и чекодержатель, и чекодатель обслуживаются одним банком, который в таких случаях выполняет функции первого и четвертого лиц.

В дальнейшем, когда исчезнут различия между денежным и расчетным чеками, они будут приниматься к оплате в любом банке, как это делается в развитых странах. Перед выдачей чеков банки обязаны внести в них следующие сведения, без которых чек считается недействительным:

• - наименование головного банка и его местонахождение (рядом с наименованием головного банка может быть проставлен его фирменный знак или логотип) - в верхней левой части чека, а в случае выдачи чека филиалом банка - также и наименование филиала и его местонахождение в верхней правой части чека;
• - номер банковского учреждения, который ему присвоен в системе расчетно-кассовых центров ЦБР;
• - наименование и номер счета чекодателя или фамилия, имя и отчество, если чек выдается физическим лицом;
• - на оборотной стороне чека должен быть указан лимит, в пределах которого может выписываться чек.

Критерии	С.К	Д.С
Содержание Восстановление прав Реквизиты Валюта Счет	С физ лицами Именная либо на предъявителя (ценная бумага) По решению суда (на предъявителя) Выдача новой (именная) Удостоверяет заключение договора банковского вклада Внесение денежных средств на счет Показывает движение ден ср-в на счете Обязательные реквизиты установлены законом ст.843 Иностранные и РФ Открывается специальный депозитный счет	С юр лицами Ценная бумага (именная или на предъявителя) Так же как и по С.К Не показывают движ ден ср-в, этого движения нет, они удостоверяют внесенную сумму Права держателя сертификата на ее получение по истечению установленного срока Вкладчик получит проценты Реквизиты установлены в письме ЦБ РФ Может и без открытия счета

Общая черта- необходимо предъявление и того и другого для того чтобы осущ. свои права в банке

Обязанности банка

1. Хранить денежные средства вкладчика.

2. Уплачивать по вкладу соответствующие проценты.

3. Выдавать вклады по требованию вкладчика в соответствии с договором банковского вклада.

4. Обеспечивать возврат вкладов юридических лиц.

5. Выдавать документ, удостоверяющий прием вклада.

6. Предоставлять любому вкладчику информацию об обеспеченности вклада.

7. Не разглашать сведений о банковском вкладе вкладчика. Справки по вкладам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются:

им самим;

судам и арбитражным судам (судьям);

Счетной палате РФ;

органам государственной налоговой службы, таможенным органам и органам МВД в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности;

органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, при наличии согласия прокурора.

Справки по вкладам физических лиц выдаются им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Важной гарантией возврата вкладов граждан является создание Федерального фонда обязательного страхования вкладов, участниками которого выступают Банк России и коммерческие банки. Кроме того, банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов (ст. 38-39 Закона о банках). Там, где государству принадлежит более 50% уставного капитала, оно несет субсидиарную ответственность по требованиям вкладчиков.

Ответственность банка:

1. за невозврат вклада- должен вернуть сумму вклада а так же проценты, компенсация морального вреда

2. за необеспечение вклада – вкладчик может досрочно потребовать вернуть вклад с процентами, плюс возмещение убытков

3. за невыполнение… со счета вкладчика гр-на- ответственность такая же как и по договору банковского счета

Права вкладчика

1. Получить вклад полностью или частично.

2. Лично или через представителя пополнить вклад.

3. Перевести вклад в другой банк.

4. Получить по вкладу доходы.

5. Распорядиться вкладом на случай смерти.

6. Давать банку поручения о перечислении третьим лицам денежных средств с вклада. Для юридических лиц такая операция с вкладом прямо запрещена п. 3 ст. 834 ГК.

7. Досрочно расторгнуть договор, взыскать неустойку в форме банковского процента и сверх того все убытки за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора банком.

Ответственность по депозитному договору наступает для должника в нескольких случаях:

1) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обеспечению возврата вклада;

2) за ухудшение условий обеспечения вклада;

3) за принятие депозита от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах;

4) за невозврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов.

Наложение ареста на вклады осуществляется судом или арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии согласия прокурора. Взыскание на депозит обращается только на основании исполнительных листов.

Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина - вкладчика. Для юридических лиц это зависит от вида вклада:

по вкладам до востребования - по первому требованию;

для вкладов на особых условиях - в порядке, предусмотренном самим договором. Если по истечении срока возврата вклад не востребован, то договор банковского вклада считается продленным до востребования, если договором не предусмотрено иное.

Понятие, условия выпуска и обращения сберегательных (депозитных) сертификатов определяются ст. 844 ГК РФ и

Письмом ЦБР от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20, утвердившем Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (в редакции от 31 августа 1998 г.)25.

Положением устанавливаются единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов.

В соответствии со ст.

844 сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Необходимо отметить, что понятие сберегательного (депозитного) сертификата, изложенное в ГК РФ, и понятие сберегательного (депозитного) сертификата, изложенное в Положении ЦБР, отличаются. Согласно ГК РФ эмитентом сберегательного (депозитного) сертификата является банк, а согласно Положению - кредитная организация. Понятие «банк» и «кредитная организация» не являются тождественными.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Таким образом, понятие «кредитная организация» является более широким, чем понятие «банк». Помимо банков, существуют еще и небанковские кредитные организации, которые могут осуществлять только строго определенные операции.

Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях:

осуществление банковской деятельности в течении не менее двух лет;

публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой;

соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;

выполнение обязательных экономических нормативов;

наличие резервного фонда в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала;

выполнение обязательных резервных требований.

Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов (далее - «условия выпуска») в территориальном учреждении Банка России (Главном управлении, Национальном банке, Операционном управлении-2 при Банке России: далее - «регистрирующие органы») и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.

Для регистрации условий выпуска кредитная организация должна представить в регистрирующий орган следующие документы:

условия выпуска и обращения сертификатов;

бланк сертификата;

нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;

свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);

27 См.: Комментарий к ГК РФ, части второй (постатейный). 2-е изд., испр. и доп. / Рук. авт. кол. и отв. ред. проф. О.Н. Садиков. М.: НОР-МАД997. С. 413-414.

Баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.

Кредитная организация, выпускающая сертификаты, должна утвердить условия выпуска и обращения своих сертификатов.

Условия выпуска представляются для каждого типа сертификатов отдельно.

Страницы условий выпуска и бланк сертификата должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью кредитной организации.

На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;

номер и серия сертификата;

дата внесения вклада или депозита;

размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;

дата востребования суммы по сертификату;

ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);

ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;

для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и фамилия, имя, отчество и паспортные данные вкладчика - физического лица;

подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Кредитная организация, выпускающая сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации, вышеназванному Положению и содержанию обязательных реквизитов.

Именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы - приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии.

Дополнительные листы (приложения), являющиеся принадлежностью сертификата, должны быть пронумерованы.

Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условия и порядок уступки требования), восстановления прав по сертификату при его утрате.

Изготовление бланков сберегательных и депозитных сертификатов, как именных, так и на предъявителя, а также дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг в соответствии с техническими требованиями к ценным бумагам и их реквизитам, установленными Министерством финансов Российской Федерации. Бланки приложений к именному сертификату изготавливаются одновременно с бланком сертификата.

Бланк сертификата заполняется кредитной организацией на пишущей машинке или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинаться с прописной буквы в начале строки. Слово «рублей» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью.

Проставление подписей и печатей кредитной организации на сертификате типографским способом не допускается.

Сертификаты должны иметь корешки, составляемые по форме, определенной положением, утвержденным письмом ЦБ РФ от 10.02.92 № 14-3-20 (в ред. от 31.08.98).

При выписке сертификата кредитная организация заполняет все реквизиты корешка сертификата. Корешок сертификата подписывается владельцем сертификата или его уполномоченным лицом согласно доверенности, оформленной в соответствии с действующим законодательством, отделяется от сертификата и хранится кредитной организацией.

Хранение бланков сертификатов и дополнительных листов (приложений) к именным сертификатам осуществляется кредитной организацией в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Поправки и помарки при заполнении сертификата не допускаются.

Исправление ошибки при оформлении цессии именного депозитного сертификата должно быть подтверждено надписью «Исправлено» с проставлением даты исправления, заверено подписями и печатями цедента и цессионария.

Внесение исправлений при оформлении цессии именного сберегательного сертификата оформляется нотариально либо в кредитной организации, выдавшей сертификат.

Учет бланков сертификатов, а также операций, совершаемых с сертификатами, осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденными Банком России26.

Условия выпуска должны содержать ссылку на дату принятия решения о выпуске сертификатов и наименование органа кредитной организации, принявшего такое решение и утвердившего данные условия, быть подписаны ее руководителем и в двухнедельный срок с даты принятия решения о выпуске представлены в трех экземплярах в регистрирующие органы по месту нахождения корреспондентского счета кредитной организации.

Срок рассмотрения условий выпуска регистрирующим органом, а также документов, поданных в соответствии с Положением, не должен превышать двух недель.

В случае возврата регистрационных документов на доработку срок рассмотрения доработанных документов начинает исчисляться заново с момента представления доработанных документов в регистрирующий орган.

Внесение изменений и/или дополнений в зарегистрированные территориальными учреждениями Банка России условия выпуска и/или макет бланка сертификата кредитными организациями производится путем регистрации новых условий выпуска согласно Положения.

С момента регистрации новых условий выпуска сертификатов кредитная организация не вправе размещать сертификаты в соответствии с ранее зарегистрированными условиями выпуска.

Основанием для отказа в регистрации условий выпуска могут быть:

несоответствие условий выпуска действующему законодательству, нормативным актам Банка России и настоящему Положению;

несвоевременное представление кредитной организацией условий выпуска, а также документов, указанных в Положении, в регистрирующий орган;

существенное ухудшение финансового положения кредитной организации и отнесение кредитной организации к 3-й или 4-й классификационной группе в порядке, установленном нормативными актами Банка России;

применение территориальными учреждениями Банка России санкций к кредитным организациям в виде ограничения, запрета на проведение операций по привлечению денежных средств во вклады в соответствии с нормативными актами Банка России;

иные случаи, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

Регистрирующий орган регистрирует в отдельном журнале условия выпуска с указанием наименования кредитной организации, выпускающей их в обращение, даты принятия ею решения о выпуске сертификатов, даты представления условий выпуска в регистрирующий орган, а также прочие сведения о выпуске.

Один экземпляр зарегистрированных условий выпуска с макетами сертификатов направляется регистрирующим органом не позднее следующего дня с момента их регистрации в Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России для внесения в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций.

Внесение условий выпуска в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций осуществляется Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России в течение трех недель с момента получения зарегистрированных условий выпуска от регистрирующего органа и при отсутствии замечаний к данным документам.

В случае возврата документов из Департамента контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России в регистрирующий орган последний передает указанные документы кредитной организации на доработку.

Срок рассмотрения доработанных документов в регистрирующем органе начинает исчисляться заново с момента их представления кредитной организацией.

На следующий день после получения уведомления Департамента контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России о внесении условий выпуска в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций регистрирующий орган выдает кредитной организации письмо о регистрации им условий выпуска и одну копию зарегистрированных условий выпуска.

Аннулирование государственной регистрации условий выпуска, зарегистрированных в установленном порядке, осуществляется Банком России и его территориальными учреждениями:

по решению кредитной организации после изъятия из обращения и погашения выпущенных сертификатов на основании представленного кредитной организацией решения и подтверждения, что все сертификаты погашены. При этом решение об аннулировании условий выпуска принимает уполномоченный орган кредитной организации, принявший решение о выпуске сертификатов;

на основании приказа Банка России о внесении записи о ликвидации кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

При реорганизации кредитной организации решение об аннулировании условий выпуска принимает кредитная организация, являющаяся правопреемником.

Территориальные учреждения Банка России письменно сообщают Департаменту контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России об аннулировании регистрации условий выпуска для исключения их из Реестра условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций и о погашении всех выпущенных по аннулированным условиям выпуска сертификатов.

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Сертификаты на предъявителя передаются новому владельцу путем простого вручения, именные - путем заключения договора об уступке права требования (цессии). В соответствии с письмом ЦБР от 10.02.92 № 14-3-20 этот договор должен оформляться на оборотной стороне сертификата. Вместе с тем следует согласиться с авторами комментария к ГК РФ27, что нет оснований полагать, что несоблюдение указанного правила должно приводить к недействительности договора об уступке права требования по депозитному (сберегательному) сертификату. Такой договор может быть составлен на отдельном листе и заключен другими способами, предусмотренными действующим законодательством.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.

Владельцами сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Владельцами сберегательных сертификатов могут быть лишь граждане, а депозитных сертификатов - юридические лица.

Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 июля 1993 г. № 16 «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации».

Сертификаты должны быть срочными.

Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

Кредитная организация начисляет проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.

Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.

Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.

Кредитная организация проверяет непрерывность ряда договоров уступки требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в именном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. При отсутствии лиц, поставивших подписи на сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.

Восстановление прав по утраченным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке.

Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется кредитной организацией, выпустившей их в обращение.

В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться к кредитной организации, выдавшей сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

Контрольная работа

Банковские сертификаты. Сберегательная книжка на предъявителя

. Понятие и значение сберегательного и депозитного сертификатов

Сберегательный и депозитный сертификаты (далее - "банковские сертификаты"), сберегательную книжку на предъявителя объединяют много общих черт. Главными, на наш взгляд, являются: - выпуск данных ценных бумаг осуществляется только кредитными организациями; оба эти документа удостоверяют внесение вклада в кредитную организацию (ст. 836 ГК РФ). Именно поэтому данные ценные бумаги рассматриваются в одной главе учебника. Ценные бумаги, в которых обязательно участие кредитных организаций в качестве эмитента, можно назвать "банковскими".

Определение банковского сертификата дано в статье 844 ГК РФ. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Забегая вперед, отметим, что главное отличие сберегательного и депозитного сертификатов состоит в правовом статусе владельца. Сберегательные сертификаты выдаются только гражданам, в то время как депозитные - юридическим лицам.

Правовыми документами, обеспечивающими оборот сертификатов, являются часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации - глава 44 и Письмо Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 1992 года №14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (далее - Положение о банковских сертификатах).

Согласно статье 5 Федерального закона 02 декабря 1990 года №395-1 "О банках и банковской деятельности" привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады является банковской операцией. Для осуществления банковских операций требуется лицензия ЦБ РФ, выдаваемая только кредитным организациям. Правовой статус таких организаций, которые делятся на банковские и небанковские, определен названным выше законом. В настоящее время правом привлекать средства во вклады наделены банковские кредитные организации - в полном объеме, а также небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - только в отношении средств юридических лиц (см. пункт 1.2.1 Положения Банка России от 21 сентября 2001 года №153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции). Таким образом, эмитентами сертификатов могут быть кредитные организации (далее - банки), имеющие разрешение Банка России на привлечение денежных средств во вклады. Однако не каждый банк имеет право выпускать сертификаты. Положением о банковских сертификатах установлены следующие требования к эмитентам: - осуществление банковской деятельности не менее двух лет; - публикация годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой; - соблюдение банковского законодательства; - выполнение обязательных экономических нормативов; - наличие резервного фонда в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала; - выполнение обязательных резервных требований. Такие жесткие правила объясняются тем, что по выданным сертификатам банки-эмитенты берут на себя обязанность по сохранению сбережений частных лиц.

В экономическом обороте данные ценные бумаги выполняют следующие задачи:

удостоверяют отношения вклада;

предоставляют возможность перехода прав на вклад и проценты от одного лица к другому посредством передачи сертификата;

дают право на получение вклада и процентов в любом подразделении Банка независимо от места приобретения сертификатов при их предъявлении;

используются в качестве залога при получении кредитов и т.п. Так, например, кредитование под залог собственных сберегательных сертификатов предлагают своим клиентам некоторые банки России;

являются легким и эффективным способом пополнения наличных средств банков. Продажа сертификатов эмитентами - это принятие на себя долговых обязательств. Поэтому, банковские сертификаты являются долговыми ценными бумагами. Выпуск рассматриваемых финансовых инструментов не предусматривает предоставление эмитентами обеспечения надлежащего исполнения обязательств по ним.

Обобщая все сказанное выше, выделим главные мысли.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Эмитентами данных финансовых инструментов могут быть только кредитные организации, поэтому отнесем их к "банковским ценным бумагам".

Банковские сертификаты выполняют основные функции ценных бумаг - накопительную, мобилизационную, залоговую, облегчают и ускоряют оборот денежных средств.

. Общая характеристика банковских сертификатов как ценных бумаг

Банковские сертификаты обладают всеми характеристиками ценных бумаг. Для выпуска сертификатов необходимо утверждение Центральным банком Российской Федерации условий выпуска и обращения сертификатов данного банка и макета бланка сертификата. Однако, как пишут авторы, процедура регистрации скорее носит уведомительный, чем разрешительный характер, так как не отличается особой сложностью. Форма выпуска сертификатов - всегда документарная. У различных банков может быть бланк, выполненный с индивидуальными особенностями и со своими степенями защиты. Согласно пункту 9 Положения о банковских сертификатах, изготовление бланков сертификатов может производиться только полиграфическими предприятиями, получившими лицензию Министерства финансов Российской Федерации на производство бланков ценных бумаг.

Обязательные реквизиты сберегательного и депозитного сертификатов установлены пунктом 8 Положения о банковских сертификатах. К ним относятся: - наименование ценной бумаги; - указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); - дата внесения вклада; - размер вклада; - безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в банк; - дата востребования суммы по сертификату; - ставка процента за пользование вкладом; - суммы причитающихся процентов; - наименование и адреса банка-эмитента; - наименование (имя) и адрес вкладчика (для именного сертификата); - подпись двух лиц, уполномоченных банком на подписание сертификата. В том же пункте Положения сказано, что отсутствие какого-либо из обязательных реквизитов влечет его недействительность.

Банковские сертификаты имеют свою классификацию. В зависимости от владельца ценной бумаги они подразделяются на сберегательные и депозитные. Владельцами первых могут быть только физические лица, соответственно, вторых - только юридические лица.

В зависимости от способа удостоверения прав, банковские сертификаты делятся на именные и предъявительские. Необходимо помнить, что данные виды сертификатов отличаются между собой способом передачи прав по ним

По срокам обращения сертификаты могут быть срочными и до востребования. Срочные сертификаты позволяют получить вклад и установленный размер процентов по истечении указанного в сертификате срока. Срок обращения срочных депозитных сертификатов ограничивается одним годом, сберегательных - тремя годами. В настоящее время банковское законодательство дает возможность предъявления сертификата и получения вклада до истечения указанного срока, однако размер процентов в этом случае будет минимальным. Сертификат до востребования может быть предъявлен в любое время. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, сертификат становится ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца.

Сберегательный (депозитный) сертификат также можно охарактеризовать как денежную, долговую, документарную, неэмиссионную, основную, отечественную, срочную, частную ценную бумагу, одностороннюю, каузальную сделку. Несмотря на то, что банковские сертификаты мы отнесли к отечественным ценным бумагам, рассматриваемый финансовый инструмент также применяется в других странах, в частности пользуется популярностью в США.

Операции с банковскими сертификатами в целом менее распространены, чем, например, с банковскими векселями. Тем не менее, данные ценные бумаги могут продаваться и покупаться, служить предметом залога и т.д. Имеются определенные ограничения по обращению сертификатов. Во-первых, сертификаты не подлежат вывозу на территорию государств "нерублевой зоны". Во-вторых, сертификаты не могут служить платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. В- третьих, расчеты по депозитным сертификатам производятся только в безналичной форме. Кроме того, обязательства по сертификатам могут выражаться только в рублях. Учитывая названные ограничения, к недостаткам данных финансовых инструментов следует также отнести невозможность пополнения и частичного получения денежных средств по вкладу, удостоверенному сертификатом.

Следует помнить, что в России действует Федеральный закон от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Предусмотренная им система страхования вкладов физических лиц распространяется и на владельцев сберегательных сертификатов. Однако, вклады, удостоверенные сертификатами на предъявителя, не страхуются. Это значит, что в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России запрета на проведение платежей, держатели предъявительских сертификатов не получат гарантированные государством вклады на сумму до 700 тысяч рублей.

Подведем итог сказанному выше.

Для выпуска банковских сертификатов необходимо утверждение условий выпуска и макета бланка Центральным банком Российской Федерации. Бланки защищены от подделок.

Банковские сертификаты имеют внутреннюю классификацию. В зависимости от правового статуса владельца они делятся на сберегательные и депозитные, в зависимости от удостоверения прав - на именные и предъявительские, в зависимости от срока обращения - на срочные и до востребования.

Сберегательный (депозитный) сертификат также можно охарактеризовать как банковскую, денежную, долговую, документарную, именную или предъявительскую, неэмиссионную, основную, отечественную, срочную, частную ценную бумагу, одностороннюю, каузальную сделку.

. Правой режим сберегательной книжки на предъявителя

Отношения по выпуску, обращению и погашению сберегательных книжек регулируются всего лишь одной статьей Гражданского кодекса Российской Федерации ст. 843, которая входит в главу 44 кодекса "Договор банковского вклада". Следует подчеркнуть, что ГК РФ предусматривает два вида сберегательных книжек - именную и на предъявителя. И только последняя относится к ценным бумагам. Легального определения сберегательной книжки на предъявителя нет. Исходя из названной статьи, сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином, внесение денежных средств на его счет и право ее владельца на распоряжение данными средствами, а также начисленными на них процентами.

Как правило, сберегательная книжка представляет собой несколько сброшюрованных листов, имеющих место для отражения операций по вкладу и содержащих отрывные приходно-расходные ордера. Рассматриваемый финансовый инструмент хорошо знаком среднему и старшему поколению россиян. Со сберегательной книжкой мы чаще всего встречаемся в Сбербанке России, который в подтверждение нахождения наших денежных средств на счете выдает такие книжки. Однако трудно не заметить, что рассматриваемые документы теряют свою популярность год за годом. Им на смену пришли электронные аналоги - банковские карточки, которые успешно справляются со всеми их функциями.

Как видно из определения, сберегательная книжка на предъявителя, как и сберегательный сертификат, удостоверяет внесение вклада в банк (ст. 836 ГК РФ), ее владельцами могут быть только граждане, эмитентами - только кредитные организации, имеющие право привлекать денежные средства во вклады. Выпускается она только на бумажном носителе.

Однако есть и различия. Сберегательная книжка предоставляет возможность пополнять и частично снимать средства со вклада. Все операции по сберегательной книжке фиксируются в ней самой. Как видно из названия, сберегательные книжки на предъявителя бывают только предъявительские. Каких-либо законодательных ограничений и инструкций по поводу формы бланков сберегательных книжек, в отличие от сертификатов, не существует. Соответственно, банки свободны в выборе средств защиты данных ценных бумаг от подделок.

К обязательным реквизитам сберегательной книжки относятся: 1) наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала; 2) номер счета по вкладу; 3) все суммы денежных средств, зачисленных на счет; 4) все суммы денежных средств, списанных со счета; 5) остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Правда, некоторые авторы считают, что этих реквизитов недостаточно. Нужно хотя бы еще два

наименование ценной бумаги "Сберегательная книжка на предъявителя" - для предания ей соответствующего статуса; а также указания на размер процентов, на которые имеет право вкладчик, так как сберкнижка может быть единственным документом, подтверждающим внесение денег в банк.

Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. банковский сертификат сберегательная книжка

Сберегательную книжку на предъявителя можно с полной уверенностью отнести к классическим ценным бумагам, так как она обладает всеми их характеристиками. Кроме того, сберкнижка является банковской, денежной, документарной, долговой, неэмиссионной, основной, отечественной, предъявительской, частной ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой. На наш взгляд, сберегательная книжка является бессрочной ценной бумагой, так как среди ее реквизитов отсутствует срок ее погашения.

Главное преимущество сберкнижки - это "анонимность". Однако, в соответствии с п. 5 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" кредитным организациям запрещается открывать и вести счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации, а также открывать и вести счета (вклады) на владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы). Возможно, приведенная норма является одной из причин фактического отсутствия оборота рассматриваемых ценных бумаг.

В заключении отметим, что, по мнению большинства авторов, законодатель уделяет недостаточно внимания установлению правового режима рассматриваемой ценной бумаги.

Все сказанное, можно обобщить в следующие главные мысли.

Сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином, внесение денежных средств на его счет и право ее владельца на распоряжение данными средствами, а также начисленными на них процентами.

В отношениях по обращению сберегательных книжек участвуют кредитная организация - эмитент, а также физическое лицо - держатель сберегательной книжки.

Данный документ является банковской, бессрочной, денежной, документарной, долговой, неэмиссионной, основной, отечественной, предъявительской, частной ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой.

Литература

Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве: Учебное пособие по специальному курсу: В 2 т. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2007.

Добрынина Л.Ю. Банковская сберегательная книжка на предъявителя как ценная бумага. // Кодекс-info. 2000. №11. С. 34-38.

Кашанова О.Ю. Депозитные и сберегательные сертификаты как альтернатива вкладам. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2011. №3. С. 18 - 28.

Эрделевский А. М. Сберегательная книжка. // Российская юстиция. 2000. №8. С. 12-16.