Банковское право. Конспект лекций

Конспект лекций
Правовое положение Центрального банка РФ.

Правовое регулирование и правовая природа лизинга.

Центральный банк как орган надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций.

Структура коммерческого банка.

Расчетно-кассовый центр Банка России.

Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

Валютный счет.

Дореволюционный опыт развития кредитной системы в РФ.

Развитие кредитной системы в РФ после 1917 года.

^ Соотношение договора займа и договора кредита.

Основные виды кредитов.

Расчеты по инкассо.

Ответственность сторон в кредитных отношениях.

Общая характеристика права.

Понятие и сущность ипотечного кредита.

^ Понятие, структура и основные черты кредитной системы в РФ.

Валютные отношения и их правовое регулирование.

Валютный контроль в РФ.

Порядок регистрации кредитной организации.

Договор лизинга: стороны, содержание, существенные условия.

Источники банковского права.

^ Договор банковского вклада.

Основания отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.

Расторжение договора банковского вклада.

Основные принципы банковского кредитования.

^ Общая характеристика товарного и коммерческого кредита.

Нормативные акты ЦБ как источники банковского права.

Конституционные основы банковской деятельности.

Расчеты по аккредитиву.

^ Правовые последствия отзыва банковской лицензии.

Небанковские кредитные организации. Понятие, виды.

Цели и задачи деятельности ЦБ РФ.

Налогообложение лизинговых отношений.

Понятие, характеристика и виды векселей.

Реорганизация кредитной организации.

^ Валютные риски. Понятие и способы снижения.

Сущность и содержание валютных отношений.

1. Правовое положение Центрального банка РФ.

ПП ЦБРФ определяется двумя НПА: 1) КРФ 2) Закон «О центральном банке РФ».

^ Права: общие (конституционные) и специальные (ФЗ).

Обязанности: также общие и специальные.

Виды ответственности: гражданская, административная, уголовная.

Ограничения: а) банк пользуется своими правами и обязанностями в пределах своих полномочий; б) комм. деятельность ЦБР не является его превалирующей; в) связанные с коммерческой гос. тайной; г) на должность председателя ЦБР лицо утверждается , остальные члены назначаются .

Гарантии: 1) независимость ЦБР; 2) особая защита прав вкладчиков (клиентов).
^ 2. Правовое регулирование и правовая природа лизинга.

Лизингом называют финансовую операцию по передаче права пользования на длительный (свыше года) срок недвижимого и движимого имущества, остающегося собственностью лизингодателя на весь срок действия договора лизинга.

Существенной особенностью лизинга является разделение функций собственности: отделение использования имущества от владения.

Наиболее часто встречающееся разделение лизинга - на операционный и финансовый.

^ Под операционным лизингом обычно понимают переуступку имущества на срок, составляющий часть полного срока его жизни. Лизингополучатель распоряжается имуществом определенный срок, или один производственный цикл, обычно 2-5 лет, при этом возможно получение наряду с финансовыми и других услуг, таких, как техническое обслуживание, ремонт, страхование, налоговые платежи и пр.

^ К финансовому лизингу , как правило, относят долгосрочные (5-10 лет и дольше) контракты, предусматривающие выплату в течение твердо установленного срока арендных отчислений, сумма которых достаточна для полного возмещения капиталовложений лизингодателя.

Для банковской системы предоставление лизинговых услуг является органичным элементом политики, направленной на расширение рынка потенциальных финансовых услуг путем диверсификации активных операций.

Что касается специализированных лизинговых компаний, то они обычно подразделяются на сервисные и финансовые в зависимости от характера предоставляемых ими услуг. Сервисные лизинговые компании, передавая оборудование во временное пользование, берут на себя все или часть обязанностей, связанных с обслуживанием, ремонтом, страхованием оборудования, контролируют оплату налогов, ведение бухгалтерских книг, консультируют пользователя в отношении эксплуатации оборудования и т.п. Финансовые лизинговые компании эти обязательства на себя не принимают, действуя лишь как поставщики кредита.
^ 3. Центральный банк как орган надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций.

Компетенция Банка России как органа контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ:

1. Принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций; выдача и отзыв лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

2. Установление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации;

3. Право запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20 процентов долей (акций) кредитной организации, а также право отказать в даче согласия на совершение сделки при их неудовлетворительном положении;

4. Осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

5. Право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации;

6. Регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

7. Осуществление валютного регулирования, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определение порядка осуществления расчетов с иностранными государствами;

8. Организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ.

^ Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.
^ 4. Общая характеристика безналичных расчетов.

Осуществление практически любых платежей реализуется посредством совершения ряда взаимосвязанных действий. Основными способами их осуществления являются расчеты наличными деньгами и в безналичном порядке. В настоящее время основная часть денежного оборота в стране происходит именно в безналичном порядке. Расчеты наличным способом между юридическими лицами по одной сделке проводятся на сумму не более 60 тыс. рублей. Обязанность осуществления расчетов при проведении платежей с участием юридических лиц, а также граждан-предпринимателей в безналичном порядке установлена п. 2 ст. 861 ч. 2 ГК РФ.

В целях нормального функционирования предпринимательской деятельности особое значение имеет правильная организация расчетов. Проведение расчетов в Российской Федерации регламентируются нормами действующего законодательства, в которых определяются принципы, порядок расчетов, права и обязанности субъектов расчетных правоотношений.

Расчеты осуществляются с банковских счетов хозяйствующих субъектов на основании требований закона и условий заключенного договора с соблюдением ряда принципов расчетов, основными среди которых являются следующие:

Свобода выбора клиентом формы осуществления безналичных расчетов;

Невмешательство кредитных организаций в договорные отношений контрагентов;

По общему правилу, осуществление списания денежных средств со счета клиента по распоряжению владельца счета;

При достаточности денежных средств на счете клиента списание денежных средств со счета в порядке календарной очередности. Если денежных средств на счете недостаточно, их списание осуществляется по правилам ст. 855 ч. 2 ГК РФ;

Производство платежей при наличии на счетах плательщика собственных денежных средств или за счет предоставленного банком кредита;

Зачисление средств на счет получателя после списания соответствующих сумм со счета плательщика;

Проведение платежей с использованием расчетных документов, составленных в соответствии с формой, утвержденной ЦБ РФ;

Осуществление расчетов в установленные сроки.
^ 5. Структура коммерческого банка.

Комм. банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.

Структура : организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества . Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
^ 6. Расчетно-кассовый центр Банка России.

Правовое положение расчетно-кассовых центров Банка России определяется в соответствии с типовым положением, утвержденным Приказом ЦБ РФ.

Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр (в дальнейшем именуются РКЦ) являются структурным подразделением Банка России, действующим в составе территориального учреждения Банка России.

^ Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

^ РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке, определяемом Советом директоров Банка России.

Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учреждения Банка России.

РКЦ имеет идентификационный код, печать со своим наименованием и изображением Государственного герба Российской Федерации, а также штампы, необходимые для выполнения его функциональных задач.

Основные функции РКЦ:

1. Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами);

2. Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов);

3. Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

4. Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);

5. Расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех

Уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами;

6. Обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;

7. Обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

8. Установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;

9. Иные полномочия.

^ РКЦ осуществляет операции в соответствии с возложенными на него функциональными задачами:

1. Открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;

2. Списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

3. Контроль за соблюдением правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

4. Прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

5. Обработка денежной наличности;

6. Иные задачи.
^ 7. Профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

Согласно ФЗ "О банках и банковской деятельности", кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

Перечислены семь видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

1. Брокерская деятельность - совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре. В этой операции брокер осуществляет комм. деятельность по операциям (сделкам) с чужими ценными бумагами и от имени собственника.

2. Дилерская деятельность - совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам. Здесь дилер (только комм. ЮЛ) осуществляет операции (сделки) с ценными бумагами от своего имени и за свой счет.

3. Деятельность по управлению ценными бумагами - осуществление юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц.

4. Клиринговая деятельность - деятельность по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним.

5. Депозитарная деятельность - оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

6. Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.

7. Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг - предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг.
^ 8. Валютный счет.

ВС резидентов - счет в валюте РФ и иностранной валюте, открываемый юридическим лицом - резидентом в банке-нерезиденте по месту нахождения его представительства за границей в целях оплаты расходов на содержание представительства.

ВС нерезидентов - счет в иностранной валюте РФ открываемый юридическим лицом - нерезидентом в банке-резиденте.

^ Существуют два вида валютного счета : 1) Транзитный валютный счет для зачисления в полном объеме поступлений в иностранной валюте, в том числе и не подлежащих обязательной продаже, и проведения других операций. 2) Текущий валютный счет для учета средств, остающихся в распоряжении юридического лица после обязательной продажи экспортной выручки, и совершения иных операций по счету в соответствии с валютным законодательством.

Поступившая юридическому лицу валютная выручка зачисляется на его транзитный валютный счет. Уполномоченный банк при этом не позднее следующего рабочего дня извещает об этом юридическое лицо с приложением выписки по транзитному валютному счету.

По получении извещения юридическое лицо дает поручение уполномоченному банку на обязательную продажу валюты и одновременное перечисление оставшейся части валютной выручки на свой текущий валютный счет. При этом на основании поручения клиента с его транзитного валютного счета могут быть проданы за рубли денежные средства в иностранной валюте, превышающие сумму обязательной продажи. Денежные средства в рублях, полученные от продажи иностранной валюты с транзитного валютного счета, зачисляются в полном объеме на расчетный счет юридического лица, указанные в его поручении (заявке на продажу) и в дальнейшем используется на любые цели в соответствии с действующим законодательством. С транзитных валютных счетов юридические лица вправе оплачивать расходы в иностранной валюте (за исключением расходов и потерь, относимых на счет прибылей и убытков):
^ 9. Дореволюционный опыт развития кредитной системы в РФ.

Банковская система возникла с возникновением капитализма. Самые ранние банки назывались «деловые дома».

Петр I установил налоги и способствовал международным отношениям.

Екатерина ввела департаменты, в том числе финансов, а при нем – банки (для хранения денег гос. казны, для расчетов купцов…). В XIX в. Александр I выделяет банки: государственные, не государственные (купеческие). К концу XIX века появляются городские и земские банки. В XX веке банки были разрушены.
^ 10. Кредитный договор и его правовое регулирование.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является консенсуальным, возмездным и дву-сторонне обязывающим. Права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Предметом данного договора могут являться только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах.

Основу правового регулирования кредитного договора составляют: глава 42 (ст. 807-821) ГК РФ; Инструкция ЦБР от 30 июня 1997г. № 62а «О порядке формирования и исполнения резерва на возможные потери по ссудам»; Указание ЦБР от 25 декабря 1998г. № 450-У «О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России (внутридневных кредитов, кредитов овернайт и ломбардных кредитов) в кредитных организациях» и др. Высшим арбитражным судом РФ изданы Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм ГК РФ о банковской гарантии и Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.

^ Сторонами кредитного договора являются:

Банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;

Заемщик - любое юридическое или физическое лицо. Форма кредитного договора - простая письменная независимо от суммы предоставленного кредита. Правовые последствия несоблюдения данной нормы установлены в ст. 820 ГК РФ - сделка признается недействительной,
^ 11. Развитие кредитной системы в РФ после 1917 года.

В конце 20-х годов вводится НЭП, появляются банки (после их разрушения) но только государственные. В 30-е - 40-е годы банки были подчинены министерству финансов. Эта система просуществовала до 90-х годов. В 90-х годах строится совершенно новая банковская система.
^ 12. Соотношение договора займа и договора кредита.

Кредитный договор – разновидность договора займа. В силу прямого указания закона к кредитному договору применяются правила, предусмотренные ГК о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п.2 ст. 819 ГК). Таким образом, все правила, касающиеся процентов по договору займа, обязанностей заёмщика по возврату суммы долга, последствий нарушения заёмщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств заёмщика, целевого характера займа, вексельного оформления заёмных отношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора. В ст. 30 Закона о банках указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит, стоимость иных банковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита.

Кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным. Статья 819 ГК рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно возникают как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заёмщика его вернуть. Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонне обязывающий характер. Особенность консенсуального характера кредитного договора заключается, однако, в том, что ст. 812 ГК допускает односторонний отказ от его исполнения. В то же время на практике до сих пор заключаются кредитные договоры, вступающие в силу с момента передачи денег. Правильным, однако, было бы полагать, что такой договор считается заключённым с момента достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом на односторонний отказ от исполнения договора.

Кредит предоставляется кредитором во исполнение принятого на себя обязательства. В этом заключается существенное отличие кредитного договора от реального договора займа, считающегося заключенным с момента передачи его предмета (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Передача таких же денежных средств в обычном договоре займа является необходимым условием для возникновения у сторон конкретных прав и обязанностей. Соглашение сторон, не поддержанное данной передачей капитала, означает неполный юридический состав и, следовательно, не может иметь юридических последствий. Поэтому здесь безраздельно господствует принцип свободы предоставления займа (нашедший, в частности, применение и во французском праве), в соответствии с которым займодавец имеет право на немотивированный отказ от передачи предмета займа.

Напротив, в кредитном договоре соглашение сторон дает толчок достаточной силы для приведения в действие механизма заемного обязательства, а деньги используются в качестве средства погашения долга банка перед заемщиком. По этой причине обязанность кредитора по передаче капитала должна быть признана денежным обязательством, чего нельзя сказать об аналогичной передаче денег по договору займа.

Кредитный договор по мере развития общественных отношений и требований рынка постоянно модифицируется. Однако принципы кредитования остаются неизменными: возвратность, возмездность, срочность, целевое назначение и обеспечение.
^ 13. Основные виды кредитов.

К. может быть коммерческим (фирменным) - при предоставлении К. самой фирмой-поставщиком или банковским - в случае предоставления К. банком на основе соответствующей документации. В зависимости от срока выплаты К. могут быть краткосрочными (до 1 года), среднесрочными (2-7 лет) и долгосрочными. Для осуществления операций по страхованию внешнеторгового К. в отношениях с другими странами и предоставления гарантий по ним создаются специальные банки (например, экспортно-импортный банк в США).

К. льготный - предоставляется в основном развивающимся странам по ставкам ниже рыночной, часто на период более длительный, чем обычно принято.

К. отзывной - предоставляемый под переводный вексель; К., который может быть отозван в любое время без предварительного уведомления.

К. револьверный - кредитная линия, по которой средства могут быть заимствованы в любое время с последующими регулярными платежами в погашение заранее обусловленной минимальной суммы.

К. вексельный - предоставляемый акцептной фирмой экспортерам и импортерам под их переводный вексель или тратту, акцептованную ею.

К. авальный - кредит банка на покрытие гарантируемого обязательства клиента в случае, если последний не может сделать этого самостоятельно.

К. акцептный - кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых как правило, экспортерами на банки; одна из форм банковского кредитования внешней торговли.

К. акцепто-рамбурсный - один из видов банковского кредита при осуществлении расчетов по экспортно-импортным операциям; основывается на сочетании акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту.

К. безотзывной - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия всех заинтересованных сторон.
^ 14. Банковский аудит.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитные организации подлежат обязательным ежегодным аудиторским проверкам. Порядок составления и представления в Банк России аудиторских заключений по результатам проверки деятельности кредитных организаций за год устанавливает Центральный банк РФ.

Аудиторская проверка кредитной организации осуществляется в соответствии с Положением ЦБ РФ от 23 декабря 1997 г. № 10-П «О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год».

В обязательном аудите кредитных организаций должно участвовать не менее двух аудиторов, имеющих квалификационные аттестаты аудитора на право осуществления аудита кредитных организаций. У аудиторской организации при проведении обязательного аудита кредитных организаций должен быть стаж аудиторской деятельности не менее двух лет.

Количество аудиторов, участвующих в проверке, должно быть достаточным для эффективного достижения целей аудиторской проверки с учетом объема операций и структуры проверяемой кредитной организации. Иные специалисты аудиторской фирмы выполняют лишь отдельные задания аудиторов, которые несут ответственность за подготовку и качество аудиторского заключения.

^ Начальным этапом проведения аудиторской проверки является планирование аудита, которое должно осуществляться в соответствии с принятым стандартом аудита. Аудиторская фирма (аудитор) самостоятельно определяет формы и методы аудиторской проверки таким образом, чтобы они соответствовали целям аудита, и позволили отразить в аудиторском заключении все существенные обстоятельства.

Кредитная организация представляет территориальному учреждению Банка России по месту своего нахождения по 2 экземпляра годового баланса и отчета о прибылях и убытках.

^ Объектом аудиторской проверки является годовой отчет кредитной организации, а также отчетность, подлежащая опубликованию в открытой печати. В процессе аудиторской проверки аудиторская фирма (аудитор) рассматривает:

Соблюдение действующего законодательства и нормативных актов Банка России по совершаемым кредитной организацией операциям;

Соблюдение бухгалтерского учета и отчетности по совершаемым кредитной организацией операциям;

Выполнение экономических нормативов, установленных Банком России;

Качество управления кредитной организацией, в том числе состояние внутреннего контроля:

По итогам аудиторской проверки составляется аудиторское заключение, которое должно выражать оценку аудиторской фирмой (аудитором) соответствия во всех существенных аспектах бухгалтерской отчетности проверяемой кредитной организации законодательству и нормативным актам, регулирующим бухгалтерский учет и отчетность кредитной организации.
^ 15. Расчеты по инкассо.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Маршрут прохождения платежа по инкассо выглядит следующим образом:

1. Платежные документы при использовании данной формы расчетов предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя);

2. По общему правилу, получатель средств представляет в банк расчетные документы при реестре переданных на инкассо документов;

3. Ответственный исполнитель банка-эмитента при приеме на инкассо платежных документов осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех необходимых реквизитов; подписей и печатей имеющимся в банке образцам. Согласно действующему законодательству именно банк-эмитент обязуется доставить по назначению принятые на инкассо документы. В ходе выполнения данной обязанности, вытекающей из договора, заключенного между клиентом и банком, банковского счета, банк-эмитент вправе привлечь другой банк - исполняющий;

4. Расчетные документы направляются в исполняющий банк. Если маршрут платежа охватывает другие кредитные организации, доставку расчетных документов они осуществляют самостоятельно; если платеж проходит через учреждения и подразделения расчетной сети Банка России - экспедирование расчетных документов самих кредитных организаций осуществляется в порядке, установленном ЦБ РФ;

5. Поступившие в исполняющий банк расчетные документы регистрируются в журнале произвольной формы. Ответственный исполнитель банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов расчетных документов. В дальнейшем один из экземпляров расчетных документов направляется плательщику для акцепта. При этом расчетные документы помещаются в картотеку по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»;

6. После совершения акцепта расчетных документов соответствующая денежная сумма списывается с ведущегося в кредитной организации банковского счета плательщика и зачисляется на счет получателя средств. Действующим законодательством допускается частичная оплата расчетных документов.

Расчеты по инкассо проводятся с использованием платежных требований и инкассовых поручений.

^ Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором.

^ Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовое поручение применяется:

В случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

Для взыскания по исполнительным документам;

В случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Об авторе

Шевчук Денис Александрович

Опыт преподавания различных дисциплин в ведущих ВУЗах Москвы (экономические, юридические, технические, гуманитарные), два высших образования (экономическое и юридическое), более 30 публикаций (статьи и книги), Член Союза Юристов Москвы, Член Союза Журналистов России, Член Союза Журналистов Москвы, Стипендиат Правительства РФ, опыт работы в банках, коммерческих и государственных структурах (в т. ч. на руководящих должностях), Заместитель генерального директора, Вице-президент «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА, www.deniskredit.ru).

Закончил Московский Государственный Университет Геодезии и Картографии (МИИГАиК), Факультет Экономики и Управления Территориями (ФЭУТ), Менеджер (менеджмент организации) и МГУ им. М.В. Ломоносова, Французский Университетский Колледж (Право), ряд специализированных курсов по различным отраслям знаний, постоянно повышает образовательный уровень в разных сферах жизнедеятельности, увлекается хатха-йогой и различными видами спорта.

При написании работы автору оказали неоценимую помощь: Шевчук Владимир Александрович (три высших образования, опыт руководящей работы в банках, коммерческих и государственных структурах), Шевчук Нина Михайловна (два высших образования, опыт руководящей работы в коммерческих и государственных структурах), Шевчук Александр Львович (два высших образования, имеет большие достижения в научной и практической деятельности).

Сокращения

КБ – коммерческий банк, коммерческие банки

ЦБ (БР, ЦБР) – Центральный Банк (Банк России)

ц. б., ц/б – ценные бумаги, ценная бумага ю. л. – юридическое лицо, юридические лица ф. л. – физическое лицо, физические лица р/с – расчетный счет т/с – текущий счет к/с – корреспондентский счет д. б. – должен быть м. б. – может быть (могут быть)

УК – уставный капитал

СК – собственный капитал

РКЦ – расчетно-кассовый центр

АО – акционерное общество

РЦБ – рынок ценных бумаг

А – актив

П – пассив з/п – заработная плата

ГК – гражданский кодекс

ФЗ – федеральный закон н/а – нормативные акты, нормативный акт

КО – кредитная организация, кредитные организации т. к. – так как ст. – статья

ООО – общество с ограниченной ответственностью

БНА (СССР, РСФСР, РФ) – Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти)

Бюллетень ВС (СССР, РСФСР, РФ) – Бюллетень Верховного Суда

Ведомости (СССР, РСФСР, РФ) – Ведомости Верховного Совета (СССР, РСФСР), Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета (СССР, РСФСР, РФ)

Вестник ВАС РФ – Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации

РВ – «Российские вести»

РГ – «Российская газета»

СА РФ – Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации

СЗ РФ – Собрание законодательства Российской Федерации

СП (СССР, РСФСР, РФ) – Собрание постановлений Совета Министров (Правительства)

Тема 1
ПОНЯТИЕ И СИСТЕМА БАНКОВСКОГО ПРАВА

Чтение – вот лучшее учение! Книгу ничто не заменит.

Понятие банковского права

Вопрос о том, является ли банковское право самостоятельной отраслью права может быть решен с помощью теории права. В соответствии с ней любая самостоятельная отрасль права имеет сой предмет и метод правого регулирования.

Банковское право является отраслью права, которая регулирует деятельность банков и иных кредитных организаций.

Под «банковским правом» понимается:

– во-первых, отрасль права;

– во-вторых, наука, которая изучает закономерности построения и функционирования банковской системы, правовых норм, регулирующих банковские отношения и практику их применения;

– в-третьих, учебная дисциплина, которая преподается в высших учебных заведениях.

В советской науке банковское право рассматривалось как часть финансового права, считаясь его особой подотраслью. Традиция рассматривать банковское право как подотрасль финансового права сохранилась и в настоящее время.

Банковская тематика рассматривается в учебниках по финансовому праву, начиная с темы «Правовое положение банков» и заканчивая темами «Расчетные правоотношения», «Ценные бумаги.

С другой стороны, банковское право является частью гражданского права. Многие вопросы урегулированы именно нормами гражданского права.

Можно сказать о том, что у банковского права существует свой собственный предмет правового регулирования – общественные отношения, возникающие в сфере взаимодействия банковских и иных кредитных организаций.

Банковское право регулирует, во-первых, банковскую систему, возглавляемую Банком России, и, во-вторых, банковскую деятельность. Соответственно, предметом правового регулирования для банковского права являются банковская система, банковская деятельность и банковские отношения.

Под методом правового регулирования в теории права обычно понимается совокупность способов и средств правового регулирования, которые обусловлены закономерностями предмета правового регулирования и применяются в определенной отрасли права. Здесь существенными являются три элемента, из которых складывается метод правового регулирования:

а) основания возникновения прав и обязанностей и характер их взаимосвязи;

б) способ формирования содержания прав и обязанностей;

в) характер санкций, а также способы и процедуры их применения; О санкциях банковского права можно сказать, что они создают наиболее характерное отличие банковского права от всех других отраслей права.

Банковское право использует такие методы как императивный и диспозитивный.

Императивным или административно-правовым методом регулируются отношения власти и подчинения. Этот метод предполагает наличие у одной из сторон правоотношения права давать в отношении другой стороны обязательные для исполнения властные предписания. Такой метод используется, например, в отношениях между Центральным банком и иными элементами банковской системы. Банк России по закону наделен властными полномочиями, и его приказы и индивидуальные веления подлежат безусловному исполнению всеми кредитными организациями. Ведь юридические лица, конституируясь как банки, добровольно включились в систему денежной власти, которая представлена банковской системой, возглавляемой Банком России. Банк России является регулятором и надзорным учреждением этой системы, и его власть распространяется только на тех субъектов (кредитные организации), которые по закону становятся субъектами банковской системы, в отличие от государственной власти, которая распространяется на всех субъектов в обществе.

Второй метод, диспозитивный или гражданско-правовой, предполагает для участников правоотношений равенство и возможность выбирать вариант поведения по собственному усмотрению в зависимости от конкретных обстоятельств. Таким методом регулируются, в основном, отношения между коммерческими банками и их клиентами.

Нужно видеть различия между гражданским и банковским правом, чтобы правильно определить пределы компетенции и функции Банка России в решении вопросов лицензирования, надзора и т. п.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что банковское право не имеет собственного метода правового регулирования.

Банковское право относится к так называемым комплексным отраслям права, которые сочетают элементы нескольких других отраслей.

Сущность банковского права

Сущность банковского права заключается в том, что оно регулирует банковские отношения. Эти отношения возникают, изменяются и прекращаются в связи с осуществлением банковской деятельности.

Сущность права проявляется в его регулятивной и охранительной функциях.

Их можно рассматривать в качестве основных направлений воздействия права на общественные отношения. В сфере частных отношений регулирование имеет самый общий характер. Здесь нет никакой вертикали, иерархии, построенной на основе публичной власти. Классический пример таких отношений – гражданско-правовые отношения. Другое дело, когда речь идет о публично-правовых отношениях. Это отношения, которые как бы конструируются государством.

Частные отношения – это сфера отношений, где субъекты (в данном случае субъекты денежно-кредитных отношений) сами определяют свои права и обязанности в рамках закона. Взять, например, договор банковского счета. Здесь есть две стороны – банк и клиент. Все решается по согласованию интересов и воли сторон. Центральный банк не должен вмешиваться в эти отношения, что-то предписывать сторонам по их договорным отношениям. Это сфера, как уже отмечалось выше, гражданского, а не банковского права. Гражданское право диспозитивно – стороны сами определяют свои права и обязанности в рамках гражданского права.

В этих отношениях стороны равны между собой. Такое равенство означает отсутствие административной или иной управленческой власти одной стороны по отношению к другой. Здесь может присутствовать только экономическая, денежная власть, регулируемая сторонами. Государственная власть не вмешивается в эти конкретные денежно-кредитные отношения. Это как бы горизонтальные отношения.

Вместе с тем на банк возлагаются определенные обязанности по проведению банковских операций в соответствии с правилами, установленными законом и нормативными актами Банка России. Этим обязанностям корреспондируют права Банка России требовать исполнения этих обязанностей. В этих отношениях присутствует властное начало. Поэтому такие отношения схематически могут быть представлены как вертикальные.

Система банковского права

Вопрос о системе банковского права имеет теоретическое и практическое значение. Теоретическое значение этого вопроса состоит в том, что изучение системы банковского права позволяет лучше понять смысл регулирования тех или иных банковских операций и сделок, истолковать значение норм, а также разграничить банковское право и другие отрасли права, которые регулируют банковскую деятельность.

Общие понятия системы права, подотрасли, правового института, нормы права, разработанные в теории права и государства, вполне применимы в банковском праве.

Система банковского права включает три уровня:

а) подотрасли банковского права;

б) правовые институты (отраслевые и межотраслевые);

в) нормы банковского права.

Пример подотрасли – валютное право в той части, в которой оно регулируется соответствующими банковскими законами и нормативными актами Банка России.

Институт банковского права – это совокупность правовых норм, которые регулируют взаимосвязанные банковские отношения определенного вида. Банковское право состоит из таких институтов, как например, банковская система, правовой статус кредитной организации, правовой статус Банка России, пруденциальное регулирование, пруденциальный надзор, правовое регулирование бухгалтерского учета в кредитной организации, открытие и ведение банковского счета, расчеты, кассовые операции, валютные операции, валютный контроль, операции по банковским вкладам, операции по кредитам, операции с драгоценными металлами и некоторые другие.

Особенности норм банковского права

Нормы банковского права являются разновидностью правовых норм. Им присущи все те признаки, которые характерны для любой юридической нормы. Право состоит из юридических норм, поэтому все признаки права одновременно являются и признаками правовой нормы.

Признаки, которые присущи норме права как единичному правовому явлению:

а) норма права – абстрактное правило поведения;

б) требования правовой нормы обращены к персонально не определенным лицам (к любому банкиру, к любому кредитору, к любому вкладчику и т. п.);

в) норма права рассчитана на многократное применение;

г) норма права имеет предоставительно-обязывающий характер (предусматривает права и обязанности субъектов правоотношения).

Если с учетом сказанного проанализировать специфику норм банковского права, то можно отметить следующее.

Банковские отношения регулируются нормами не только собственно банковского права, но и нормами, которые системно связаны с банковским правом, – конституционного, гражданского, административного, финансового и налогового права.

Например, нормы конституционного права, которые регулируют порядок назначения Председателя Банка России и Совета директоров, являются одновременно нормами и конституционного, и банковского права. Другой пример ст. 140 Гражданского кодекса Российской Федерации. В ней закрепляется основа денежной системы – денежная единица как законное средство платежа. Эта норма, будучи нормой гражданского права, одновременно является и нормой банковского права.

Итак, можно сделать вывод о том, что норма банковского права имеет следующие основные признаки:

– формально-определенный характер банковского правила (содержится в нормативном акте);

– предусматривает права и обязанности субъектов банковских отношений;

– обеспечена возможностью применения санкций;

– закрепляет правовое положение субъектов банковских отношений и предусматривает определенные варианты их поведения;

– правило поведения;

– закрепляет типичные банковские отношения;

– адресована персонально-неопределенному кругу субъектов банковских правоотношений;

– рассчитана на возможность неоднократного применения.

Нормы банковского права могут быть классифицированы по различным основаниям.

По тому, как сформулировано правило поведения, все нормы делятся на управомочивающие, обязывающие, ограничивающие и запрещающие.

По функциям права нормы права можно разделить на две группы: регулятивные и охранительные. Оба вида норм в различных пропорциях применяются в банковском праве в зависимости от характера и вида банковской деятельности.

По назначению нормы банковского права делятся на общие и пруденциальные.

Общие нормы банковского права закрепляют правовое положение банковской системы, правовой статус, организационно-правовые формы и порядок создания кредитных организаций, их банковскую деятельность. Эти же нормы регламентируют банковскую систему, правовой статус кредитной организации, цели, правовой статус, структуру и функции Банка России, порядок организации и осуществления банковского надзора, порядок осуществления банковских операций.

Пруденциальные нормы банковского права предусматривают различные финансовые и организационные меры, реализация которых приводит к снижению банковских рисков.

Пруденциальные нормы – это все те нормативы и обязательные требования, которые устанавливаются законом и Банком России для кредитных организаций в целях обеспечения надежности, ликвидности и платежеспособности, управления банковскими рисками, защиты интересов акционеров и вкладчиков.

В Инструкции Банка России от 31 марта 1997 года № 59 „О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруден-циальных норм деятельности“ сказано: „Под пруденциальными нормами деятельности понимаются установленные Банком России: предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями; нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь; требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета, представлению отчетности и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений и при регистрации, лицензировании и расширении деятельности кредитных организаций“.

В Постановлении Правительства РФ от 20 июля 1998 года № 851 „Об утверждении заявления Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о политике экономической и финансовой стабилизации“ прогнозировалось, что „будут ужесточены пруденциальные нормы“.

Пруденциальные нормы делятся на две группы:

а) регулятивные пруденциальные нормы;

б) охранительные пруденциальные нормы.

К регулятивным пруденциальным нормам относятся все те нормы, которые устанавливают требования по лицензированию банковской деятельности, по финансовым нормативам, по составу и порядку отчетности кредитных организаций перед Банком России.

К охранительным пруденциальным нормам относятся те нормы, которые предусматривают основания, порядок и формы осуществления банковского надзора. Ко второй группе принадлежат и все правила, которые регламентируют деятельность надзорных подразделений Банка России.

Охранительные нормы, в свою очередь, следует разделить на две группы:

а) материальные;

б) процессуальные (процедурные).

Материальные нормы относятся к так называемому материальному праву, а процедурные – к процессуальному (в юридической литературе по теории права существует мнение, что все право делится на материальное и процессуальное).

Примером материальных норм могут быть нормы банковского законодательства, предусматривающие цели, задачи и функции банковского надзора, основания ответственности, виды санкций, которые могут быть применены к кредитным организациям. Эти нормы затрагивают существенные гражданско-правовые интересы кредитных организаций и их учредителей (участников), а косвенно – кредиторов и вкладчиков. Поэтому нормы материального банковского права устанавливаются федеральными законами. Например, общий размер штрафа, который может быть наложен на кредитную организацию, устанавливается федеральным законом.

В отличие от этого процессуальные нормы, как правило, устанавливаются Банком России. Например, процедура взимания штрафа с кредитной организации, нарушившей пруденциальные нормы, устанавливается нормативными актами Банка России.

Требования, предъявляемые к отчетности кредитной организации, как и сам порядок отчетности, – это процедурные нормы, которые регулируют взаимоотношения кредитной организации и надзорных структур Банка России. Они, как и нормы, которые регулируют инспектирование кредитных организаций, относятся к нормам пруденциального надзора. Это регламентация процедур наблюдения со стороны Банка России за тем, как кредитные организации соблюдают требования регулятивных пруденциальных норм. Процедуры этого наблюдения могут быть различными: документарный надзор, инспектирование и т. п., особенно те, что касаются валютных операций и позиций банков.

Примером пруденциальных охранительных норм процессуального свойства может служить Инструкция Банка России от 19 февраля 1996 года № 34 „О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)“. В этой Инструкции предусматривается порядок проверок, которые проводятся группами экспертов Банка России с выходом в кредитные организации Заметим, правда, что с учетом специфики российской банковской системы даже эти процессуальные нормы в своей основе могли бы предусматриваться в банковских законах. Ведь, казалось бы, чисто процедурные вопросы, которые в условиях устойчивой и сложившейся банковской практики не должны привлекать к себе внимания, в условиях той действительности, с которой мы сталкиваемся, требуют законодательного регулирования. В российской печати начиная с 1996 года неоднократно поднимался вопрос о конфликтности при проверках крупнейших российских банков. Учитывая это обстоятельство, следовало бы закрепить в федеральном законе основные принципы проведения таких проверок.

В связи с кризисом в банковской системе появилась относительно новая группа охранительных пруденциальных норм. Это нормы, направленные на предупреждение банкротства.

В Федеральном законе от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ „О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций“ предусматриваются не только гражданско-правовые нормы, но и нормы банковского права, закрепляющие полномочия Банка России по финансовому оздоровлению кредитных организаций и предотвращению нарушения ими банковского законодательства, в том числе нарушения прав вкладчиков. В частности, в п. 2 ст. 3 этого Федерального закона сказано, что „меры по предупреждению банкротства кредитных организаций осуществляются при возникновении оснований, установленных ст. 4 настоящего Федерального закона. Кредитная организация, ее учредители (участники) в случае возникновения указанных оснований принимают необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации кредитной организации. Банк России в случае возникновения указанных оснований вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также вправе назначить временную администрацию“. Указанные меры применяются к кредитной организации, если она не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов; нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала); нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации в течение последнего месяца более чем на 10 процентов (в соответствии с законом нормативы устанавливаются Банком России). Далее, в ст. 4 упомянутого Федерального закона закрепляется перечень оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации.

Все эти и другие нормы, установленные Федеральным законом „О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций“, применяются к так называемым проблемным кредитным организациям.

Указанный Федеральный закон принят в феврале 1999 года. До этого применялись только нормы ГК РФ.

Банковское право в системе российского права

Наиболее близким к банковскому праву по методу правового регулирования является административное право. Однако банковское право не следует рассматривать как составную часть административного права.

Банковская система не является частью государсвтенной системы управления, поэтому взаимодействие данных отраслей основано на применении одного и того же метода правового регулирования – императивного, а также тем, что во многих банковских отношениях принимают участие органы, обладающие властными полномочиями, что предполагает неравенство сторон как и в административном праве.

Связь между банковским правом и гражданским правом в смысле регулирования банковской деятельности проявляется в том, что, как уже отмечалось, банковские нормы как бы надстраиваются над гражданско-правовыми нормами и их дополняют. Примером тому могут быть, скажем, все нормы, касающиеся правоотношений по договору банковского счета, договору банковского вклада, по расчетам. Везде в тексте (как правило, в конце изложения) конкретной статьи ГК РФ даются указания на банковские правила и обычаи делового оборота. Так, в ст. 836 ГК РФ в дополнение к предыдущему тексту говорится, что „письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота“.

В отношении банковских правил норма гражданского права является отсылочной. В банковском праве она становится бланкетной. При необходимости она как бы заполняется нормами не гражданского, а банковского права. Последние ей подчинены в связи с приоритетностью гражданского права в вопросах регулирования отношений по банковскому вкладу.

Банковские правила создают условия для реализации требований гражданско-правовых норм, а не наоборот. Они регулируют саму услугу, которую банк оказывает клиентам.

Взаимодействие между банковским и гражданским правом в аспекте банковского надзора проявляется в том, что нарушения банковского права становятся юридическим фактом для возникновения охранительного гражданско-правового отношения.

Так, в п. 3 ст. 874 Гражданского кодекса Российской Федерации говорится, что при расчетах по инкассо в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 Кодекса. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк».

Правила банковских операций устанавливаются законами, регулирующими банковскую деятельность, и нормативными актами Банка Рос сии. Следовательно, критерием для применения гражданско-правовой ответственности в указанных случаях являются нормы банковского права и наличие или отсутствие нарушений этих норм.

Различие между банковским и гражданским правом имеет практическое значение для всех, кто так или иначе сталкивается с работой Банка России или коммерческих банков. Эти различия зачастую не учитываются в банковском законодательстве, что, в свою очередь, снижает ответственность Банка России за принимаемые им решения, а также сводит на нет ответственность банкиров перед вкладчиками, акционерами и всеми иными лицами, которые пользуются услугами банков.

В соответствии с Федеральным законом от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» предусматривается, что «руководитель кредитной организации обязан обратиться в Банк России с ходатайством об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации, если ее учредители (участники) отказались принять участие в осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению или реорганизации либо не приняли соответствующего решения в срок, предусмотренный п. 3 настоящей статьи». Далее в п. 2 ст. 12 («Осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации по требованию Банка России») сказано, что «при получении требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации руководитель кредитной организации обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления кредитной организации, указанные в п. 1 ст. 11 настоящего Федерального закона, с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о реорганизации кредитной организации».

Теперь приведем пример различий банковского и гражданского права, когда между процессуальным правом (гражданско-процессуальным, арбитражно-процессуальным, требованиями исполнительного производства) и банковским правом возникают противоречия, препятствующие нормальной процедуре исполнения судебных решений.

Иными словами, между процессуальным и банковским правом тоже бывают противоречия, в основе которых лежит все та же проблема границ правового регулирования в банковском праве. Можно сказать, что проблема пределов регулирования в банковском праве – это проблема границ, которыми очерчены полномочия Банка России (Шевчук Д.А. Банковские операции. Принципы. Контроль. Доходность. Риски. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007).

Это коллизия норм банковского и гражданского права, которую нельзя совместить в пределах «комплексного» правоотношения. В гражданском праве только суд может разрешить спор между сторонами (и, соответственно, исполнение судебных решений).

Гражданско-правовые отношения могут защищаться другими способами, но об этом согласно ст. 12 ГК РФ должно быть прямо сказано в законе.

Вестник Банка России от 17 апреля 1997 года, № 23 (186); см. также: изменения, внесенные в преамбулу Инструкции № 59 в соответствии с Указанием Банка России от 2 июня 1998 года № 249-У «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31 марта 1997 года № 59 „О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности“» // Вестник Банка России от 10 июня 1998 года, № 38

Банковское право - это новая отрасль в системе российского права. Ведь первые коммерческие банки в современной России появились, по историческим меркам, совсем недавно – в 1987-1988 г.г. Наука банковского права также находится на начальном периоде своего развития.

Российское общество в 90-е годы переживало периодически повторяющиеся финансовые кризисы. В результате банковская система России развивается все еще недостаточными темпами. В этих условиях возникает настоятельная потребность в защите экономических интересов граждан, укреплении правопорядка в сфере денежно-кредитных отношений и восстановлении доверия к банковской системе в целом.

В общем виде, банковское право –это отрасль российского права, представляющая собой совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, которые возникают в сфере банковской деятельности и формируются в процессе функционирования банковской системы Российской Федерации.

Предмет банковского права. Предмет банковского права составляют общественные отношения, формирующиеся в сфере банковской деятельности, т.е.банковские правоотношения.

Банковские правоотношения – сложносоставные. Они включают в себя:

1) властные отношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы соответствующими органами государства;

2) правовые отношения, возникающие в процессе:

функционирования банковской системы Российской Федерации;

осуществления кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями) банковской деятельности;

банковского надзора и контроля за соблюдением банковского законодательства;

защиты прав и законных интересов участников банковских правоотношений;

привлечения к ответственности за правонарушения в сфере банковской деятельности.

Под банковской деятельностью понимается правомерная экономическая деятельность кредитных организаций и ЦБ РФ по систематическому совершению банковских операций и банковских сделок, а также организационная деятельность ЦБ РФ по обеспечению бесперебойного функционирования банковской системы РФ.

по своей природе это экономическая (как правило – коммерческая) деятельность;

осуществляется специальными субъектами – кредитными организациями, в т.ч. ЦБ РФ;

предполагает лицензирование кредитных организаций со стороны ЦБ РФ;

Перечень сделок кредитных организаций, именуемых банковскими операциями и банковскими сделками нормативно определен в ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Основным отличием банковских операций от банковских сделок является то, что первые могут совершаться только кредитными организациями, тогда как вторые (сделки) могут совершать и другие организации (и индивидуальные предприниматели). Но в случаях, когда такие сделки совершают кредитные организации, они считаются банковскими и поэтому образуют банковскую деятельность. Иные, помимо указанных, сделки, совершаемые кредитными организациями, банковской деятельности не образуют и банковским правом не регулируются.

Методы правового регулирования банковской деятельности в России. Под методом правового регулирования в теории права обычно понимается совокупность способов и средств правового регулирования, которые обусловлены закономерностями предмета правового регулирования и применяются в определенной отрасли права.

Специфика правового режима банковской деятельности и метода банковского права обусловлена как особенностями регулируемых этой отраслью общественных отношений (спецификой предмета), так и ее положением на стыке публичного и частного права. Поэтому, например, сторонники комплексного характера банковского права отмечают наличие у банковского права трех методов:

1) публично – правового (в юридической литературе этот метод именуется по-разному: императивным, административно – правовым, методом власти и подчинения, метод субординации, авторитарным методом и т.д.);

2) частно – правового (или гражданско-правового метода);

3) комплексного метода, которых представляет собой сочетание 2-х вышеуказанных.

Однако сторонники понимания банковского права в качестве самостоятельной отрасли российского права придерживаются точки зрения, что банковское право имеет и собственный метод правового регулирования. По их мнению, в этом методе имеет место своеобразное, не свойственное ни финансовому праву, ни других отраслям российского права, сочетание первичных частно – правовых и публично – правовых элементов, которые и определяют его правовой режим. При этом, естественно, на своеобразие конструкции метода банковского права влияют вариации конкретных способов регулирования – дозволений, запретов, позитивного обязывания.

Специфика банковского права во многом обусловлена спецификой так называемой денежной власти , т.е. совокупности полномочий и предметов ведения Банка России в отношении субъектов банковской системы. Согласно Конституции РФ и банковскому законодательству, денежная власть отделена от государственной власти.

Особенность правового режима банковской деятельности состоит в следующем. С одной стороны, все банки - это субъекты частных, а не публичных отношений; с другой стороны, они реализуют свою деятельность в сфере общественных отношений, регулируемых публично-правовыми нормами. Будучи зарегистрированы и лицензированы в качестве кредитных организаций, юридические лица тем самым становятся частью банковской системы, возглавляемой Банком России. В свою очередь, Банк России является регулятором и надзорным учреждением в рамках банковской системы, т.е. выступает единственным субъектом денежной власти. Данная власть распространяется только на субъекты банковской системы, в отличие от государственной власти, которая распространяется на всех членов общества и на все субъекты экономической деятельности.

В связи с вышесказанным, банковское право может быть охарактеризовано как право, регулирующее отношения на стыке публичных и частных интересов. Смысл существования этого вида позитивного права состоит в поддержании публичного правопорядка в сфере банковского дела, обеспечение прав и свобод граждан, прав и законных интересов организаций, предупреждение и разрешение индивидуальных и социальных конфликтов в банковской сфере.

Новосибирский юридический институт (филиал)

Томского государственного университета

ЛЕКЦИИ ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «БАНКОВСКОЕ ПРАВО РФ»

По итогу - зачёт. Фролов И.В. (телефон) – 89139408410; [email protected].

Учебники покупать по желанию. Лекции, НПА.

ЛЕКЦИЯ № 1 «Понятие банковского права. Банковские правоотношения»

Понятие банковского права: предмет и метод. Его место в системе права России;

Функции БП;

Место БП в системе Российского права;

Источники БП;

Банковские п/о;

Банковская деятельность;

Банковские операции и банковские сделки.

1 вопрос

Актуальность БП. Экономический кризис. Риск банков – собственными деньгами и деньгами граждан. Определение предпринимательской деятельности. Постоянный контроль со стороны ЦБ РФ. Банковская деятельность связана с коммерческими рисками. Заинтересованность общества в финансовой устойчивости банков. Законодательство:

Закон о ЦБ (Банке России). Орган, уполномоченный государством на регулирование и надзор за деятельностью кредитных организации;

ФЗ «О банках и банковской деятельности». Вопросы создания, лицензирования кредитных организации.

Законы, направленные на регулирование БД и нормативные акты ЦБ образуют публичное БП , обеспечивающее защиту интересов государства и общества в области функционирования денежно-кредитной системы. Отношения кредитных организации и клиентов: юридически равноправное положение, рассматриваются, как самостоятельные независимые лица. Связь возникает не на основе закона, а на основе согласования интересов, результатом которого является договор. Нормы права, регулирующие эти отношения, относятся к частному праву .

БП представляет собой систему правовых норм, регулирующих о/о, возникающих из деятельности ЦБ по регулированию банковской системы, а также из взаимодействия кредитных организации с ЦБ и клиентами.

Является ли БП самостоятельной ОП? (точки зрения):

(Олейник): БП – самостоятельная ОП. Собственный предмет – о/о, объектом которых является банковская деятельность. БП носит комплексный характер, т.к. нет собственного метода;

БП является подотраслью ФП;

БП – не ОП, а отрасль законодательства.

БП – совокупность правовых норм, регулирующие отношения, возникающие в процессе банковской деятельности. Предметом БП являются о/о, возникающие в результате БД. Особенностью предмета БП является то, что одной из сторон отношений всегда является кредитная организация или ЦБ. Не любая деятельность КО регулируется БП. БП регулирует только БД.

Приёмы, способы, с помощью которых право воздействует на о/о, возникающие в процессе БД. ПР БД осуществляется 2 методами:

Императивным (властные полномочия со стороны одного из участников отношений. В БП императивный метод (власти и подчинения) применяется при взаимоотношениях ЦБ с КО при осуществлении Баком России функции регулирования и надзора);

Диспозитивным (равенство участников правовых отношений. Этот метод применяется в БП при регулировании операции сделок, совершаемых банками в их отношениях с клиентами).

2 вопрос

Функции БП – основные направления решения задач в сфере БД и развития банковской системы. 4 функции:

Регулятивная (решение задач в области регулирования денежного обращения и эмиссии ДС; решение задач в области регламентации наличных и безналичных денежных расчётов; установление порядка аккумуляции в банках ДС граждан и регулирование режима банковского кредитования);

Охранительная (решение вопросов в сфере стабилизации и развития банковской системы, охраны интересов государства, акционеров, вкладчиков, инвесторов);

Восстановительная (решение задач в области предупреждения банкротства КО, восстановление её платёжеспособности, удовлетворение требовании кредиторов и органов, обеспечивающих платежи в бюджет и государственные бюджеты);

Ограничительная (решение задач в области лицензирования БД и запрещения КО заниматься определёнными видами деятельности).

3 вопрос

БП и КП. Нормы КП устанавливают основные начала, принципы формирования БП. К ним следует отнести нормы, направленные на установление основ свобод экономической деятельности, свободное перемещение товаров, услуг и финансов. КП регулирует и устанавливает основы финансового, банковского, кредитного, валютного регулирования. КП регулирует правовой статус субъектов БП;

БП и ГП. БП использует нормы и институты ГП, регулирование банковских операции и сделок, а также применение имущественных санкции;

БП и АП. Правовые нормы, определяющие компетенцию ЦБ в области регулирования КО и привлечения их к ответственности, носят административно-правовой характер. Нормы, предусматривающие ответственность КО за нарушение банковского законодательства, включаются в КоАП.

4 вопрос

БД регулируется только на федеральном уровне (ст. 71 К РФ). В соответствии со ст. 1 ФЗ «О ЦБ», статус, полномочия ЦБ определяются К и ФЗ. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», правовое регулирование БД осуществляется К РФ, ФЗ и НА ЦБ. Систему банковского законодательства составляют:

Конституция РФ;

Международные договоры;

ФЗ (общие – ООО, ОАО; специальные);

Акты Банка России. ЦБ имеет право издавать НА (акты, обязательные для всех ФЛ, ЮЛ). Инструкции, положения, указания. Письма, разъяснения, рекомендации – не НПА! Положение о порядке, подготовке и вступления в силу НА ЦБ. На основании ч. 1 ст. 57 Закона «О ЦБ», банк России устанавливает обязательные правила проведения БО… и т.д.

5 вопрос

Специфика:

• Объект (финансовые инструменты – деньги, ценные бумаги, валютные ценности, драгоценные камни).

Банковские п/о – урегулированные нормами права о/о, возникающие в процессе взаимодействия КО с клиентами, а также с Банком России на основе имеющихся у них прав и обязанностей и обеспеченных принудительной силой государства.

Состав: субъект, объект, содержание (права и обязанности субъектов). Банковские п/о отличает сложный состав (обязанности перед 3 субъектом: кредитный договор, на его основе обязанность КО не только перед клиентом, но и перед ЦБ). Спецификой банковских п/о является то, что правосубъектность КО носит специальный целевой характер (КО могут быть созданы только в форме ХО). Правосубъектность КО ограничена необходимостью получения лицензии на осуществление банковских операции. Существует перечень БО, которые вправе осуществлять только банки. Другим ограничением правосубъектности КО является запрещение КО заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ П/О

Имущественные / неимущественные;

Координационные (равные субъекты с равными правами и обязанностями) / субординационные (полномочия требовать от другого субъекта исполнения предписаний).

6 вопрос

КО осуществляет различную деятельность. При этом не вся деятельность является банковской:

КО осуществляет обеспечительную деятельность (аренда офиса, покупка канцелярских товаров… и т.д.);

Деятельность, которую КО осуществляет в качестве коммерческой организации в целях извлечения прибыли (деятельность КО на рынке ЦБ).

Банковская деятельность подлежит лицензированию Банком России, представляет собой совокупность банковских операции, которые вправе осуществлять только КО. Особенности БД:

Исключительная деятельность (не подлежит совмещению с другими видами деятельности);

Осуществляется специальным субъектом (КО);

Деятельность подлежит лицензированию Банком России;

Данная деятельность направлена на извлечение прибыли из оборота финансовых инструментов с рисками не только собственными, но и привлечёнными средствами;

Данная деятельность подлежит подробному, чёткому государственному регулированию с целью обеспечения частных интересов и интересов общества.

7 вопрос

Ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Банковские операции – те виды деятельности, которые может осуществлять только КО и только на основе лицензии Банка России. В отличие от банковских операции, банковские сделки могут осуществлять и иные субъекты. Но КО осуществляют их только на основе лицензии Банка России, хотя прямо в этих лицензиях они не прописываются.

Пассивные. В результате пассивных БО и БС КО привлекают ДС, драгоценные металлы и т.д. и являются в них должниками. К числу пассивных БО и БС относят привлечение вкладов, драгоценных металлов, открытие счетов;

Активные. КО размещают ДС, драгоценные металлы, камни и являются кредиторами. Все виды кредитования, приобретение ценных бумаг;

Расчётные. При их осуществлении КО одновременно выступает должником по отношению к клиентам и кредитором по отношению к банкам-корреспондентам;

Вспомогательные. Инкассация, сейф, хранение.

ТЕМА 1. Этапы правового регулирования деятельности в РФ и тенденции развития банковского законодательства РФ.

ТЕМА 2. Понятие, предмет, метод, система банковского права РФ.

ТЕМА 3. Источники банковского права РФ.

ТЕМА 4. Понятие и элементы банковской системы РФ.

ТЕМА 5. Правовой статус Центрального банка РФ.

ТЕМА 6. Структура и принципы деятельности Центрального Банка РФ

ТЕМА 7. Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций

ТЕМА 8.Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций. Аудит кредитных организаций.

ТЕМА 9. Банковская информация. Правовое регулирование института банковской тайны.

ТЕМА 10. Общая характеристика банковских операций. Организация безналичных расчетов.

ТЕМА 11. Правовая природа и значение обязательных экономических нормативов.

ТЕМА 12. Особенности правового регулирования электронных банковских услуг.

ТЕМА 13. Доверительное управление кредитными организациями денежными средствами, ценными бумагами и другим имуществом.

ТЕМА 14. Деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

ТЕМА 15. Ответственность за нарушение банковского законодательства.

ТЕМА 1.

Первая тема посвящена актуальным вопросам изменения банковской системы и банковской деятельности на различных этапах построения новой экономической системы постсоветского периода.

В РФ термин «банковское право» широко стал применяться в связи со становлением и развитием банковской системы периода рыночных реформ, а конкретно, после принятия закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР".

Необходимо обратить внимание на те принципиальные изменения, которые произошли в принципах построения и функционирования банковской системы, в круге участников и правовом статусе участников банковской деятельности с принятием новых законов, регулирующих банковскую сферу: Закона РСФСР от 2 декабря 1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР", а также Федерального закона от 2 декабря 1990 г. №394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Банковская система как один из необходимых и важнейших секторов развития любой рыночной экономики в России показала свою жизнеспособность. Следует отметить, что банковский сектор России в последние 10 лет развивался в соответствии с требованиями реформирования экономической системы.

Особо отметить следует труды и деятельность ведущих ученых – правоведов, стоявших у истоков определения новых подходов к правовому регулированию банковской деятельности и приложивших усилия к формированию современного банковского права: Ефимову Л.Г., Суханова Е.А., Тосуняна Г.А., Викулина А.Ю., Экмаляна А.М., Олейник О.М., Белова В.А. и др.

ТЕМА 2.

При изучении этой темы необходимо иметь ввиду, что для определения круга отношений, возникающих в сфере банковской деятельности, следует дать определения понятиям «банковская деятельность» и «банковские операции», так как законодательство не приводит данных формулировок, несмотря на широчайшее распространение понятий. В то время как четкая их формулировка

Необходима для адекватного законотворческого процесса и правоприменительной практики, для достижения целостности правового регулирования банковской деятельности.

Необходимо обратить особое внимание на причины и обстоятельства, в силу которых как самостоятельная отрасль права выделяется в системе российского права.

В первую очередь, о банковском праве как о самостоятельной отрасли права можно говорить в связи с тем, что наряду с другими видами человеческой деятельности законодатель особо выделил такой ее вид, как банковская деятельность.

Однако, предмет банковского права не исчерпывается отношениями, возникающими по поводу осуществления кредитными организациями и Банком России банковской деятельности. Его составляют также правоотношения, возникающие в процессе регулирования банковской системы РФ со стороны Банка России других органов государственной власти в целях обеспечения интересов граждан, организаций и государства.

Общественные отношения, возникающие в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями своих функций, во многих случаях можно отнести к конституционным, гражданским. административным. финансовым и другим правоотношениям.

Вместе с тем в процессе осуществления банковской деятельности возникают правоотношения, которые не могут быть однозначно отнесены к первичным отраслям российского права. Они образуют группу, присущую исключительно банковскому праву, и составляют специфику его предмета. В связи с этим возникает необходимость ввести в научный оборот категорию "банковские

Правоотношения".

Банковские правоотношения - это урегулированные нормами банковского и иного законодательства общественные отношения, которые представляют собой комплексную (сложную и смешанную) форму социального взаимодействия, и участники которых, обладая взаимными корреспондирующими юридическими правами и обязанностями, реализуют содержащиеся в этих нормах предписания по поводу осуществления банковской деятельности.

Специфика методов банковского права обусловлена специфическими чертами общественных отношений, составляющих предмет этого права. Речь идет о банковских, гражданских, административных, финансовых и других правоотношениях. Следовательно, банковское право использует первичные методы правового регулирования (гражданско-правовой и административно правовой), а также комплексный метод, представляющий собой своеобразное сочетание первичных методов.

Комплексный метод банковского права регулирует смешанные правоотношения, возникающие в процессе функционирования банковской системы РФ, и характеризуется сочетанием императивных и диспозитивных приемов юридического воздействия, которые в концентрированном виде выражаются в правовом положении (статусе) кредитных организаций.

ТЕМА 3.

Банковские правоотношения регулируются специальным банковским законодательством, а также иными, первичными по отношению к банковскому, отраслями законодательства (конституционным, гражданским, административным и т.д.).

Источники банковского права носят многоуровневый характер, поскольку банковское законодательство представляет собой совокупность законодательных актов (общих и специальных), нормативных актов Банка России и отдельных нормативных предписаний, взаимодействующих

Между собой и регламентирующих общественные отношения в сфере банковской деятельности.

В отличие от банковского законодательства банковское право - это совокупность не только правовых норм, но и правовых идей, институтов, понятий, а также принципов банковского права, которые, взаимодействуя, выполняют роль системообразующего фактора, занимая центральное место и обеспечивая связи между банковским правом в целом и его отдельными компонентами, а также между банковским правом как системой и другими социальными системами.

Особенностью источников банковского права является то, что в банковском праве отсутствует единый кодифицированный акт, массив источников в значительной степени сформирован из нормативных актов Банка России, источники отличаются чрезвычайно высокой степенью динамики изменений, многие источники противоречат по содержанию другим.

Конституционные основы банковского права являются важным ориентиром для развития всего банковского законодательства и отражают основные государственные гарантии осуществления банковской деятельности.

Законодательный блок представлен общими и специальными законами. Особое внимание следует обратить на законы: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. от 29 июля 2004 г.), Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. 29 июля 2004 г.), Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (с изм. от 20 августа 2004 г.), Федеральный закон от 29 июля 2004 г. №-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Если кратко охарактеризовать цель названных законов, то можно сказать, что они направлены на повышение эффективности инструментов банковского

Надзора, обеспечение прозрачности кредитных организаций, ужесточение процедур банкротства, выявление критериев оценки финансовой устойчивости банков.

В отдельном ряду стоят международно-правовые акты, регулирующие банковскую деятельность, решения Конституционного Суда РФ, а также Уставы, лицензии и локальные акты кредитных организаций.

ТЕМА 4.

В изучаемой теме следует рассмотреть понятие и виды банковских систем, и выделить особенности банковской системы РФ.

Законодательство России закрепляет уже сложившуюся в государстве двухуровневую банковскую систему, в которой первый представлен Центральным Банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из многочисленных кредитных организаций, находящихся в частной, корпоративной, государственной, муниципальной или смешанной форме собственности. Банковская система отражает сложившуюся практику распределения функций и объема полномочий между ее различными уровнями. Несмотря на законодательное закрепление за Центральным Банком права проведения всех видов банковских операций, его главной функцией выступает надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом. В то же время максимальный объем проводимых в стране банковских операций концентрируется в банках, работающих непосредственно на рынке финансовых услуг. Формальный признак наличия двухуровневой банковской системы подтверждают два самостоятельных нормативных акта, отдельно регулирующих правовое положение Центрального Банка и коммерческих банков.

Необходимо провести разграничение объема понятий: банковская система в узком и широком смысле, а также рассмотреть правовой статус участников банковской деятельное, как тех, кто непосредственно

Осуществляю банковские операции, так и тех, которые создают инфраструктуру способствуют осуществлению банковской деятельности.

Поэтому, рассмотрению подлежат: банк и небанковская кредитная организация, иностранные банки, их филиалы и представительства, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. При этом следует подчеркнуть, что Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций.

ТЕМА 5 . Центральный Банк РФ, его задачи и функции необходимо рассмотреть в отдельной теме, что предопределяется центральным местом этого субъекта в банковской системе России.

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации и специальным Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". То есть, существует два уровня правового регулирования правового статуса ЦБР 1) конституционный уровень и 2) уровень федерального законодательства. Правовой статус Центрального банка РФ (статус Центрального банка РФ кик субъекта права) - это правовое состояние Центрального банка РФ, которое характеризуется совокупностью его прав и обязанностей, закрепленных в Конституции РФ и федеральных законах.

Законодательство о Банке России с момента принятия Закона РСФСР от 02.12.1990г. «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», конечно же, совершенствовалось. Были решены многие важные проблемы (например, решен вопрос о налогообложении Центробанка).

Однако, не все проблемные вопросы в настоящее время разрешены. Что же именно является предметом дискуссий. Вот только некоторые основные вопросы, на которые предстоит еще отвечать законодателю.

Первый вопрос: является Банк России органом государственной власти или нет. Если Центробанк орган государственной власти, то к какой ветви власти он относится?

Второй вопрос: какую организационно-правовую форму имеет Банк России

Третий вопрос: степень независимости Банка России. Насколько независим и самостоятелен в принятии решений может быть центральный банк? Кто может контролировать его деятельность?

Правовой статус Центрального банка активно обсуждается юристами - специалистами в банковском праве (А.Г. Братко, ГЛ. Тосунян, А.Ю. Викулин, О.М.Олейник, Я.А. Гейвандов и др.). Интересно, что они обсуждают данную проблему лишь с позиции банковского законодательства. Все приведенные авторы пытаются найти ответ на поставленные вопросы в действующем законодательстве. Выводы ученых о Банке России часто противоречат друг другу, а иногда вступают в противоречие с материалами судебной практики и положениями законодательства.

Вот примеры некоторых противоречий: Банк России не является органом государственной власти, но имеет властные полномочия; Банк России называется банком, но является государственным учреждением: Банк России не входит ни в одну из ветвей государственной власти и, одновременно. Центральный банк лежит в основе «денежной ветви власти» и т.д. Это лишь самые очевидные противоречия.

Кроме задач стратегических, то есть вопросов. связанных с определением проблем правового статуса Центрального банка РФ, необходимо обратить внимание на проблему совершенствования законодательной техники и понятийного аппарата в банковском законодательстве. Самым ярким примером остроты указанной проблемы является противоречие между наименованием Банка России и ст.2 закона о банках и банковской деятельности, где определено понятие “ банк”. К

Сожалению, сущность Центрального банка РФ показывает, что он не соответствует легальному определению “кредитной организации”. Такое обстоятельство существенно затрудняет единообразие и правильное применение норм закона.

В той же теме необходимо рассмотреть принципы организаций ЦБ РФ и цели деятельности Банка России.

Чтобы точно выявить цели деятельности Банка России не6обходимо проанализировать их через призму общих целей поставленных перед экономикой нашего государства.” В большинстве стран с рыночной экономикой целями государственной политики в области банковской деятельности являются регулирование предложения денег, предотвращение финансовой нестабильности и принятие мер, направленных на повышение эффективности и прибыльности финансового посредничества”. Приведенная цитата Ю.Л. Родзинского говорит о частичном совпадении государственной политики некоторых стран в области банковской деятельности с основными целями деятельности Центрального Банка РФ, которые закреплены в Законе о Банке России:

А) защита и обеспечение устойчивости рубля.

Б) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

В) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Учитывая, что ст.3 Закона о Банке России закрепляет лишь основные цели деятельности Центрального Банка РФ, можно прийти к выводу о то. Что существуют промежуточные (второстепенные) цели. Однако указанные цели в законе прямо не отражены.

ТЕМА 6.

Центральный банк Российской Федерации, являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие

На функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность центрального банка страны. Для любого современного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной валюты составляют важную часть понятия "экономическая безопасность страны", имеют стратегическое значение и всегда актуальны,

Рациональная структура Банка России и надлежаще организованные принципы его функционирования являются одной из составляющих его эффективной деятельности. В правовом статусе территориальных управлений Банка России и их расчетно-кассовых центров проявляются характерные особенности его организационного построения.

Территориальное учреждение Центрального банка РФ -обособленное подразделение Центрального банка РФ, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления. Территориальные учреждения, как правило, создаются на территории субъектов РФ. По решению Совета директоров Банка России территориальные учреждения могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов РФ.

Территориальными учреждениями Банка России являются его Главные управления в краях, областях и автономных округах РФ, городах Москве и Санкт-Петербурга, Национальные банки республик в составе РФ.

Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр являются

Структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

ТЕМА 7.

Во многих странах вопросам качества регистрации кредитных организаций придается большое значение. Считается, что контроль за регистрацией нового банка - начальный этап осуществления надзора.

Основополагающие нормы, устанавливающие необходимость государственной регистрации юридических лиц и лицензирования их предпринимательской деятельности, содержатся в статье 49 Гражданского кодекса РФ. Соответствующие нормы Гражданского кодекса РФ находят развитие в ряде федеральных законов, в рамках которых осуществляется регулирование соответствующих общественных отношений. Порядок создания и лицензирования КО установлен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и принятой в соответствии с ним Инструкцией ЦБР от 14 января 2004 г. №109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

Лицензирование предусматривает определенные законодательством ограничения на характер деятельности, осуществляемой кредитной организацией, критерии которых постоянно имеют тенденцию к развитию.

Лицензия кредитной организации выдается только после государственной регистрации, и только с момента получения

Соответствующей лицензии кредитная организация имеет право осуществлять указанные в лицензии банковские операции.

Таким образом, для кредитных организаций введена двойная система прохождения государственных разрешительных механизмов, что вызывает обоснованные возражения в нецелесообразности искусственного разделения момента государственной регистрации и момента выдачи лицензии кредитной организации.

Особенное внимание при изучении данной темы следует посвятить роли Центрального Банка в создании кредитных организаций.

На современном папе все более высокие требования предъявляются к учредителям и руководителям кредитных организаций.

ТЕМА 8.

В российском банковском праве получил закрепление принцип осуществления Центральным Банком функции пруденциального регулирования и надзора за деятельностью коммерческих и иных негосударственных банков. При этом целью такого регулирования и надзора выступает поддержание стабильного функционирования банковской системы в целом. Так, в ст. 3 Закона о Центробанке указано, что основной целью деятельности Банка России является развитие и укрепление банковской системы РФ. Оба основных закона банковской деятельности содержат главы, подробно раскрывающие средства, пути реализации и цели поддержания стабильности и надежности банковской системы. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Банковский надзор есть наблюдение Банком России (дистанционное и контактное) за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательства, регулирующего банковскую деятельность, принятых им нормативных актов (в том числе

Финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности), а также применение предусмотренных банковским правом санкций в случае их нарушения.

На сегодняшний день банковский надзор в РФ организационно построен в соответствии с Базельскими принципами эффективного надзора и функционирует в двух плоскостях:

С одной стороны, это дистанционный надзор, имеющий две составляющие:

Предварительный (превентивный) надзор, реализуемый на стадии лицензирования.

Пруденциальный надзор, т.е. наблюдение за текущей деятельностью банков и их финансовым состоянием, соблюдение ими нормативов, обработка отчётности и информации, представляемых банками, а также организация и проведение совещаний с банками. Смысл пруденциального регулирования в том, чтобы уменьшить риск банковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков.

С другой стороны, это инспектирование кредитных организаций, главной целью которого является определение непосредственно на месте реальною финансового состояния проверяемой кредитной организации и ее филиапов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения кредитными организациями действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

Надзорные и регулятивные функции Банка России выражаются в государственной регистрации кредитных организаций и лицензировании банковских операций, в установлении для кредитных организаций обязательных экономических нормативов, а также правил проведения банковских операций, правил бухгалтерского учета, составления статистической отчетности, в предъявлении квалификационных требований к руководителям исполнительных

Органов и главному бухгалтеру кредитной организации. Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. В случае нарушения кредитной организацией законов и иных нормативных актов, непредставления или представления неполной, искаженной информации он имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений. В случае невыполнения данного предписания или в случае реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) Банк России вправе применять меры воздействия.

Отдельное внимание необходимо посвятить порядку проверок деятельности кредитных организаций и обжалования решений ЦБР, связанных с выполнением надзорных функций.

ТЕМА 9.

Весьма актуальной является проблема определения юридической природы института банковской тайны.

В связи с тем, что термин «банковская тайна» употреблен в ст.26 Закона «О банках и банковской деятельности» (далее Закон о банках), ст.857 ГК РФ, ст.183 УК РФ, ст.16 Таможенного кодекса РФ и в других нормативных правовых актах, рассматриваемое понятие является межотраслевым правовым понятием и это связано с комплексным характером банковского права.

Таким образом, правовой объем и содержание понятия ""банковская тайна"" должны быть одинаковыми для всех отраслей права. Но трудности возникают в связи с тем, что в законодательстве нет единого определения понятия ""банковская тайна"" и не определен единый перечень сведений, составляющих банковскую тайну, а уяснение практической сущности данной

Категории важно не только с теоретической, но и с практической точки зрения, так как перед банковскими работниками ежедневно возникают вопросы практического применения, обеспечивающего защиту сведений, составляющих банковскую тайну.

Чрезвычайно важной и острой является проблема четкого правового закрепления оснований и порядка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, определения круга субъектов, имеющих право доступа к банковской тайне.

ТЕМА 10.

Вопрос о понятии банковских операций является дискуссионным в юридической литературе. В основном это связано с неясностью понятий, закрепленных в законодательстве. Необходимо уяснить содержание понятия «банковские операции», а также иных сделок, проводимых кредитными организациями. Следует знать различные классификации видов банковских операций, а также, операции, запрещенные в сфере банковской деятельности.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, но не правила сделок. Различие между понятием банковских операций и банковских сделок носит практический характер. По смыслу закона, в отличие от сделок, банковские операции могут производиться только на территории кредитной организации либо ее филиала.

В целом, нельзя однозначно отождествлять банковские операции и сделки кредитных организаций.

В некоторых случаях может вводиться ограничение на осуществление кредитными организациями отдельных операций. Надзорный орган может ограничить на срок до 6 месяцев проведение кредитной организацией отдельных операций в случае нарушения (невыполнения) кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или

Недостоверной информации. Ограничение вводится на осуществление кредитной организацией одной или нескольких операций в зависимости от нарушений.

Кроме ограничений, может быть введен запрет на осуществление отдельных банковских операций. Запрет на выполнение кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданными лицензиями, может быть введен на срок до одного года в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Запрет вводится на осуществление кредитной организацией одной или нескольких банковских операций в зависимости от ее финансового состояния, соблюдения требований федеральных законов и нормативных актов Банка России, характера рисков клиентов и кредиторов кредитной организации.

Характеризуя отдельные виды банковских операций, следует обозначать: источники правового регулирования, права и обязанности сторон-участников банковских операций и сделок.

Правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов установлены в ГК РФ, Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", иных законодательных актах РФ и конкретизированы в Положении ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П (с изм. от 11 июня 2004 г.) "О безналичных расчетах в Российской Федерации".

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством и/или договором между банком и клиентом.

Списание денежных средств со счета осуществляется на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиентами.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.

Формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты по инкассо) избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

ТЕМА 11.

Важнейшим направлением банковского регулирования является установление государством специальных банковских стандартов, призванных обеспечить устойчивость кредитных организаций.

Предъявление к кредитным организациям особых требований основано на обязанности государства, действующих в интересах всего общества,

Предпринимать меры, способствующие стабильности банковской системы и предсказуемости банковской деятельности кредитных организаций.

Соблюдение государственных стандартов (требований) к кредитным организациям обеспечивается Банком России. На основании банковского законодательства он устанавливает конкретные значения обязательных для кредитных организаций экономических нормативов и надзирает за их соблюдением.

Стандарты, обеспечивающие устойчивость Кредитных организаций, имеют экономический характер. Однако, юридическая обязательность эк. нормативов и закрепление их основного содержания в нормах банковского законодательства придает им юридическое, правовое значение.

В юридическом смысле, обязательные нормативы – это закрепленные в действующем законодательстве и подзаконных нормативных актах ЦБР правовые средства, применение которых позволяет государству создавать экономические и правовые режимы (стандарты) функционирования кредитных организаций, обеспечивающие достижение устойчивости национальной валюты России, надежности и стабильности банковской системы в целом и каждой кредитных организаций в отдельности.

Необходимо отметить, что стандарты, предъявляемые к кредитным организациям в России в значительной степени восприняли зарубежный опыт банковского регулирования и, в частности, документы Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору. Поэтому, указанные стандарты в нормативных документах ЦБР, именуются как правило, пруденциальными нормами банковского регулирования.

Законом о банке России установлен исчерпывающий перечень обязательных экономических нормативов (10 групп).

Необходимо отметить, что сами по себе, государственные стандарты, предъявляемые к кредитным организациям, не способны полностью гарантировать их от возможных финансовых и иных потрясений. Поэтому, устойчивость кредитных организаций и банковской системы в целом может

Быть достигнута только при эффективной реализации всех направлений государственного и негосударственного регулирования банковской деятельности в России. Необходим комплексный поход. В связи с этим, необходимо задействовать все инструменты денежно-кредитной политики, налаживать эффективный внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности.

ТЕМА 12.

Исторически банки наиболее восприимчивы к разви

Тию информационных технологий. Это объяс

Няется разными причинами, среди которых необходимость обслуживать клиентов в расширяющихся географических масштабах (от регионального к международному) с мини

Мальными издержками, но с максимальной степенью удоб

Ства и универсальности предлагаемых услуг.

При рассмотрении особенностей регулирования ИТ при осуществлении банковских операций необходимо по

Данный термин не оз

Начает появление нового вида банковской операции, но означает присутствие нового («информационно-техноло

Гического») элемента в традиционной (т.е. предусмотрен

Ной банковским законодательством) банковской опера

Ции. В литературе анализируемый термин рассматривает

Ся как наиболее общий, характеризующий все разновид

Ности доступа к соответствующим банковским услугам.

Под электронными банковскими услугами в рамках российского права понимается совокупность технологических процедур и договорных условий, обеспечивающих совершение электронным способом банковских опе

Раций и иных сделок, как они определены ст. 5 Федераль

Ного закона «О банках и банковской деятельности».

При этом электронный способ распространяется с учетом огра

Ничений, налагаемых законодательством, как на стадию заключения того или иного

Договора (кредитного, банков

Ского вклада, счета и т.п.), так и на его исполнение.

Произошед

Шие изменения на уровне «Банк - Клиент» можно охарак

Теризовать следующим образом: от банковских карт (1969 г. - появление карты с магнитной полосой ) к систе

Мам телетекста (начало 80-х гг.) и иным способам удален

Ного управления банковским счетом до интернетонлайн-банкинга, который привел к появлению интернет-банков в чистом виде, использующих исключительно электронные каналы обслуживания клиентов.

Одним из знаменательных этапов стало учреждение в мае 1973 г. 270 крупнейшими банками Европы и Северной Америки Сообщества международных межбанковских финансовых телекоммуникаций, больше известного под своим сокращенным наименованием SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication).

Примерно в это же время (1970 г.) в США была образована Система межбанковских клиринговых расчетов (Clearing House Interbank Payment System - CHIPS) для замены бумажного чекового клиринга электронными переводами денежных средств, которая является на сегодняшний день крупнейшей трансграничной системой электронного перевода денежных средств в долларах США.

Нормативно-правовое регулирова

Ние правоотношений, связанных с вы

Пуском, обращением и обслуживанием платежных карт в РФ, долгое время было крайне непоследовательным и отрывочным. Отсутствие нормативно-правового определения понятия пла

Тежной (банковской) карты, например, и вызванное этим неправильное толкование данно

Го термина привели к тому, что на бан

Ковском рынке РФ долгое время все виды платежных карт именовались кре

Дитными. Только с 1998 года в РФ предпринимаются попытки нормативного закрепления сложившейся практики применения банковских электронных услуг. Так, Банк России в 1998 году раз

Работал и выпустил Положение 09.04.98г. № 23-П "О порядке

Эмиссии кредитными oргaнuзациями банковских карт и осуществления расчетов по опе

Рациям. совершаемым с их использованием".

Если говорить о целях регулирования отношений, возникающих в связи с банковскими электронными услугами, то следует указать, прежде всего, на необходимость минимизации рисков пу

Тем создания ситуации предсказуемости последствий для прав и обязанностей сторон.

Еще одна цель регулирования - защита прав потребите

Лей банковских услуг (первым классическим примером та

Кого рода защиты является закон США «об электронном переводе денежных средств» 1978 г.), которая является не менее важной, поскольку без доверия потребителей, основания для которого среди прочего лежат в законо

Дательстве, невозможно полноценное развитие рознич

Ных банковских продуктов.

ТЕМА 13

Возникновение доверительных операций в России, по существу, началось с создания коммерческих банков. Однако их развитие тормозится слабой законодательной базой института доверительного управления. В то же время необходимость передачи в доверительное управление возникает в том случае, если имущество или ценности достигают размеров, при которых сам собственник не способен квалифицированно управлять ими. Отдельные элементы управления, например, консультирование по вопросам инвестиций, налогового планирования, оптимизации налоговых платежей, по вопросам сложного вида хеджирования рискованных операций, уже давно встречались во взаимодействии клиентов и кредитных организаций.

Доверительное управление имуществом собственника - новый правовой институт для российского гражданского законодательства, который впервые нашел свое легальное закрепление в гл. 53 (ст. 1012-1026 ) Гражданского кодекса РФ. Перечень случаев доверительного управления имуществом по основаниям, предусмотренным законом, установлен в ст. 1026 ГК РФ.

В соответствии со ст.1012 ГК РФ по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Объектами доверительного управления для кредитной организации, выступающей в качестве доверительного управляющего, могут быть денежные средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, ценные бумаги, природные драгоценные камни и драгоценные металлы, производные финансовые инструменты, принадлежащие резидентам Российской Федерации на правах собственности. Кредитная организация, в отличие от других субъектов, которым это запрещено законодательством, вправе осуществлять доверительное управление денежными средствами.

При практическом применении договора доверительного управления имуществом возникает проблема отграничения договора доверительного управления от близких к нему договоров: банковского счета, банковского вклада, хранения и безвозмездного пользования имуществом.

ТЕМА 14

Операции с ценными бумагами - составная часть современной рыночной экономики. Без этих операций невозможно представить ни осуществление инвестиций в производство, ни организацию торгово

Го оборота, ни финансирование государственных расходов. В боль

Шинстве стран банки играют на рынке ценных бумаг важнейшую, ключевую роль.

Коммерческие банки как универсальные кредитно-финансовые институты занимают важное место на рынке ценных бумаг. Они выступают, во-первых, ЭМИТЕНТАМИ, осуществляя выпуск собственных акций, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, чеков, векселей и производных ценных бумаг; во-вторых, ИНВЕСТОРАМИ, приобретая ценные бумаги за свой счет; в-третьих, ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ИНСТИТУТАМИ на рынке ценных

Бумаг, выполняя не только функции финан

Сового брокера и участника консалтинговой деятельности, но и функции инвестиционной компании или инвестиционного фонда.. Коммер

Ческие банки привлекают средства путем эмиссии собственных ценных бумаг, размещают чужие ценные бумаги или вкладывают средства в ценные бумаги других эмитентов.

В Законе о банках операции банков с ценными бумагами не относятся ни к числу банковских в собственном смысле, ни к числу сопут

Ствующих операций.

Возможность совершения банками и иными кредитными организациями операций с ценными бумагами должна базироваться в основном на предписании, ч. 3 ст. 5 Закона о банках о том, что всякая Кредитная организация “вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации”, а также на положениях ст. 6. Закона о банках, которая предусматривает, что при наличии лицензии Банка России на осуществлении банковских операций банк вправе выпускать, покупать, продавать, учитывать, хранить ценные бумаги и осуществлять иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа или подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими или юридическими лицами.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

При изучении этой темы необходимо ознакомиться не только с общими, но и специальными источниками, определяющими особенность деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.

ТЕМА 15

Актуальность темы "Ответственность за нарушение банковского законодательства" определяется рядом обстоятельств. Субъекты экономики

Не должны давать повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а вкладчики, кредиторы и партнеры должны иметь полную уверенность в надежности и стабильности функционирования любого коммерческого банка. Чтобы не потерять общественного доверия, кредитные организации должны быть максимально открытыми, жестко контролироваться со стороны банковского надзора и постоянно укреплять свою устойчивость и надежность. Из-за отсутствия четко разработанных правовых конструкций, в особенности связанных с условиями применения к банкам мер гражданско-правовой ответственности, банки и их клиенты сталкиваются с множеством проблем. Пока еще существующие нормативные документы не обеспечивают стабильности в банковской сфере.

Проблемы ответственности в банковской сфере недостаточно освещены в юридической литературе. Большая часть имеющихся работ посвящена в основном ответственности за нарушение при расчетах, такие например, как труды Л.Г.Ефимовой "Банки: ответственность за нарушения при расчетах", С.В Сарбаш "Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики". Однако следует отметить, в числе недавно появившихся и наиболее полных трудов, работу Л.Г. Ефимовой "Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики", где большое внимание уделяется ответственности при совершении банковских сделок.

Проблему ответственности в банковской сфере регулирует широкий круг нормативных документов. Поэтому важной задачей при изучении темы становится анализ и выявление наиболее типичных вопросов юридической ответственности, а также классификация видов ответственности в банковской деятельности, и общая характеристика распространенных составов правонарушений