Кассовое обслуживание клиентов. Правила работы в хранилище ценностей

2.1. Денежная наличность в банкомате хранится в кассетах. В одну кассету загружаются банкноты только одного достоинства. Все кассеты (включая сбросовую) пломбируются. Если кассеты конструктивно снабжены замками и комплектами ключей, то они дополнительно закрываются на замок.

**При работе банкомата используется комплект кассет, который может включать две и более рабочие кассеты, кассеты для сброса тестовых, отбракованных и невостребованных банкнотов (далее – сбросовая кассета), кассеты купюроприемника (в зависимости от конструктивного исполнения и функционального назначения банкомата). Для оперативной загрузки-выгрузки кассет банкомата может использоваться дополнительный комплект кассет на каждый банкомат. Второй комплект кассет банкомата (если он имеется) хранится в предкладовой или другом изолированном помещении кассового узла, имеющем дверь, закрывающуюся на замок, на специально оборудованных открытых стеллажах под ответственностью заведующего операционной кассой (далее – заведующий кассой), специально выделенного операционно-кассового работника (далее – кассовый работник)**.

Допускается хранение порожних кассет в других помещениях кассового узла на стеллажах (в металлических шкафах), закрывающихся на замок.

**На лицевой стороне каждой кассеты крепится маркировочная этикетка, на которой указываются номер и реквизиты (месторасположение) банкомата, номер комплекта кассет, номер кассеты, номинал банкнотов и вид валюты (номинал банкнотов и вид валюты на кассете купюроприемника не указываются). Кассеты маркируются арабскими цифрами. В первую очередь, начиная с № 1, маркируются рабочие кассеты, сбросовой кассете присваивается номер, следующий за последним порядковым номером, присвоенным рабочей кассете, кассете купюроприемника присваивается номер, следующий за порядковым номером, присвоенным сбросовой кассете. Маркировочная этикетка оформляется оператором банкомата **.

Работы по изменению настроек кассет и диспенсера (модуля выдачи банкнотов) на новые номиналы банкнотов производятся оператором банкомата в соответствии с Руководством оператора банкомата.

2.2. На каждый банкомат используется два комплекта ключей (рабочий и дубликат).

В состав комплекта входят:

ключ от внешней двери банкомата;

ключ от верхнего отсека банкомата (в зависимости от типа банкомата они могут быть одновременно и ключами от внешней двери банкомата);

ключ от блокировочного замка сейфа банкомата **(в зависимости от типа банкомата могут не поставляться)**;

ключ от кассет банкомата (в зависимости от типа банкомата могут не поставляться; в этом случае кассета закрывается на защелку).

Для обслуживания банкомата письменным распоряжением руководителя (заместителя руководителя) учреждения банка назначаются ответственные работники учреждения банка @ (на время их отсутствия – лица, их замещаю­щие) @ , за которыми закрепляются ключи от банкомата и которые обязаны обеспечить их надлежащее хранение, исключающее какую-либо возможность использования их другими лицами. @ Передача ключей при временном отсутствии ответственного работника лицу, его замещающему, осуществляется по книге регистрации выдачи и приема ключей (конвертов с карточками кодов кодовых замков) от банкоматов и инфокиосков (приложение 1к настоящей Инструкции) путем сверки их наличия и учинения соответствующей записи. @ Ответственные работникиучреждения банка, за которыми закрепляются ключи от банкомата, выдают ключот блокировочного замка сейфа банкомата работникам службы инкассации, а ключи от верхнего отсека банкомата и от внешней двери банкомата – оператору банкомата. Ключи выдаются под расписку в книге регистрации выдачи и приема ключей **(конвертов с карточками кодов кодовых замков)** от банкоматов *и инфокиосков * (приложение 1к настоящей Инструкции) только на время загрузки-выгрузки банкомата, а также для проведения профилактических работ на аппаратуре, установленной в верхнем отсеке.

*Ключи от кассет банкомата и блокировочного замка сейфа банкомата закрепляются за заведующим кассой (отделением, старшим кассиром смены или лицами, их замещающими) *. Ключи от кассет выдаются кассовому работнику только на время загрузки-выгрузки денежной наличности в (из) кассеты(т) банкомата, а ключи от блокировочного замка сейфа банкомата – инкассатору только на время загрузки-выгрузки денежной наличности в (из) банкоматы(ов) *или на время проведения операций, связанных с восстановле­ниемработоспособности банкоматов *, под расписку в книге регистрации выдачи и приема ключей**(конвертов с карточками кодов кодовых замков)** от банкоматов *и инфокиосков * (приложение 1к настоящей Инструкции).

@ Листы книги должны быть пронумерованы, прошнурованы, а последний лист книги должен быть подписан руководителем учреждения банка (лицом, им уполномоченным) и скреплен печатью банка. @

Дубликаты ключей от банкомата и ключей от кассет банкомата хранятся в соответствии с требованиями *пункта 9 Инструкции № 211*.

2.3. Установка, хранение и порядок смены кодов блокировочных замков сейфов банкоматов.

Код блокировочного замка сейфа банкомата (далее – код) включает комбинацию цифр и порядок их набора.

Код устанавливается оператором банкомата согласно инструкции (комплект технической документации, поставляемой с банкоматом) при вводе банкомата в эксплуатацию.

Каждый блокировочный замок сейфа банкомата должен иметь свой уникальный цифровой код.

После настройки блокировочного замка сейфа банкомата оператор банко­мата записывает в соответствующих полях карточки с кодом блокировочного замка сейфа банкомата (приложение 2к настоящей Инструкции) комбинацию цифр и порядок их набора. Карточка с кодом вкладывается в непрозрачный конверт, запечатывается и на месте склейки проставляется штамп оператора банкомата, обязательно содержащий номер учреждения банка и идентификаци­онный номер оператора банкомата. На конверте оператором банкомата, произ­водившим настройку, проставляется системный номер банкомата, дата и время вложения кода, фамилия, подпись.

Оператор банкомата, установивший новую кодовую комбинацию, обязан произвести трехкратную проверку срабатывания блокировочного замка на открывание при открытой двери сейфа банкомата.

Конверты с кодами хранятся в сейфе руководителя учреждения банка, *обслуживающего * банкомат, с регистрацией передачи их на хранение в журнале регистрации передачи конвертов с кодами блокировочного замка сейфа банкомата (приложение 3к настоящей Инструкции), листы журнала должны быть пронумерованы и прошнурованы. Последний лист журнала должен быть подписан руководителем учреждения банка и главным бухгалтером (их заместителями), скреплен печатью учреждения банка с проставлением даты оформления журнала.

Смена кодов производится оператором банкомата учреждения банка, *обслуживающего * банкомат:

один раз в год планово;

в случае когда имеются основания полагать, что код стал известен лицу, не являющемуся оператором банкомата данного учреждения банка;

в случае ремонта кодовых замков;

в случае нарушения целостности конверта.

Запрещается:

хранение кодов либо их составляющих на любых носителях информации (бумажных, магнитных, звуковых и т.д.) в местах, не оговоренных настоящей Инструкцией;

передача кодов лицам, не являющимся операторами банкомата данного учреждения банка;

установка одинаковых цифровых комбинаций на разные банкоматы.

**В случае использования банкоматов с сейфами, укомплектованными двумя кодовыми механическими замками, в которых производителем конструк­тивно не предусмотрено наличие ключей, установка, хранение и смена цифрового кода замка сейфа банкомата производится согласно приложению 18к настоящей Инструкции.**

Оператор банкомата несет ответственность в случае сообщения (передачи)кодов либо их составляющих лицу, не являющемуся оператором банкомата данного учреждения банка, в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Наличные денежные средства операционной кассы и другие ценности кредитной организации хранятся в хранилищах ценностей. Вход в хранилище ценностей оборудуется бронированной дверью специальной конструкции, закрывающейся не менее чем на два ключа.
Ключи от хранилища ценностей находятся у должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.
Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, производят опечатывание (опломбирование) хранилищ ценностей.
Хранилище ценностей может оборудоваться охранной сигнализацией с выводом контрольного сигнала на пульт централизованной охраны, оборудованный на базе программно-технических средств, обеспечивающих возможность круглосуточного контроля открытия (закрытия) хранилища ценностей в режиме реального времени с использованием систем охраны.
Хранилища ценностей должны иметь дубликаты ключей, которые с подробной описью вкладываются в пакет, обшиваются тканью и опечатываются печатями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.
Порядок и место хранения пакета с дубликатами ключей от хранилища ценностей определяются распорядительным документом кредитной организации.
В случаях изъятия из мест хранения должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, пакета с дубликатами ключей составляется и подписывается акт с указанием причин изъятия. Акт приобщается к мемориальному ордеру.
Дубликаты ключей от металлических шкафов, стеллажей, сейфов, тележек внутри хранилища, предназначенных для хранения ценностей кассовыми работниками, а также неиспользуемые в работе и неисправные ключи от средств хранения, упакованные и опечатанные должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, хранятся вместе с описью в хранилище ценностей.
Для хранения наличных денежных средств и других ценностей в течение рабочего дня кассовые работники кредитной организации обеспечиваются металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков (индивидуальные средства хранения).
Хранение печатей, пломбиров, клише, именных и других штампов, ключей от средств хранения, используемых должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, и кассовыми работниками, должно исключать возможность использования их другими лицами.
Перед открытием хранилища ценностей должностные лица, Ответственные за сохранность ценностей, в присутствии представителя охраны проверяют, не имеют ли повреждений двери, замки, после чего расписываются в контрольном журнале приема мод охрану и сдачи из-под охраны хранилища ценностей.
В течение рабочего дня хранилище ценностей закрывается должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, На ключи.
Во время совершения кассовых операций из скважин замков дверей хранилища, сейфов, металлических шкафов, тележек ключи изымаются.
Банкноты хранятся упакованными в пачки, монета - в мешки.
Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся упакованными в пачки и корешки по наименованиям, а также выпускам и достоинствам (где они имеются).
Бланки хранятся упакованными по их видам в пачки.
Иностранная валюта хранится отдельно от денежных знаков Банка России и других ценностей.
Банкноты, монета и другие ценности в хранилище учитываются в книге (книгах) учета денежной наличности и других ценностей.
Книги ведутся заведующим кассой и в течение дня хранятся у
мїїсго, по окончании дня - в хранилище ценностей.
Перед закрытием хранилища должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, проверяют:
все ли ценности, ценные бумаги, книги и документы внесены в хранилище;
заверены ли остатки, указанные в книге (книгах) учета денежной наличности и других ценностей, главным бухгалтером (его заместителем);
все ли металлические шкафы, стеллажи, сейфы и тележки, используемые для хранения ценностей, по окончании операций, независимо от наличия в них ценностей, закрыты на ключ.
Хранилище закрывается должностными лицами, ответствен-ными за сохранность ценностей, в присутствии представителя Охраны, который расписывается в контрольном журнале приема под охрану и сдачи из-под охраны хранилища ценностей в приеме хранилища под охрану. Контрольный журнал хранится у заведующего кассой.
Необходимость присутствия представителя охраны при открытии и закрытии хранилища ценностей, оборудованного системой охраны, определяется руководителем кредитной организации со- иместно с организацией, осуществляющей охрану кредитной организации.

Еще по теме 4.3.2. Хранение денежных средств и других ценностейв кредитных организациях:

1. 9.2. Аудит кассы и проверка соблюдения условий хранения денежных средств

Для упаковки банковских ценностей кассовым работникам выдают ключи, клише, пломбиры, а так же именные штампы.

При получении ценностей работники расписываются в журнале, который ведёт работник банка, освобождённый от работы с банковскими ценностями.

Хранение металлических печатей и пломбиров, клише, ключей и именных штампов должно исключать возможность использования их другими лицами.

Хранение ценностей работниками подразделения осуществляется в личном средстве хранения (ЛСХ)– это металлический шкаф, ящик, ячейка, расположенные в подсобном помещении банка; или в индивидуальных средствах хранения (ИСХ) – это сейф, металлический шкаф или ящик, расположенные на рабочем месте работника.

В нерабочее время, выданные работнику клише, пломбиры, печати, клише и др. хранятся в ЛСХ или вне банка под ответственностью работника.

Выдача и передача металлических печатей, ключей от одного работника другому отражается в книге ф.3 «Книга передачи металлических ключей и печатей» (ведёт администратор смены).

Порядок хранения ключей от ИСХ определяется руководителем ВСП и может осуществляться одним из следующих способов:

1. Под ответственностью заведующего кассой в сейфовой комнате без вложения в сейф;

2. У администратора смены;

3. В скважинах замков индивидуальных средств хранения.

Аналогично вариантам 1 и 2 осуществляется хранение во внерабочее время ключей от кассовых кабин и дубликатов их ключей.

Ключи от неиспользованных в работе ЛСХ хранятся в сейфе или металлическом шкафу администратора смены.

В случае утраты ключа работник несёт дисциплинарную и материальную ответственность, замок, от которого утрачен ключ, подлежит замене.

Порядок хранения дубликатов ключей от хранилища

От всех ключей, используемых в банке, имеются дубликаты, которые хранятся в особом порядке.

Мешок с дубликатами ключей сдаётся на хранение через службу инкассации порядком предусмотренным для инкассации ценностей.

Выдача мешка с дубликатами ключей осуществляется на основании заявки руководителя подразделения на бумажном или электронном носителе. Руководитель ВСП несёт ответственность за правильное использование ключей.

Стоимость дубликата ключей учитывается на счете 91202 «Разные ценности и документы» в оценке 1 рубль.

Тема 1.1.6. Обязанности работников внутреннего структурного подразделения при заключении операционного дня.

План:

1. Заключение операционного дня кассовым работникам.

2. Заключение операционного дня заведующего кассой.

3. Заключение операционного дня старшим по смене.

Заключение операционного дня кассовым работникам

Кассовый работник:

1. Кассовый работник подсчитывает остатки денежной наличности и ценности. Формирует в зависимости от совершенных за день операций и подписывает: «Реестр операций с наличной валютой и чеками» – форма 328, «Реестр сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств» - форма 350. Передаёт реестры старшему по смене для формирования ордеров.

2. Получает от старшего по смене приходные, расходные, кассовые и мемориальные ордера вместе с реестрами. Подсчитывает и обандироливает приходные и расходные документы.

3. Формирует и распечатывает «протокол операций электронного кассира» - форма 342. Составляет справки – форма 0402112 «отчётная справка» и справка «О кассовых оборотах по операциям с монетами и драгоценными металлами» – форма 345. Направляет справки старшему по смене для сверки с данными кассовых журналов и проставления подписи.

4. Получает от старшего по смене справки – формы 0402112 и формы 345. Сверяет фактические остатки банковских ценностей с данными справок с учётом сумм с данных и полученных в течении дня по книгам – форма 0402124 и форма 0482155.

5. Сдаёт заведующему кассой:

a. Остаток денег и ценностей под роспись в книгах форм – 0402124 и формы 0482155.

b. Приходные и расходные документы.

c. Сдаёт справки – формы 0402112 и формы 345.

d. Сдаёт реестры.

e. Протокол операций электронного кассира.

Заключение операционного дня заведующего кассой

Заведующий кассой должен:

1. Принимает от кассового работника все документы.

2. Сверяет:

a. Количество приходных-расходных документов с данным справок – формы 0402112 и формы 345.

b. Соответствие фактических сумм денежной наличности с суммами указанными в книге – формы 0402124. С учётом справки – формы 0402112.

c. Количество с данных ценностей с учётом записи в книге – формы 0482155. Подписывает реестры справки и протоколы.

3. Формирует банковские ценности.

4. Составляет форму 0402114 «Справка о кассовых оборотах». Составляет форму 346 «Сводная справка о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов».

5. Сверяет со старшим по смене кассовые обороты которые указаны в справках – формы 0402114, формы 344, формы 346 с данными кассовых журналов и ставит подпись в кассовом журнале.

6. Проверяет подпись старшего по смене в справках - формы 0402114, формы 344, формы 346.

7. Отражает остатки банковских ценностей с учётом данных справок в книгах учёта – формы 0402118, формы 280 (а при сменной работе) оформляют акт приёма-передачи денег – форма 403.

8. Сверяет остатки банковских ценностей выведенных в книгах учёта – формы 118, формы 280 и акте № 403 с данными кассового журнала по приходу и ведомости оборотов и остатков ценностей выведенными старшим по смене.

9. Совместно со вторым должностным лицом: вносит банковские ценности в хранилище банка, проверяет соответствие фактических остатков банковских ценностей находящихся в хранилище с данными книг учёта. Закрывает и опломбировывает хранилище банка.

10. Передаёт старшему по смене «Реестры операций с наличной валютой и чеками – форма 328, реестры сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств – форма 350». Также передаёт «протоколы операций электронного кассира – форма 342», а так же справки – форма 0402112, формы 0402114, формы 344, формы 346 и формы 345.

Заключение операционного дня старшим по смене

Старший по смене должен:

1. Получает от кассовых работников реестры. Оформляет на основании реестров приходные и расходные кассовые ордера, мемориальные ордера по каждому кассовому работнику или по отдельным видам операций.

2. Возвращает кассовому работнику реестры вместе с ордерами.

3. Получает от кассового работника (заведующего кассой) справки – формой 0402112 и форма 345. Сверяет их с данными в кассовом журнале и подписывает их.

4. Возвращает кассовому работнику справки – формы 0402112 и формы 345.

5. Получает от заведующего кассой – формы 0402114 и формы 344, формы 346 сверяет их с данными кассового журнала. Проверяет подпись заведующего кассой в кассовом журнале.

6. Возвращает заведующему кассой справки – формы 0402114 и формы 344, формы 346.

7. Сверяет остатки банковских ценностей выведенные заведующим кассой в книгах учёта – форм 0402118, форм 280 с данными кассового журнала по приходу и ведомости оборота по внебалансовым счетам. Подписывает книги учёта.

8. Возвращает книги учёта – форм 0402118 и форм 280.

9. Получает от заведующего кассой: Кассовые приходные и расходные документы, мемориальные ордера, реестры, справки – формы112, 114, 344, 345, 346. А также протоколы операций электронного кассового работника. Указанные документы помещаются в отчёт внутреннего структурного подразделения.

10. Совместно с заведующим кассой: вносит банковские ценности в хранилище банка, поверяет соответствие фактических остатков банковских ценностей находящихся в хранилище банка с данными книг учёта. Закрываем и опломбировывает хранилище.

Процедура заключения операционного дня предусматривает по этапное выполнение всеми кассовыми и операционного-кассовыми работниками своих обязанностей по подведению итогов дня.

В кредитных организациях открытие и заключение операционного дня осуществляется в режиме использования определённых операционных систем и программ.

В каждой операционной программе или системе заключение дня проходит определённые этапы в строго установленном порядке. Обычно начиная с пункта «Прекращение обслуживания клиентов» и выходя на заключительном этапе на сообщение «Заключение операционного дня завершено».

Тема 1.1.7. Выполнение и оформление операций с драгоценными металлами и памятными монетами

План:

1. Порядок совершения и документального оформления операций с драгоценными металлами.

2. Порядок совершения и документального оформления операций с памятными и инвестиционными монетами.

Порядок совершения и документального оформления операции с драгоценными металлами. Развитие российского рынка драгоценных металлов. Объекты и субъекты сделок с драгоценными металлами. Лицензирование по порядку проведения операций с драгоценными металлами. Виды операций и сделок, совершаемых кредитными организациями с драгоценными металлами, порядок их проведения. Лимит открытой позиции по операциям с драгоценными металлами. Отчетность по операциям с драгоценными металлами. Порядок совершения и документального оформления операций с памятными монетами. Осуществление организации производства памятных монет и их выпуск в обращение. Нормативные требования на отказ в приеме заказов на памятные монеты от кредитных организаций.

1. Порядок совершения и документального оформления операций с драгоценными металлами.

Длительное время операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями находились исключительно в руках государства, их имели право совершать лишь Центральный банк РФ, Внешторгбанк и Роскомдрагмет. В настоящее время такие лицензии имеют несколько десятков российских банков.

Правовой основой совершения банками операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями служат следующие основные документы:

 Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О валютном регулировании и валютном контроле»;

 Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;

 Приказ Банка России от 01.11.1996 N 02-400 (ред. от 11.04.2000) "О введении в действие Положения "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами";

Согласно этим документам коммерческие банки России имеют право осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями при условии наличия у них лицензии или разрешения на совершение операций с драгоценными металлами, выданных ЦБ РФ. Порядок выдачи банкам лицензий на осуществление операций с драгоценными металлами установлен в Письме Банка России от 3 декабря 1996 г. № 367.

Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия, в ней указаны операции, на осуществление которых имеет право кредитная организация. Разница между лицензией и разрешением заключается в том, что разрешение ограничивает банк операциями только с золотом и серебром и исключает возможность привлечения и размещения во вклады драгоценных металлов в физической форме. Банк России проводит планомерную работу по замене ранее выданных разрешений на лицензии.

Федеральным законом «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» определено, что к драгоценным относятся:

 металлы:золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осьмий);

 природные камни: алмазы, изумруды, александриты, жемчуг, уникальные природные янтарные образования.

Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» относит к валютным ценностям драгоценные металлы в самородках и аффинированные(очищенные) в виде слитков, проката, порошка, лома, за исключением ювелирных и бытовых изделий из этих металлов, а также деталей промышленных и лабораторных аппаратов и агрегатов из этих металлов. В состав валютных ценностей включаются и природные драгоценные камни в сыром и обработанном виде (в том числе рекуперированные, т.е. извлеченные из отработанного или неисправного промышленного инструмента или ювелирных изделий), за исключением ювелирных и бытовых изделий, а также промышленного инструмента из драгоценных камней или с их использованием.

Операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и другими драгоценными металлами – в единицах лигатурной массы металла. Под лигатурой (лигатурной массой) понимается вес металлического объекта (слитка, проката, порошка и т.д.) с учетом имеющихся в металле объекта химических примесей. Химическая чистота металла определяется его пробой, т.е. числом долей химически чистого металла в лигатурной массе, например, проба «четыре девятки» – 0,9999% примесей в 100% лигатуры.

Для ведения учета драгоценных металлов одна тройская унция принимается равной 31,1035 грамма.

К основным операциям коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:

 операции по покупке и продаже драгоценных металлов и драгоценных камней;

 операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов;

 операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и драгоценных камней;

 операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов и драгоценных камней.

Операции с драгоценными металлами отражаются в балансе кредитной организации и на внебалансовых счетах в рублях по ценам на драгоценные металлы, принимаемым в целях бухгалтерского учета и действующим на дату отражения операций в учете. Счет N 203 «Драгоценные металлы» - учитываются операции с драгоценными металлами в физической форме. Счета N 20302, 20303, 20305, 20308, 20311, 20312, 20315 - 20320 - активные, счета, а N 20309, 20310, 20313, 20314, 20321 - пассивные.

Аналитический учет операций с драгоценными металлами ведется по видам драгоценных металлов (золото, платина, серебро и другое). Счета N 20302 «Золото», N 20303 «Другие драгоценные металлы (кроме золота)». Назначение счетов: учет драгоценных металлов, находящихся в собственных хранилищах кредитной организации, а также переданных на хранение в другие кредитные организации.

По дебету счетов отражается стоимость драгоценных металлов, приобретенных кредитной организацией на условиях физической поставки; вносимых на обезличенные металлические счета при размещении на корреспондентские, депозитные счета, банковские счета клиентов - не кредитных организаций; при погашении займов, выданных в драгоценных металлах, в корреспонденции с этими счетами, а также суммы положительной разницы от переоценки драгоценных металлов в корреспонденции со счетами по учету разницы от переоценки драгоценных металлов.

По кредиту счетов отражается стоимость драгоценных металлов, проданных кредитной организацией на условиях физической поставки; выданных с обезличенных металлических счетов клиентов при снятии с корреспондентских, депозитных счетов, банковских счетов клиентов - не кредитных организаций и при выдаче займов в драгоценных металлах в физической форме в корреспонденции с этими счетами, а также суммы отрицательной разницы от переоценки драгоценных металлов в корреспонденции со счетами по учету разницы от переоценки драгоценных металлов.

В аналитическом учете ведутся также отдельные лицевые счета по хранилищам, в которых находятся слитки драгоценных металлов.

 Счет N 20305 «Драгоценные металлы в пути», учет операций ведется аналогично учету денежных средств в пути (счет N 20209).

 Счета N 20309 «Счета клиентов (кроме кредитных организаций) в драгоценных металлах».

 N 20310 «Счета клиентов-нерезидентов (кроме банков-нерезидентов) в драгоценных металлах».

 N 20311 «Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме кредитных организаций)».

 N 20312 «Драгоценные металлы, предоставленные клиентам-нерезидентам (кроме банков-нерезидентов)».

 N 20313 «Депозитные счета кредитных организаций в драгоценных металлах».

 N 20314 «Депозитные счета банков-нерезидентов в драгоценных металлах».

 N 20315 «Депозитные счета в драгоценных металлах в кредитных организациях».

 N 20316 «Депозитные счета в драгоценных металлах в банках-нерезидентах».

 N 20317 «Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами».

 N 20318 «Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами» по нерезидентам».

 N 20319 «Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами».

 N 20320 «Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам».

 N 20321 «Резервы на возможные потери».

Назначение счетов: учет операций по счетам N 20309 - 20321 осуществляется в соответствии с нормативными актами Банка России.

2. Порядок совершения и документального оформления операций с памятными и инвестиционными монетами.

Монеты бывают памятными и инвестиционными.

Памятные монеты представляют мало интереса для инвесторов, желающих выгодно вложить деньги в драгметаллы по двум основным причинам: высокой стоимости, которая определяется нумизматической ценностью, а не количеством драгоценного металла в монете и обложению НДС при покупке. Таким образом, памятные монеты - это не для инвесторов, а для грамотных коллекционеров, которые в будущем за свою коллекцию рискуют получить хорошие деньги.

Выпуском в обращение памятных монет занимается Банк России. Выпускались монеты спортивных, исторических, географических серий и другие («Красная книга России», «Архитектурные памятники России», «Выдающиеся личности России», «Сохраним наш мир», «Выдающиеся полководцы и флотоводцы России», «Знаки зодиака» и «Лунный календарь»).

Инвестиционные монеты - инструмент, предназначенный и пригодный для инвестиций. Первыми инвестиционными монетами были золотой червонец, содержащий 7,742 г чистого золота, и серебряная монета «Соболь» достоинством 3 руб., содержащая 31,1 г чистого серебра, потом были выпущены «Знаки зодиака» и др. Эти монеты обладают статусом и техническими характеристиками монет из драгоценных металлов, операции с которыми в соответствии с положениями ст.149 ч.2 НК РФ не подлежат обложению НДС.

Операции с инвестиционными монетами совершаются по курсовой стоимости, устанавливаемой банком, разница между ценами покупки и продажи составляет до 10%. При покупке партий монет существуют и действуют скидки.

Каталог драгоценных монет, выпущенных Центральным Банком Российской Федерации можно посмотреть по ссылке: www.cbr.ru/bank-notes_coins/memorable_coins/.

Монеты, реализуемые АКБ МОСОБЛБАНК ОАО - Монеты «Георгий Победоносец», изготовленные из золота и серебра.

1. Золотые монеты «Георгий Победоносец».

Золотые монеты «Георгий Победоносец» изготовлены из золота 999 пробы, весом 7,78 г и диаметром 22,6 мм.

2. Серебряные монеты «Георгий Победоносец».

Серебряные монеты «Георгий Победоносец» изготовлены из серебра 999 пробы, весом 31,10 г и диаметром 39,0 мм.

Принимаются по надписям на накладках, с проверкой к-ва корешков, по надписям на ярлыках к мешкам.

Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей если при сверке в начале операционного дня они обнаружили банковские ценности в нарушенной упаковке?

Пересчитывают полистно.

Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей в случае установления расхождений между фактическим остатком банковских ценностей и данными книг учета ф.280?

В известность ставится руководитель ВСП и составляется акт произвольной формы об обнаружении излишка или недостачи в хранилище ценностей в 2-х экз. один подшивается к акту ф.280, другой помещается в документы дня.

Опечатывается ли хранилище ВСП в рабочее время?

Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей при наличии подозрений в попытке проникновения в хранилище ВСП?

До открытия дверей и росписи в журнале ф.0482161 составляется акт произвольной формы за подписями должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей. Об указанном факте сообщается руководителю филиала банка, ВСП и правоохранительные органы.

Ведется ли книга учета денежной наличности и др. ценностей ф.№12 в ВСП со сменным режимом работы?

Каков срок хранения актов ф.№280 в хранилище ВСП?

До сдачи в архив.

Что проверяют должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей перед закрытием хранилища ВСП?

Все ли банковские ценности, книги учета и документы внесены в хранилище.

Фактич. Наличие банковских ценностей нах. В хранилище с данными учета или акта №280, а также с данными приложения к операционному дневнику ф.№25-а. При этом банковские ценности пересчитываются по корешкам и надписям на накладках. Передача банковских ценностей подтверждается подписями должностных лиц в акте с проставлением в нем своих подписей и записи о том, что “ценности сданы”.

Может ли не опечатываться хранилище ВСП по окончании рабочего дня?

Можно ли изготовить дубликаты ключей от хранилища в случае их утраты?

102.Какая справка составляется зав. Кассой по произведенным за день операциям?

Сводная справка о кассовых оборотах.

103.Какая справка составляется кассовым работником по произведенным за день операциям?

Справка о суммах принятой и выданной денежной наличности.

На основании, каких документов зав. Кассой формирует сводную справку о кассовых оборотах?

По данным справок о суммах принятой и выданной денежной наличности, справок о кассовых оборотах по опер. С монетами из драг. Металлов, а также прих. И расх. Документов по опер., соверш. Непосредственно самим завед. кассой.

На основании каких документов кассовые работники формирует справку о суммах принятой и выданной денежной наличности?

Приходных и расходных кассовых документов.

Каков срок хранения реестров израсходованных (реализованных) испорченных ценностей?

Каковы действия кассового работника в случае выявления расхождений между фактич. Остатком денежной наличности и ценностей с данными операц. Дневников при заключ. Кассы?

Состав. Акт о излишке или недостачу ценностей.

Кто из работников ВСП удостоверяет правильность остатков банковских ценностей в книгах учета (ф.280)?

Кто опечатывает хранилище в нерабочее время?

Должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей.

Прием/выдача денежной наличности при обслуживании физических и юридических лиц.

По какому документу осущ. Прием денежной наличности физического лица?

На основании приходных документов.

Может ли на рабочем месте кассового работника хранится монета, выданная зав. Кассой ВСП для осущ. Кассовых операций?

Каковы действия кассового работника в случае расхождения суммы денег, вносимой физическим лицом и суммой, указанной в приходном ордере?

Предлагает ему довнести недостающую сумму денежной наличности или возвращает излишне внесенную сумму денежной наличности.

Каковы действия кассового работника в случае отказа со стороны физического лица внести недостающую сумму при операции приема денежной наличности?

Кассовый работник предлагает вносителю заново заполнить приходный кассовый документ на фактически вносимую сумму денежной наличности, возвращает контролеру сберкнижку для сторнирования указанной операции и проведения в сберкнижке и базе данных операций на фактич. Вносимую сумму.

Какой документ кассовый работник оформляет в случае обнаружения сомнительных или имеющих признаки подделки ден. Знаков при их приеме от физич. Лица?

Как кассовый работник пересчитывает денежную наличность, полученную от клиента?

Таким образом, чтобы клиент мог наблюдать за его действиями.

Каковы действия кассового работника в случае возникновения у физического лица претензии по полученной и пересчитанной им не отходя от кассы, сумме?

Указанная сумма заново пересчитывается под наблюдением зав. Кассой.

Кто принимает решение о проведении контрольной проверки остатков банковских ценностей на рабочем столе кассового работника?

Заведующий ВСП.

Кто из работников ВСП осущ. Пересчет остатков банковских ценностей на рабочем столе кассового работника, действия которого вызвали претензии со стороны физического лица?

Заведующей кассы под наблюдением зав. ВСП.

Допускается ли пересчет остатков банковских ценностей нах. на рабочем месте кассового работника в присутствии клиента?

По какому документу осущ. Прием от организаций денежной наличности Банка России?

По объявлению на взнос наличными ф.№0402001,представляющему собой комплект документов: объявление, ордер и квитанция.

По какому документу осущ. Прием от организаций денежной наличности иностранных гос-в?

По приходному кассовому ордеру.

Каковы действия операционно-кассового работника при приеме объявления на взнос наличными?

Проверяет правильность заполнения ф.№0402001, представителем организации и оформляет его.

Как кассовый работник осущ. Прием денежной наличности от юр. Лица?

Банкноты – полистно, монеты – по кружкам.

Каковы действия кассового работника, если он установил расхождения между суммой принимаемой денежной наличности и суммой указанной в объявлении на взнос наличными или приходном кассовом ордере?

Представителю организации сообщается об этом и о необходимости переоформить объявление на взнос наличными ф.0402001 или приходный кассовый ордер на фактически вносимую сумму денежной наличности. Объявление на взнос наличными может не переоформляться, если представитель организации вносит недостающую сумму денежной наличности.

Каковы действия кассового работника, если он обнаружил при приеме денежной наличности от юр. Лица неплатежные/поврежденные или сомнительные ден.знаки?

Оформляется справка “О приеме на экспертизу сомнительных ден. Знаков(задержании ден. Знаков, имеющих явные признаки подделки)”.

Каковы действия кассового работника, если представитель организации не внес в кассу банка денежную наличность?

Кассовый работник возвращает объявление на взнос наличными или приходный кассовый ордер операционно-кассовому работнику. Записи в кассовом журнале сторнируются, объявление на взнос наличными или приходный кассовый ордер перечеркивается и помещаются в кассовые документы дня.

По какому документу выдается денежная наличность Банка России?

По денежному чеку, который предъявлен операционно-кассовым работником

По какому документу юр.лицам выдается денежная наличность иностранных гос-в?

По расходному кассовому ордеру, который оформляется операционно-кассовым работником.

4.Порядок перевозки ценностей Сбербанка России.

140. Кто из работников ВСП формирует инкассаторские сумки с банковскими ценностями?

п.9.1.3.

141. Кто из работников ВСП оформляет описи к инкассаторским сумкам с банковскими ценностями?

п.9.1.3. Формирование сумок с банковскими ценностями и оформление соответствующих описей производится заведующим кассой (кассовым работником).

142. Какие документы оформляются при инкассации ценностей из ВСП в филиал банка?

п.9.1.2. На банковские ценности, высылаемые в филиал банка, ВСП операционно-кассовым работником оформляется мемориальный ордер ф.№ 203 + опись ф.№ 236.

143. Какие документы оформляются при инкассации денежной наличности из ВСП в филиал банка?

п.9.1.2. На банковские ценности, высылаемые в филиал банка, ВСП операционно-кассовым работником оформляются расходные кассовые ордера + опись ф. № 320.

144. Какие документы оформляются при инкассации слитков драгоценных металлов из ВСП в филиал банка?

п.9.1.2. На банковские ценности, высылаемые в филиал банка, ВСП операционно-кассовым работником оформляются мемориальный ордер ф.203 + опись ф.№ 262.

145. Какие документы оформляет кассовый работник при инкассации монеты из драгоценных металлов из ВСП в филиал банка?

п.9.1.2. На банковские ценности, высылаемые в филиал банка, ВСП операционно-кассовым работником оформляются мемориальный ордер ф.203 + опись ф. № 312.

146. Где должна храниться сумка с банковскими ценностями до выдачи инкассаторам?

п.9.1.7. Хранение сформированной сумки с банковскими ценностями до выдачи инкассаторам в ВСП осуществляется в хранилище ценностей или в рабочее время (при наличии бронированной кабины) в индивидуальном средстве хранения заведующего кассой.

147. Кто из работников ВСП принимает доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями?

п.9.2.1.

148. На основании каких документов в ВСП принимаются доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями?

п.9.2.1. Доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями принимаются в ВСП заведующим кассой согласно 1 и 3-му экземплярам описей.

149. В чем должен убедиться заведующий кассой при приеме от инкассатор сумки (мешка) с банковскими ценностями?

п.9.2.1. Заведующий кассой убеждается в целости сумки (мешка), отсутствии разрывов шпагата и узлов на шпагате, соответствии сумм, указанных на ярлыках, суммам, указанным в описях. Кроме того, проверяет наличие четких оттисков пломбиров и соответствие номера пломбира номеру, указанному в описи.

150. Как осуществляется прием доставленной инкассаторами сумки с банковскими ценностями, в ВСП с одним работником?

п.9.2.1. В ВСП, где работает один работник, доставленная сумка с банковскими ценностями вскрывается и банковские ценности пересчитываются полистно в присутствии инкассатора.

151. Какой документ составляется в ВСП при приеме от инкассаторов “дефектной сумки”?

п.9.2.3. Во всех случаях приема дефектной сумки составляется акт произвольной формы в трех экземплярах. В акте указываются: дата приема и вскрытия сумки, ее номер, основание для вскрытия сумки, какие повреждения были обнаружены, кем, в каком помещении и в чьем присутствии был произведен пересчет банковских ценностей, в какой упаковке были банковские ценности, сумма, указанная в описи, и фактическая сумма вложенной денежной наличности или ценностей. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете ценностей. Первый экземпляр акта остается в ВСП - получателе, второй экземпляр – передается филиалу банка (ВСП) - отправителю, третий экземпляр – вручается инкассаторам.

152. Кто из работников ВСП осуществляет вскрытие сумок с подкреплением банковскими ценностями?

п.9.2.4. Вскрытие сумок с банковскими ценностями производится заведующим кассой в отсутствии инкассаторов под наблюдением контролирующего работника путем разрезания одного оборота шпагата, банковские ценности принимаются согласно первому экземпляру описи, по надписям на накладках к пачкам с проверкой количества корешков в них, правильности и целости упаковки, наличия четких оттисков пломб или клише, наличия необходимых реквизитов. Прием мешков с монетой производится по надписям на ярлыках, с проверкой правильности и целости пломбы. Отдельные листы/монета принимаются кассовым работником полистным/ поштучным пересчетом.

153. Какие документы проверяет кассовый работник у инкассатора перед сдачей сумок с банковскими ценностями?

п.9.3.4. Кассовый работник перед сдачей инкассатору сумок с банковскими ценностями проверяет у него паспорт и доверенность на получение ценностей.

154. Допускается ли предварительное формирование сумок с банковскими ценностями, предназначенных для их вывоза на следующий день?

п.9.3.3. Допускается формирование сумок с банковскими ценностями в ВСП накануне дня их вывоза в филиал банка.

155. В каких случаях формируется “сумка возврата”?

п.9.4.1. При отсутствии возможности надежного хранения банковских ценностей в хранилище ВСП, в исключительных случаях: отказ или сбой в работе сигнализации, поломка замка или двери хранилища, пожар, затопление водой и иных чрезвычайных и аварийных ситуациях формируется “сумка возврата” с банковскими ценностями для вывоза на хранение в филиал банка.

156. Какой документ оформляется в ВСП при подготовке “сумки возврата”?

п.9.4.2. В “сумку возврата” закладываются все банковские ценности, находящиеся в ВСП к моменту ее формирования, и составляется Опись на банковские ценности, вложенные в “сумку возврата” ф.№ 270 в трех экземплярах. Первый и третий экземпляры описи передаются инкассатору для доставки “сумки возврата” в филиал банка. Второй экземпляр – остается в ВСП.

157. Формируется ли отдельная “сумка возврата” на каждый вид банковских ценностей?

158. Какие документы предъявляет инкассатор работникам ВСП при приеме “сумки возврата”?

п.9.4.3. При приеме “сумки возврата” инкассатор предъявляет кассовому и операционно-кассовому работникам ВСП паспорт, доверенность на получение ценностей и два экземпляра маршрутного листа ф.№ 239.

159. Допускается ли хранение “сумки возврата” под ответственностью инкассаторов?

160. Какие документы остаются в ВСП, если “сумка возврата” будет храниться под ответственностью инкассаторов?

п.9.4.3. В случае если “сумка возврата” будет храниться под ответственностью инкассаторов, первый экземпляр маршрутного листа остается в ВСП, а второй - передается инкассатору.

161. Каковы действия работников ВСП при приеме от инкассаторов дефектной “сумки возврата”?

п.9.4.5. Указанная сумка, в случае доставки ее в поврежденной упаковке, вскрывается в присутствии инкассатора и банковские ценности, находящиеся в ней, пересчитываются по накладкам к пачкам с проверкой количества корешков и ярлыкам к мешкам с монетой.

5. Порядок проведения ревизий денежной наличности и ценностей.

162. Когда проводится ревизия денежной наличности и ценностей ВСП?

п.11.1 .Ревизии банкнот, монет и других ценностей в ВСП, в случае хранения банковских ценностей в этом ВСП, проводятся:

при временной смене (болезнь, командировка, отпуск и т.п.) должностных лиц ВСП, ответственных за сохранность ценностей;

при смене заведующего ВСП.

Ревизии, проводимые в связи со сменой заведующего ВСП, возглавляет работник филиала банка, назначенный приказом руководителя филиала банка.

Кроме того, ревизии проводятся и в других случаях по усмотрению руководителя филиала банка, в том числе при наличии систематического нарушения ВСП установленных ему размеров лимитов (остатков) денежной наличности (ценностей).

163. На основании какого документа проводится ревизия денежной наличности и ценностей в ВСП?

п.11.2. Ревизия проводится на основании приказа (письменного распоряжения) руководителя филиала банка.

164. Каков численный состав комиссии при проведении ревизии денежной наличности и ценностей в ВСП?

п.11.2. комиссией не менее 2-х человек, персональный состав которой определяется вышеуказанным приказом (распоряжением). Один из членов комиссии назначается руководителем ревизии.

165. Что указывается в приказе (распоряжении) о проведении ревизии ценностей в ВСП?

п.11.2. В приказе (распоряжении) на проведение ревизии указываются: причина проведения ревизии, по состоянию на какую дату проводится ревизия ценностей, размер (процент) выборочного контрольного пересчета ценностей или предоставление права руководителю ревизии самостоятельно определять данный показатель (процент или количество взятых на пересчет ценностей).

166. Кто определяет процент контрольного пересчета банковских ценностей при проведении ревизии в хранилище ВСП?

п.11.2. Руководитель ревизии самостоятельно определять процент или количество взятых на пересчет ценностей.

167. В каком случае в хранилище ВСП не требуется проведение ревизии денежной наличности и ценностей?

п.11.1. ежеквартально (внезапная ревизия). Указанная ревизия может не проводиться, если в данном периоде проводилась ревизия работниками службы внутреннего контроля;

168. Кто несет ответственность за правильную организацию и соблюдение порядка проведения ревизий в хранилище ВСП?

п.11.3. Ответственность за правильную организацию и выполнение правил проведения ревизий несет руководитель ревизии. Проведение ревизий и проверок не должно нарушать нормального кассового обслуживания организаций и физических лиц.

169. Кто из работников ВСП присутствует при проведении ревизии денежной наличности и ценностей в хранилище ВСП?

п.11.4. Ревизия производится в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.

170. Возможно ли проведение ревизии денежной наличности и ценностей при отсутствии должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей?

п.11.4. В случае проведения ревизии в отсутствие должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, в акте делается особая отметка об этом.

171. По какому документу выдаются из хранилища ВСП на контрольный пересчет денежная наличность и ценности во время проведения ревизии?

п.11.6. Выдача денежной наличности и ценностей из хранилища на полистный и поштучный пересчет и их прием после обработки производится под расписку в книгах ф.№ 0482155.

172. Какой документ оформляется по окончании ревизии в хранилище ВСП?

п.11.7. После пересчета банкнот, монеты и ценностей, находящихся в хранилище, составляется акт ревизии денежной наличности и ценностей ф.№ 18, ф.№ 18-а.

173. Кто рассматривает акт по результатам проведенной ревизии в хранилище ВСП?

п.11.11. Результаты проведенной ревизии или проверки рассматриваются руководителем филиала банка в течение десяти рабочих дней после завершения ревизии (проверки).

6. Определение платежеспособности и подлинности банкнот и монет Банка России.

174. Что запрещается кассовым работникам ВСП при работе с денежной наличностью?

п.10.1.2. Кассовым работникам запрещается:

возвращать клиенту денежные знаки, вызывающие сомнение в их подлинности, а также имеющие признаки подделки;

уничтожать сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки;

производить погашение сомнительных и имеющих признаки подделки банкнот путем проставления штампов, пробивания отверстий, разрезания и т.п.;

отказывать клиенту в приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков, имеющих надпись (оттиск штампа) “В обмене отказано”, проставленную другой кредитной организацией;

до окончания операции убирать из поля зрения клиента принимаемые от него полистным (поштучным) пересчетом денежные знаки.

175. Что проставляет кассовый работник ВСП на неплатежной банкноте Банка России при возвращении ее клиенту?

п.10.1.3. При обращении представителя организации или физического лица в ВСП по вопросу обмена поврежденных банкнот (монет Банка России), кассовые работники рассматривают возможность обмена.

На неплатежных банкнотах Банка России кассовый работник проставляет наименование и номер филиала и номер ВСП, дату, фамилию, штамп “В обмене отказано”, расписывается и возвращает их клиенту.

176. Каковы действия кассового работника в случае выявления сомнительных или неплатежных, имеющих признаки подделки банкнот Банка России при приеме денежной наличности от физического лица?

п.10.1.6. При обнаружении сомнительных и имеющих признаки подделки денежных знаков кассовый работник оформляет “Справку о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)» в 2-х экземплярах.

177. Что обязан сделать кассовый работник при оформлении клиенту справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков?

Дать сверить клиенту реквизиты банкноты (серия, № и т.д.), которая принимается на экспертизу с данными указанными кассовым работником в справке о приеме на экспертизу, не передавая банкноту клиенту.

178. На основании каких документов осуществляется прием от клиентов на экспертизу банкнот Банка России?

п.10.1.9. Клиент может сдать в банк сомнительные денежные знаки на экспертизу.

Указанные денежные знаки принимаются ВСП на основании паспорта, заявления и описи, составленными клиентом.

179. Взимается ли плата за проведение экспертизы денежного знака Банка России?

п. 10.1.9.

180. Обязан ли клиент приложить к заявлению документ, подтверждающий причину повреждения денежного знака Банка России (копия справки о пожаре, стихийном бедствии, протокола ДТП и т.д.)?

п. 10.1.9. При наличии у сомнительных денежных знаков повреждений, клиент, по возможности, к заявлению прилагает документ, подтверждающий причину повреждения (копия справки о пожаре, стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и т.п.). В случае отсутствия указанного документа причина повреждения денежных знаков указывается клиентом в заявлении.

181. Как учитываются денежные знаки Банка России, имеющие существенные повреждения и принятые на экспертизу по заявлению клиента?

п.10.1.10. Если на экспертизу сдаются денежные знаки Банка России, имеющие существенные повреждения, установить реквизиты которых не представляется возможным, клиент при составлении заявления проставляет в нем: наименование организации или фамилию, имя, отчество клиента, адрес, слова “Денежные знаки Банка России”, условную оценку имеющих существенные повреждения денежных знаков - 1 рубль за упаковку.

182. Каковы действия кассового работника в случае обнаружения при приеме от клиента банкноты Банка России, имеющей признаки подделки?

п.10.1.13. О выявлении денежных знаков Банка России, имеющих признаки подделки, кассовый работник немедленно ставит в известность заведующего кассой, оформляет “Справку о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)» согласно п.10.1.6 настоящего Регламента, выдает ее клиенту и передает заведующему кассой указанный денежный знак под роспись в книге ф.№ 0482155. Заведующий кассой незамедлительно извещает о факте обнаружения указанных денежных знаков заведующего ВСП, службу безопасности филиала банка и орган внутренних дел.

183. В течение какого срока сомнительные денежные знаки направляются на экспертизу в учреждения Банка России?

п.10.1.13. Передача сомнительных денежных знаков на экспертизу в учреждения Банка России осуществляется в течение пяти рабочих дней со дня их приема или обнаружения.

184. Какой документ оформляет кассовый работник при возвращении клиенту неплатежного денежного знака Банка России после проведенной экспертизы?

п.10.1.17.. Кассовый работник выдает клиенту неплатежные денежные знаки и экземпляр мемориального ордера ф.№ 203.

185. Каков срок хранения в хранилище ВСП невостребованных клиентами неплатежных денежных знаков?

п.10.1.17. Невостребованные клиентами неплатежные денежные знаки хранятся в хранилище ВСП в течение одного года со дня поступления, а затем уничтожаются комиссией, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей.

186. Что делает территориальное учреждение Банка России с сомнительным денежным знаком Банка России, если в результате экспертизы установлено, что он является поддельным?

п.10.1.20. Если в результате проведенной экспертизы установлено, что денежный знак признан поддельным, он передается подразделением Банка России в территориальные органы внутренних дел. Клиенту, от которого поступил указанный денежный знак, выдается копия Акта экспертизы.

187. Что делает территориальное учреждение Банка России с сомнительным денежным знаком Банка России, если в результате экспертизы он признан платежеспособным?

п.10.1.18. Если денежные знаки Банка России признаны экспертизой платежеспособными, их сумма зачисляется на корреспондентский счет филиала банка, клиенту - юридическому лицу сумма денежной наличности зачисляется на счет организации, физическому лицу возвращается указанным в заявлении способом.

188. Что такое переделка денежного знака?

Под переделкой понимается изменение первоначального вида подлинной банкноты с целью извлечения незаконной прибыли. Переделкой считается наклейка, надрисовка, надпечатка текста и цифр, изменяющих номинал банкноты таким образом, что внешний вид внесенных изменений сходен с видом соответствующих реквизитов подлинной банкноты, и такая банкнота может быть принята в обращении за подлинную, а также изменение года образца на вышедшей из обращения банкноты.

189. Каковы действия кассового работника при затруднении в определении платежеспособности денежного знака Банка России?

п. 10.1.3. Если кассовый работник затрудняется определить подлинность и платежеспособность банкноты (монеты Банка России), решение о возможности обмена или направления данной банкноты в филиал банка для последующего направления на экспертизу в расчетно-кассовый центр Банка России принимается заведующим кассой.

190. В каком случае кассовый работник ВСП применяет специальные сетки при работе с денежной наличностью Банка России?

Для выяснения остаточной площади сильно поврежденных банкнот.

191. Каким образом располагается исследуемая поврежденная банкнота Банка России на специальной сетке при определении ее остаточной площади?

Поврежденная банкнота располагается лицевой стороной с серийными номерами на сетке для соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы сохранившиеся стороны совпадали с границами сетки.

192. При какой остаточной площади поврежденной банкноты Банка России допускается ее обмен?

Не менее 55% от площади банкноты или несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте, площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты.

193. В каком случае банкнота Банка России, состоящая из нескольких частей, подлежит обмену?

Если несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте, площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты.

194. Учитывается ли количество частей, на которые разорвана банкнота Банка России, при ее обмене?

195. Подлежат ли обмену банкноты Банка России, имеющие брак предприятий Объединения “Гознак”?

196. Какие банкноты не являются законным средством платежа на территории РФ?

Утратившим силу законного средства платежа считаются денежные знаки, выведенные из наличноденежного оборота, погашенные, имеющие надпись «ОБРАЗЕЦ».

197. Подлежит ли обмену дефектная монета Банка России, если изображения на аверсе и реверсе сохранились?

198. Какие банкноты и монета Банка России относятся к неплатежеспособным?

Утратившие силу законного платежа, имеющие признаки погашения платежеспособности, признаки подделки (переделки) – являются неплатежеспособными и обмену не подлежат.

7.Порядок работы хранилища индивидуальных сейфов.

(Порядок № 527-3-р)

199. Какие клиенты могут арендовать индивидуальный сейф?

Физические и юридические лица.

200. От чего зависит размер оплаты за аренду индивидуального сейфа?

Сумма оплаты за оказываемую услугу определяется исходя из предполагаемых сроков аренды, размера индивидуального сейфа, выбранного Клиентом, и действующих тарифов Банка на момент заключения договора.

201. Составляется ли опись имущества, вложенного в индивидуальный сейф?

202. Сколько раз клиент может изымать/вкладывать содержимое индивидуального сейфа?

Не ограниченное количество раз.

203. За какой срок аренды индивидуального сейфа клиент вносит плату?

Арендная плата вносится единовременно за весь срок аренды.

204. Возвращается ли клиенту полученная ранее плата за аренду в случае досрочного освобождения индивидуального сейфа?

205. Где осуществляется работа клиента с ценностями при посещении им индивидуального сейфа?

В помещении, непосредственно примыкающем к хранилищу, или в самом хранилище оборудуются места для конфиденциальной работы Клиента с ценностями.

206. Несет ли банк ответственность за состояние содержимого индивидуального сейфа?

Банк не несет ответственность за состояние содержимого сейфа. Клиент обязан сам следить за тем, чтобы содержимое сейфа не подвергалось повреждениям.

207. Какие документы выдаются клиенту после оформления договора аренды индивидуального сейфа?

Весь пакет документов по аренде индивидуального сейфа (Договор аренды, 2-й экз. Акта приема-передачи в пользование индивидуального сейфа, карточка на право пользования индивидуальным сейфом, ключ, приходный кассовый ордер или 2-й экз. извещения ф.187).

208. Что должен предъявить клиент при посещении индивидуального сейфа?

При посещении хранилища Клиент (или его полномочный представитель) подтверждает свое право на доступ в помещение, где находится арендованный им индивидуальный сейф, предъявив ответственному работнику Банка Карточку на право пользования индивидуальным сейфом, документ, удостоверяющий личность, реквизиты которого указаны в Договоре аренды, а также ключ от сейфа.

209. Может ли клиент, арендующий индивидуальный сейф, дать доверенность на право пользования им другому лицу?

Клиент (физическое или юридическое лицо) может разрешить допуск к арендованному индивидуальному сейфу поверенного.

210. Кто заверяет доверенность на пользование индивидуальным сейфом, выданную физическим лицом?

Нотариус.

211. Может ли представитель организации на основании доверенности оформить с банком договор аренды?

Да. Клиент - юридическое лицо может предоставить право поверенному заключить с Банком Договор аренды на основании доверенности, заверенной руководителем организации и печатью.

212. Кто заверяет представляемую юридическим лицом в Банк карточку с образцами подписей уполномоченных лиц и оттиска печати ф. 0401026?

Нотариус или сотрудник банка.

213. Каким образом юридическое лицо производит оплату по аренде индивидуального сейфа?

Юридическое лицо производит оплату указанных услуг в безналичном порядке.

214. Каким образом проводится вскрытие индивидуального сейфа в случае утраты ключа клиентом?

Основанием для открытия индивидуального сейфа является распоряжение/приказ по филиалу Банка, которым определяется комиссия в составе не менее трех сотрудников и один из них назначается руководителем. В приказе/распоряжении указываются также дата открытия индивидуального сейфа и его номер.

На основании приказа дубликат ключа от индивидуального сейфа, при его наличии, запрашивается должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, из кладовой ценностей филиала Банка.

Клиент, утративший ключ от индивидуального сейфа, оплачивает все расходы по открытию индивидуального сейфа и замене замка в соответствии с Договором аренды.

Согласно распоряжению/приказу по ОПЕРУ, филиалу Банка и после оплаты Клиентом расходов, открытие индивидуального сейфа производится членами комиссии, работниками, осуществляющими открытие, закрытие и опечатывание хранилища индивидуальных сейфов, при обязательном присутствии Клиента. Факт открытия индивидуального сейфа оформляется Актом открытия индивидуального сейфа без составления описи вложения, где клиент указывает, что подтверждает целостность и сохранность ценностей и претензий к банку не имеет.

Работу по замене замков индивидуальных сейфов, с письменного разрешения руководителя филиала Банка, осуществляют лица, имеющие соответствующий допуск, в сопровождении работников, осуществляющих открытие, закрытие и опечатывание хранилища индивидуальных сейфов. О замене замка указанные работники составляют акт. В нем указываются. После замены замка дубликат ключа от замененного замка (при наличии) уничтожается, о чем делается отметка в акте.

Заявление Клиента об утере ключа от индивидуального сейфа и/или Карточки на право пользования индивидуальным сейфом и Акт открытия индивидуального сейфа хранятся у ответственного работника Банка в папке вместе с другими документами по аренде индивидуального сейфа.

215. В каких случаях допускается принудительное вскрытие индивидуального сейфа при отсутствии клиента?

ВСП имеют право на принудительное открытие индивидуального сейфа в следующих случаях:

Возникновение форс-мажорных обстоятельств (пожар, наводнение, авария, возгорание содержимого индивидуального сейфа, возникновение резкого запаха и т.п.);

При нарушении Клиентом Правил пользования индивидуальным сейфом или Договора аренды в части пользования индивидуальным сейфом после окончания срока аренды без пролонгирования Договора аренды и внесения платы. В этом случае индивидуальный сейф вскрывается по истечении 15 календарных дней со дня, следующего за днем окончания аренды. При этом не менее чем за 12 календарных дней до вскрытия индивидуального сейфа Клиенту направляется письмо.

Открытие индивидуального сейфа может производиться также согласно заявлению Клиента о факте утраты ключа от арендованного индивидуального сейфа с обязательным его присутствием. В заявлении Клиент указывает номер индивидуального сейфа и подтверждает оплату расходов по замене и установке нового замка.

Открытие работниками индивидуальных сейфов за исключением случаев, предусмотренных настоящим Порядком, запрещается.

216. Какие действия предпринимаются со стороны банка, в случае, если по истечении последнего дня срока аренды клиент не освободил индивидуальный сейф и не возвратил банку ключ и карточку на право пользования индивидуальным сейфом?

При нарушении Клиентом Правил пользования индивидуальным сейфом или Договора аренды в части пользования индивидуальным сейфом после окончания срока аренды без пролонгирования Договора аренды и внесения платы. В этом случае индивидуальный сейф вскрывается по истечении 15 календарных дней со дня, следующего за днем окончания аренды. При этом не менее чем за 12 календарных дней до вскрытия индивидуального сейфа Клиенту направляется письмо.

217. Кто осуществляет принудительное открытие индивидуального сейфа?

Открытие и работа по изъятию из индивидуального сейфа его содержимого осуществляется членами комиссии, не работающие с ячейками, в присутствии работников, осуществляющих открытие, закрытие и опечатывание хранилища индивидуальных сейфов.

218. Где регистрируются посещения клиентами индивидуальных сейфов?

Все посещения Клиентами хранилища индивидуальных сейфов регистрируются в специальной книге «Регистрация посещения клиентами хранилища ценностей клиентов».

219. Могут ли филиалы банка использовать хранилища с индивидуальными сейфами для расчетов по сделкам с недвижимостью?

220. Кто из клиентов оплачивает аренду индивидуального сейфа при расчетах по сделкам с недвижимостью?

Оплата за предоставление услуги по договоренности производится одним из Клиентов.

221. Кому из клиентов выдается ключ от индивидуального сейфа при расчетах по сделкам с недвижимостью?

Ключ от индивидуального сейфа вручается Покупателю.

222. Возможен ли допуск продавца недвижимости к индивидуальному сейфу в отсутствии покупателя?

В отсутствие Покупателя может производиться допуск к индивидуальному сейфу Продавца при предъявлении им оригинала договора купли-продажи, зарегистрированного в установленном порядке, об отчуждении в пользу Покупателя объекта недвижимости.

223. Когда может быть произведен допуск покупателя к индивидуальному сейфу в отсутствии продавца?

Допуск Покупателя к индивидуальному сейфу в отсутствие Продавца производится не ранее, чем на следующий рабочий день после окончания срока аренды при условии, что допуск к индивидуальному сейфу Продавца в отсутствие Покупателя не производился, и не позднее 7-го дня после истечения срока аренды.

224. При пролонгации клиентом договора аренды, может ли банк изменить размер арендной платы в связи с введением новых тарифов за пользование индивидуальным сейфом?

При пролонгации Клиентом Договора аренды внутреннее структурное подразделение изменяет размер арендной платы в случае введения новых тарифов за пользование индивидуальными сейфами.

225. Может ли доверенное лицо клиента-физического лица оформить с банком договор аренды на имя клиента?

226. Кому из клиентов выдается карточка на право пользования индивидуальным сейфов при расчетах по сделкам с недвижимостью?

Покупателю и Продавцу.

227. Что включается в стоимость услуги за пользование индивидуальным сейфом, при расчете по сделке с недвижимостью?

Стоимость услуги за пользование индивидуальным сейфом определяется в соответствии с тарифами Банка, и включает в себя: стоимость аренды индивидуального сейфа, стоимость оказания данной услуги (1450 руб.) и плату за предоставление (по желанию Клиентов) банковской техники для пересчета и проверки подлинности денежной наличности (50 руб.).

228. Несет ли ответственность банк за предмет вложения при оказании услуги непосредственно участникам сделки с недвижимостью – покупателю и продавцу?

Банк не несет ответственность за предмет вложения, а только осуществляет контроль за доступом в помещение, где находится предоставленный Клиентам индивидуальный сейф.

229. Каковы действия работника банка в случае обращения клиента об утрате карточки на право посещения индивидуальным сейфом?

Клиенту, утратившему Карточку на право пользования индивидуальным сейфом, ответственный работник Банка оформляет и выдает новую карточку с надписью: «Дубликат». О выдаче дубликата данный сотрудник на Договоре аренды производит запись: «Выдан дубликат карточки», а также проставляет дату его выдачи и подпись.

229. Возвращается ли клиенту полученная ранее плата за аренду в случае досрочного освобождения (по инициативе клиента) индивидуального сейфа?

229. Может ли клиент арендовать в хранилище ценностей несколько индивидуальных сейфов на одинаковый срок?

229. Могут ли филиалы банка использовать хранилища с индивидуальными сейфами для расчетов?

8. «Основные средства защиты банкнот и монеты банка России»

230. Какие номиналы банкнот банка России находятся в обращении на территории РФ?

5 руб., 10 руб., 50 руб., 100 руб., 500 руб., 1 000 руб.

231. Кто является эмитентом валюты РФ?

Банк России

232. Какие банкноты Банка России являются платежеспособными?

Платежеспособными являются банкноты и монеты, имеющие силу законного средства платежа на территории РФ, не имеющие признаков подделки либо переделки и не утратившие своей платежности.

233. Каковы действия кассового работника в случае предъявления клиентом банкноты Банка России достоинством 50 рублей образца 1993 года?

В обмене отказываем.

234. Какие номиналы банкнот Банка России были выпущены в 1997 году?

5 руб., 10 руб., 50 руб., 100 руб., 500 руб.

235. Перечислите номиналы банкнот Банка России «Модификации 2001».

10 руб., 50 руб., 100 руб., 500 руб., 1 000 руб.

236. Какие номиналы банкнот Банка России имеют одинаковый размер?

10 руб., 50 руб., 100 руб., 500 руб. (все кроме 5 руб., 1000 руб.)

237. Что является основным рисунком лицевой стороны на банкноте достоинством 5 рублей?

Изображение памятника 1000-летия России и Софийского собора в Новгороде.

238. Что является основным рисунком лицевой стороны на банкноте достоинством 10 рублей?

Вид на мост через р. Енисей и часовня в г. Красноярске.

239. Что является основным рисунком лицевой стороны на банкноте достоинством 100 рублей?

Квадрига Аполлона на портике здания Государственного академического Большого театра в г. Москве.

240. Что является основным рисунком лицевой стороны на банкноте достоинством 1000 рублей?

Памятник Ярославу Мудрому в г. Ярославле на фоне Ярославского кремля

241. На каком номинале банкнот Банка России памятник Петру I является основным рисунком?

242. На каком номинале банкнот Банка России памятник Ярославу Мудрому является основным рисунком?

243. На каком номинале банкнот Банка России изображение плотины Красноярской ГЭС является основным рисунком?

244. Где расположен многотоновый водяной знак на банкноте Банка России достоинством 100 рублей?

На широком купонном поле.

245. Что представляет двухтоновый водяной знак на банкноте Банка России достоинством 1000 рублей?

Цифровой номинал 1000 руб. – слева.

246. Присутствует ли однотоновый водяной знак на банкноте Банка России достоинством 5 рублей?

247. Какой рисунок нанесен в виде многотонового водяного знака на банкнотах Банка России?

На всех банкнотах многотоновый водяной знак – это часть фрагмента основного сюжета лицевой или оборотной стороны банкноты (100 р.).

248. Какие защитные нити применяются на банкнотах Банка России?

полимерная – на просвет прозрачная, с позитивным текстом (позитивный – это черные буквы на прозрачном фоне). Это банкноты модификации 1997 года.

металлизированная – полимерная полоска, покрытая слоем фольги. Ныряющая защитная нить, выходящая на поверхность в виде пунктира является металлизированной. Это банкноты модификации 2004 года.

249. В каком номинале банкнот Банка России защитная нить находится в правой части банкноты?

250. На каких номиналах банкнот Банка России присутствует полимерная защитная нить?

Банкноты 1997 года, модификация 2001г. 5 руб., 10 руб., 50 руб., 100 руб., 500 руб., 1000 руб.

251. На каких номиналах банкнот Банка России присутствует металлизированная защитная нить?

252. На каких номиналах банкнот Банка России защитная является ныряющей?

модификации 2004 года 10 руб., 50 руб., 100 руб., 500 руб., 1 000 руб.

253. Какой текст нанесен на защитной нити банкнот Банка России?

На банкнотах модификации 1997 года – непрерывно повторяющие слова 50 (цифровой номинал) + ЦБР

254. На каких номиналах банкнот Банка России отсутствует микротекст на защитной нити?

На банкнотах модификации 2004 года – микротекст отсутствует.

255. На каких номиналах банкнот Банка России присутствует цветные волокна?

256. В каком номинале банкнот Банка России фиолетовый цвет является преобладающим?

257. В каком номинале банкнот банка России зеленый цвет является преобладающим?

258. В каком номинале банкнот Банка России сине-голубой является преобладающим цветом?

259. В каком номинале банкнот Банка России сине-зеленый является преобладающим цветом?

260. Что в банкнотах Банка России нанесено высоким способом печати?

Высоким способом печати всегда наносятся серийные номера.

261. На каких номиналах Банкнот Банка России микротекст нанесен глубоким способом печати?

262. Каким способом печати наносится кипп-эффект?

Глубоким способом печати

263. Какое изображение на банкнотах Банка России нанесено с использованием кипп-эффекта?

264. На каких номиналах банкнот Банка России присутствует позитивный гильоширный рисунок?

Позитивный – это черное на белом. На всех 5,10,50,100,500,1000. (Например: Розетка вокруг 500 рублей).

265. Каким способом печати нанесен кодовый элемент для людей с ослабленным зрением на банкнотах Банка России?

Глубоким способом печати

266. На каких номиналах банкнот Банка России отсутствует совмещенный рисунок, наблюдаемый в проходящем свете?

1000 руб. (2004г.)

267. С какого года на банкнотах Банка России применяется микроперфорация?

С 2004 года.

268. Что нанесено микроперфорацией на банкнотах Банка России?

Цифровой номинал банкноты.

269. На каких номиналах банкнот Банка России присутствует микроперфорация?

100 руб., 500 руб., 1000 руб. (модификация 2004г.)

270. На каких номиналах банкнот Банка России применяется цветопеременная краска?

1000 рублей (2004г) – медведь; + 500 руб. (2004г) герб банка России

1000 рублей (Модификация 2001 года) и 500 руб (2001г.) герб банка России

271. На каких номиналах банкнот Банка России «Модификации 2001г» герб эмитента нанесен цветопеременной краской?

500 рублей 1000 рублей (Модификация 2001 года).

272. На каком номинале банкнот Банка России герб города Ярославля нанесен цветопеременной краской?

1000 рублей (2004г.)

273. Какие изображения на банкнотах Банка России нанесены металлизированной краской?

Цифровой номинал в левом нижнем углу (с 1997г. по 2001 г) + герб города Ярославля на 1000 руб. (2001г.).

274. На каком номинале банкнот Банка России герб города Ярославля нанесен металлизированной краской?

1000 руб. (Модификация 2001г.).

275. С какого года не применяется металлизированная краска на банкнотах Банка России?

С 2004 года.

276. С какого года на банкнотах Банка России применяется элемент MVC?

С 2004 года.

277. Присутствуют ли на банкнотах Банка России инфракрасные метки?

Да, на всех номиналах.

278. Что светится в УФЛ на лицевой стороне банкнот Банка России «Модификации 2004»?

Цветные волокна.

279. Что изображено на аверсе (лицевая сторона) монеты Банка России достоинством 50 копеек?

Георгий Победоносец убивающий змею.

280. Что изображено на аверсе монеты Банка России достоинством 2 рубля?

Двуглавый орел, слова «БАНК РОССИИ», номинал монеты – прописью, год выпуска.

ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ С СЕЙФОВЫМИ ЯЧЕЙКАМИ

1. ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ И ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ СЕЙФОВ.

Арендатор – любое физическое или юридическое лицо.

Сотрудники банка не знакомятся с содержимым сейфа.

Размер платы за аренду определяется в соответствии с тарифами Банка, рассчитанными в рублях.

Арендная плата вносится в рублях на дату подписания Договора (в случае досрочного освобождения сейфа по желанию Клиента, полученная плата Клиенту не возвращается).

Клиент может предоставить право заключить договор аренды и предоставить право пользования сейфом другим лицам на основании нотариально оформленной доверенности.

Помимо низкой арендной платы, клиенты, арендующие сейфовые ячейки в Сбербанке имеют ряд дополнительных преимуществ по сравнению с аналогичной услугой предоставляемой коммерческими банками:

гибкие диапазоны срока аренды;

наличие наиболее популярных размеров сейфов;

отсутствие описи вложенных в ячейку ценностей;

отсутствие страхового депозита за сейфовый ключ;

2. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ АРЕНДЫ ИНДИВИДУАЛЬНОГО СЕЙФА ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦОМ / ПОВЕРЕННЫМ

Клиент / поверенный – физическое лицо обращается в банк для оформления договора аренды.

При оформлении договора аренды клиент должен удостоверить свою личность, предъявив:

паспорт/общегражданский заграничный паспорт (для лиц постоянно проживающих за пределами РФ);

удостоверение личности военнослужащего РФ – для офицеров, прапорщиков, мичманов;

вид на жительство – для лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории РФ;

для нерезидентов – паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, содержащий въездную визу.

В случае, если в документе, удостоверяющем личность, отсутствует отметка о регистрации физического лица, дополнительно представляется документ, подтверждающий регистрацию по месту жительства. Договор не заключается, если отсутствует регистрация. Плата за аренду сейфа вносится сразу за весь период аренды. Срок действия договора вступает в силу со дня получения ключа.

После оформления документов на аренду Клиенту выдается:

договор аренды, акт приема-передачи в пользование индивидуального сейфа;

приходный кассовый ордер или второй экземпляр ф.187;

карточку на право пользования сейфом;

ключ от сейфа.

3. ПОРЯДОК ПОСЕЩЕНИЯ КЛИЕНТОМ ДЕПОЗИТАРИЯ.

При очередном посещении хранилища клиент должен предъявить в банк карточку на право пользования сейфом и документ удостоверяющий его личность. Количество раз посещения клиентом хранилища не ограничено. При посещении хранилища клиентом делается запись в специальной книге “Регистрация посещения клиентов хранилища с индивидуальными сейфами”.

Одновременно с арендатором или доверенным лицом разрешается допуск до двух лиц одновременно. Для предоставления данной услуги заключается дополнительное соглашение, с указание срока доступа к индивидуальному сейфу. Дополнительное соглашение на допуск расширенного круга лиц может оформляться в течение срока аренды индивидуального сейфа клиентом неограниченное количество раз. Одновременно могут действовать несколько дополнительных соглашений на допуск к индивидуальному сейфу расширенного круга лиц.

4. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ АРЕНДЫ ИНДИВИДУАЛЬНОГО СЕЙФА ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦОМ.

Клиент – юридическое лицо предоставляет в банк:

нотариально оформленную карточку с образцами подписей лиц и оттиска печати ф. 0401026;

копии учредительных документов юридического лица;

свидетельство о регистрации.

В случае, если счет юридического лица, открыт в дополнительном офисе Тверского отделения, допускается принимать ксерокопии вышеуказанных документов, заверенных ответственными лицами по месту открытия расчетного счета.

С клиентом заключается договор аренды. Ключ в этот день клиенту-юридическому лицу не выдается. Оплата производится в безналичной форме. При этом в случае не поступления арендной платы в течение 5 рабочих дней со дня подписания договора аренда ячейки аннулируется, на договоре аренды работниками банка делается отметка о прекращении аренды ввиду отсутствия оплаты.

В день предоставления копии платежного поручения о списании средств со счета клиента и зачисления средств на корреспондентский счет отделения Клиенту выдается:

Ключ от ячейки;

Карточка на право пользования;

Акт приема-передачи в пользование инд. сейфа.

Если клиент в течение 5 рабочих дней после поступления оплаты на счет Тверского отделения не явился в банк за получением ключа, плата в безналичном порядке возвращается на счет клиента.

Порядок посещения клиентом - юр. лицом депозитария с сейфовыми ячейка аналогичен порядку работы с физическими лицами.

5. ПОРЯДОК РАБОТЫ С ДОВЕРЕНЫМИ ЛИЦАМИ.

Клиент-физическое лицо может предоставить право доверенному лицу заключить с банком договор аренды сейфа. В доверенности данное право должно быть оговорено.

Клиент-юридическое лицо может предоставить право доверенному лицу заключить с банком договор аренды сейфа.

Договор аренды оформляется на имя клиента (физического или юридического лица) и подписываются доверенным лицом, при этом на документах делается отметка “по доверенности”.

Клиент (юридическое и физ. лицо) может разрешить допуск к арендованному сейфу доверенным лицам при предъявлении нотариально оформленной доверенности (от имени юридического лица доверенность подписывает руководитель организации и заверяется печатью организации), в которой должны быть указаны следующие сведения:

наименование и адрес банка, в котором арендуется индивидуальный сейф;

номер индивидуального сейфа и реквизиты договора аренды;

дата совершения доверенности;

данные документа удостоверяющего личность Клиента и данные документа удостоверяющего личность дов. лица, Кроме того, при оформлении доверенности Клиентом (юр. лицом) указываются его собственное наименование и адрес.

Оригинал или нотариально заверенная копия доверенности хранится в банке. “Карточка на право пользования ….”, оформляется на каждое доверенное лицо.

Клиент, выдавший доверенность и ее отменивший, извещает об этом банк письменно. Заявление оформляется на имя руководителя ВСП, в котором клиент указывает дату выдачи доверенности, ФИО поверенного. На доверенности делается отметка. Заявление хранится в пакете документов. Любая доверенность регистрируется в журнале “Регистрации доверенностей и результатов их проверки”. Дополнительная проверка у нотариуса не производится, если она представлена в банк арендатором. В случае, если доверенность предоставляется клиентом, ответственный работник делает об этом отметку на доверенности (с проставлением даты), которая заверяется его подписью и подписью клиента.

Если доверенность предъявляется доверенным лицом, доверенность регистрируется в журнале “Регистрации доверенностей и результатов их проверки” с обязательной проверкой факта выдачи у клиента или нотариуса, о чем делается отметка в журнале.

6. ПОРЯДОК ПРОЛОНГАЦИИ ДОГОВОРА АРЕНДЫ.

Клиент должен обратиться в банк до истечения срока аренды основного договора. Составляется дополнительное соглашение с внесением арендной платы за новый срок аренды. На “карточке пользования …” делается отметка о продлении срока аренды.

7. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ БАНКОМ СЕЙФА, СДАННОГО КЛИЕНТУ В АРЕНДУ

Банк имеет право на принудительное вскрытие в случае:

форс-мажорных обстоятельств (пожар, наводнение, авария…). Комиссия в отсутствии клиента производит открытие сейфа и изъятие содержимого. Ценности, находящиеся в сейфе, упаковываются в отдельную инкассаторскую сумку. В отдельную инкассаторскую сумку упаковываются папки с документами по аренде сейфов. Инкассаторские сумки с ценностями и документами хранятся в кладовой ценностей.

Нарушения клиентом правил пользования сейфом или условий договора аренды. Если в течение 15 дней (по новым договорам) с момента окончания срока аренды за клиентом остается не погашенная задолженность, банк заказным письмом уведомляет клиента о причинах и времени вскрытия сейфа (за 12 дней до вскрытия). Комиссия по результатам открытия сейфа составляет акт и опись. В описи перечисляется содержимое сейфа. Ценности, находящиеся в сейфе, упаковываются в отдельную инкассаторскую сумку, которая опломбировывается всеми членами комиссии и отправляется на хранение в кладовую ценностей, как сумка возврата. Замок от сейфа подлежит замене. Получить свои ценности клиент может после погашения просроченной задолженности и расходов на замену замка.

Состав комиссии: не менее 3-х человек, один из которых назначается председателем комиссии. Аналогичная комиссия при форс-мажорных обстоятельствах. Вскрытие ячейки во всех выше перечисленных случаях производится на основании приказа по отделению.

8. ВСКРЫТИЕ СЕЙФА В СЛУЧАЕ УТРАТЫ КЛИЕНТОМ КЛЮЧА.

Клиент оформляет письменно заявление. Оплачивает расходы по замене замка. Комиссией в составе: заведующего, заместителя заведующего доп. офиса, сотрудника, не привлекаемого к открытию/закрытию хранилища с сейфовыми ячейками в присутствии клиента вскрывает ячейку дубликатом ключа, полученного в этот день из отдела кассовых операций. Составляется акт на вскрытие, клиент подтверждает целостность и сохранность имущества, опись не составляется. Производится замена замка. Ключ уничтожается, о чем составляется акт. Клиент получает новый ключ, а дубликат ключа в день замены замка отсылается на хранение в ОКО. Вскрытие ячейки производится на основании приказа по отделению.

9. ПОРЯДОК ПОЛЬЗОВАНИЯ ИНДИ. СЕЙФОВ ДЛЯ ОКАЗАНИЯ УСЛУГ ПРИ РАСЧЕТАХ ПО СДЕЛКАМ С НЕДВИЖИМОСТЬЮ.

Услуга предоставляется физическим и юридическим лицам для осуществления расчетов наличными деньгами по сделкам с недвижимостью. Услуга предоставляется участникам сделки с недвижимостью Покупателю и Продавцу или через представителя риэлтерской фирмы. Заключается договор между Покупателем, Продавцом и банком. Производится оплата (по договоренности одним из клиентов). Стоимость включает:

стоимость аренды сейфа;

стоимость оказания данной услуги (1450 руб.);

плату за предоставление банковской техники (50 руб).

Денежная наличность закладывается в сейф Покупателем в присутствии Продавца. Ключ от сейфа вручается Покупателю. “Карточка на право пользования…” выдается каждому из клиентов. Изымает денежную наличность Продавец при предъявлении оригинала договора купли-продажи недвижимости, зарегистрированного в установленном порядке.

Оказание услуг через риэлтерскую фирму.

Заключается пакет документов как с юридическим лицом. На каждую сделку оформляется дополнительное соглашение к договору. Представитель фирмы производит оплату стоимости услуги. Представитель банка при вложении и изъятии денег не присутствует.

10. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ СЕЙФОВ ДЛЯ

ПРОВЕДЕНИЯ РАСЧЕТОВ МЕЖДУ КЛИЕНТАМИ

Данная услуга предоставляется двум клиентам – физическим лицам.

В качестве «Клиента 1» - принимается лицо, закладывающее в индивидуальный сейф средства расчета.

Допуск к сейфу на период аренды предоставляется в следующем порядке:

к сейфу допускаются «Клиент 1» и «Клиент 2» одновременно.

Допуск «Клиента 2» к сейфу в отсутствие «Клиента 1» производится при предъявлении им нотариально оформленной доверенности от «Клиента 1» на право пользования индивидуальным сейфом и при наличии ключа от сейфа.

11. ПОРЯДОК ХРАНЕНИЯ КЛЮЧЕЙ И ДУБЛИКАТОВ КЛЮЧЕЙ.

Открытие/закрытие и опечатывание хранилища с инд. сейфами осуществляется старшим кассиром и ответственным работником банка. Данные обязанности старшего кассира могут возлагаться и на других кассовых работников или контролеров, назначенных приказом. Ключи от бронированной двери хранилища закрепляются за вышеуказанными лицами. В течение рабочего дня данное хранилище обязательно закрывается. Дубликаты ключей от данного хранилища передаются на хранение в кладовую ценностей отделения.

Доходов... работы . 2.5.1. Вопрос о допуске курсовой работы к защите решается руководителем курсовой работы . Курсовая работа ... экзаменационной сессии. 2.5.2. На защите студент должен кратко изложить основное содержание работы ...

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ВСТУПИТЕЛЬНЫМ ЭКЗАМЕНАМ В АСПИРАНТУРУ НА 2012 ГОД ПО СПЕЦИАЛЬНОСТЯМ 05 19 08 - товароведение экспертиза и безопасность непродовольственных товаров и сырьевых материалов

Документ

Инструкция по организации кассовой работы в Национальном банке Республики... коммерческих банков: ответы на экзаменационные вопросы ,/ Богданкевич О.А. Минск - ... и их характеристика. Операционные расходы: состав и... современном этапе. Сборник науч. трудов...