1 слайд

Курс «Управление банковскими рисками» изучает теорию и практику организации безопасного и высокодоходного функционирования кредитной организации, методы оценки банковских рисков, способы управления основными их видами. Содержание и структура курса тесно увязаны с экономической теорией, эконометрикой, специальными дисциплинами «Анализ банковской деятельности», «Организация деятельности банков» и др. Методы изучения курса предполагают детальное ознакомление с банковским законодательством, нормативной документацией, с отечественной и иностранной литературой. Особое внимание уделяется изучению нормативных документов Базельского комитета по надзору за кредитными организациями, что гарантирует более полное усвоение материала и прививает навыки самостоятельной работы с деловой банковской документацией

2 слайд

УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ Дисциплина по выбору по магистерской программе «Банковское дело (продвинутый уровень)» Кафедра банковского дела Факультет финансов и банковского дела

3 слайд

Тема 3. Стоимостная оценка риска на основе концепции Value-at-Risk (VaR) Понятие VaR и его структурные элементы: временной горизонт, глубина периодов расчета, доверительный уровень (уровень доверительной вероятности). Подходы к оценке VaR. Цели использования VaR в риск-менеджменте. Основные методы расчета VaR, их достоинства и недостатки: дельта-нормальный метод, метод исторического моделирования, метод Монте-Карло. Особенности и необходимость использования концепции VaR при оценке банковских рисков.

4 слайд

Тема 2. Система управления рисками и принципы методологии риск-менеджмента Цели и задачи управления рисками. Этапы управления: выявление (идентификация), оценка (измерение), мониторинг, ограничение / контроль. Принципы построения системы управления банковскими рисками. Виды потерь в банке и источники их покрытия. Система внутреннего контроля и ее элементы. Внутренний контроль в банке и его виды. Понятие финансовой структуры банка и ее элементы. Основные способы ограничения и управления рисками в банке: лимитирование, хеджирование, резервирование, страхование и др. Агрегация в системе управления рисками банка, построение матрицы рисков.

5 слайд

6 слайд

Тема 1. Теоретические основы управления банковскими рисками Сущность банковских рисков, их совокупность как объект управления. Источники (факторы) и объекты рисков. Классификация рисков. Виды банковских рисков: кредитный, страновой рыночный, риск ликвидности, операционный риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск. Взаимосвязь отдельных видов риска. Методические подходы к управлению банковскими рисками. Стандарты RMS, COSO-ERM, Basel (II, III). Структурные элементы Базель 2. Реформы реализации Базель 3.

7 слайд

ОБЛАДАТЬ НАВЫКАМИ: - предвидения возможных рисков и способов их снижения; - принятия эффективных управленческих решений. Изучение вопросов программы дисциплины «Управление банковскими рисками» проводится на запланированных учебным планом аудиторных занятиях; при собеседованиях; путем самостоятельной работы в процессе обучения.

8 слайд

УМЕТЬ: - на научной основе, высоком теоретическом и методическом уровне проводить анализ качества, рисков и эффективности отдельных видов банковских операций, банковских продуктов и деятельности банка в целом; - применять на практике рекомендации Базельского комитета и других международных кредитно-финансовых организаций в области развития риск-менеджмента в банке; - формулировать аналитические выводы; разрабатывать обоснованные рекомендации и предложения по устранению причин недостатков в работе и повышению экономической эффективности банковской деятельности, совершенствованию и развитию учета, анализ и контроля; - творчески использовать зарубежный опыт с целью совершенствования методики организации учетно-аналитических и контрольных функций управления; - владеть эффективными приемами финансового менеджмента.

9 слайд

Магистранты будут ЗНАТЬ: - теоретические основы риск-менеджмента в банке; - методы и подходы выявления, оценки, ограничения, контроля и минимизации банковских рисков с учетом циклических аспектов экономики; методические основы оценки тесноты взаимосвязи рисков ликвидности, кредитного, рыночного и других; - требования, предъявляемые к внутрибанковским условиям и процедурам управления основными видами рисков; - методические приемы разработки планов восстановления нормального функционирования банков, основанные на различных сценариях реализации рисков.

10 слайд

Задачи дисциплины: - раскрыть содержание и классификацию рисков, присущих организациям финансовой сферы; - ознакомиться с методами выявления, оценки, ограничения, контроля и управления банковскими рисками; - изучить применяемые банками методики покрытия рисков по различным видам операций. Магистранты также знакомятся с мировым опытом развития риск-менеджмента банков.

11 слайд

ЦЕЛЬ: овладение магистрантами теоретическими вопросами организации системы управления банковскими рисками, изучение практического опыта применения различных процедур выявления, оценки, ограничения, контроля и минимизации рисков с учетом масштабов, сложности деятельности и профиля рисков банка, выработка умения оценить действующую систему управления и экономически обоснованно определять пути ее улучшения.

12 слайд

Ответственный за дисциплину: Доцент кафедры банковского дела, кандидат экономических наук, доцент Леонович Татьяна Ивановна Тел. 209-88-87

13 слайд

Тема 10. Методология стресс-тестирования рисков в банке Понятие, виды и цели стресс-тестирования. Виды методик стресс-тестирования: тест на чувствительность, сценарный анализ, методика максимальных убытков. Виды сценариев при стресс-тестировании: исторические, гипотетические, смешанные (комбинированные). Требования к процедуре и качеству стресс-тестирования: количественный и качественный анализ. Построение общего сценария банка при управлении рисками. Обратное (бэк-) тестирование, его разновидности и необходимость использования при управлении рисками банка в кризисных ситуациях. Особенности проведения стресс-тестирования для каждого вида риска: кредитного, процентного, риска ликвидности, операционного риска. Алгоритм проведения стресс-тестирования. Развитие стресс-тестирования в Национальном банке Республики Беларусь.

14 слайд

Тема 9. Особенности управления стратегическим риском банка Понятие стратегии банка, ее типы и подходы к формированию с учетом риска. Стратегический менеджмент банка: стратегическое планирование, его основные этапы и цели. Виды политик, разрабатываемых банками при стратегическом менеджменте: маркетинговая, конкурентная, ассортиментная, ценовая и др. Правильность их реализации и влияние на возникновение стратегического риска. Методы числовой (количественной) оценки параметров рисков банковской стратегии и их необходимость для управления стратегическим риском: коэффициенты напряженности стратегического плана в отноешнии предшествующих результатов, рынка в целом и сбалансированный. Мультивалютный показатель стратегического риска.

16 слайд

Тема 7. Управление операционным риском банка Понятие и категории операционного риска, его разновидности. Внутренние и внешние источники возникновения операционного риска. Основные области управления операционным риском согласно документам Базельского комитета. Особенности управления операционным риском. Методы комплексной оценки сотрудников. Методы мотивации банковского персонала. Обучение и повышение квалификации банковского персонала. Рекомендации Базельского комитета в части оценки и создания резервов под операционные риски. Методы расчета капитала под операционный риск: базовый, стандартизированный (в т.ч. альтернативный), усовершенствованные (продвинутые) методы. Требования Базельского комитета к банкам при использовании усовершенствованных методов оценки операционного риска. Методы оценки операционного риска, в том числе экспертные оценки, составление скоринговых карт. Источники возникновения операционного риска и виды операционных потерь: прямые, косвенные, потенциальные и упущенной прибыли (выгоды). Роль внутреннего аудита банка в системе управления операционным риском.

17 слайд

Тема 6. Управление рыночным риском банка Сущность рыночного риска, факторы его возникновении и минимизации. Типология рыночных рисков и его структурные элементы: валютный риск, процентных риск, фондовый риск, товарный риск. Методы измерения рыночных рисков. Доходность и волатильность. ГЭП-анализ и дюрация финансовых инструментов. Особенности оценки степени рыночных рисков при международных операциях. Оценка валютного риска и его взаимосвязь с другими банковскими рисками. Норматив открытой валютной позиции, установленные ограничения размера открытой валютной позиции. Управление валютным риском. Понятие, виды и факторы процентного риска. Построение системы управления процентным риском. Методические подходы к оценке процентного риска и качества управления им. Методы оценки процентного риска, расчет стандартного процентного шока банка. Система управления процентным риском. Методы хеджирования риска процентных ставок. Оценка чувствительности портфелей активов и пассивов банка к изменению процентных ставок. Нормативы ограничения товарного и фондового риска банка.

18 слайд

Тема 5. Управление риском ликвидности банка Оценка ликвидности банков со стороны центрального банка страны и его задачи. Задачи, стоящие перед коммерческими банками в области ликвидности. Понятие уровня ликвидности банковской системы. Показатели ликвидности, методики их расчета и анализа. Методика анализа ликвидности баланса банка. Стратегии управления ликвидностью. Оценка потребности банка в ликвидных средства и резервах. Различие между управлением ликвидностью и управлением риском ликвидности банка. Анализ состояния текущей рублевой и валютной позиции, определение оптимального уровня размера остатков средств на корреспондентском счете. Анализ динамики уровней коэффициентов ликвидности. Методы оценки ожидаемой ликвидности. Причины нарушения ликвидности банка. Анализ факторов, влияющих на денежную позицию банка. Влияние кредита на ликвидность. Факторный анализ коэффициентов ликвидности. Управление ликвидностью банка. Концепция ликвидности. Методы управлению ликвидностью. Критерии оценки управления ликвидностью. Методы измерения риска ликвидности банка. Факторы и задачи управления риском ликвидности банка. Инструменты ограничения и контроля уровня риска ликвидности. Понятие запасных стратегий внутрибанковсокой политики банка управления ликвидностью. Принципы надлежащего управления и надзора за риском ликвидности, рекомендованные Базельским комитетом.

19 слайд

Тема 4. Принципы и методы управления кредитным риском Виды кредитного риска и особенности управления ими. Эволюция подходов к оценке кредитного риска. Создание и оценка стратегии управления банковским кредитным риском. Организация процесса управления кредитным риском. Требования, предъявляемые к системе управления банковским кредитным риском: целостность, устойчивость, целенаправленность, гибкость, единообразие, оперативность, надежность, оптимальность, экономичность. Функции системы управления, принципы управления кредитным риском. Элементы системы управления банковским кредитным риском. Теории управления кредитным риском. Методы управления банковским кредитным риском, их содержание, направленность и организационная форма. Звенья и уровни управления, горизонтальные и вертикальные связи. Функции системы управления. Типичные источники основных проблем с кредитами. Факторы банковского кредитного риска. Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля. Качество кредитного портфеля. Рейтинговые методы оценки кредитоспособности клиента: кредитнй рейтинг и его виды, дискретно-балльная оценка кредитоспособности клиента, шкала кредитных рейтингов агентства Standard&Poor’s. Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики Республики Беларусь. Методы минимизации кредитного риска. Возможные направления совершенствования системы управления банковским кредитным риском. Структурирование кредитов. Рационирование и диверсификация кредитного портфеля банка. Страхование и хеджирование кредитного риска. Создание специальных резервов на покрытие кредитных рисков.

Риск - это ситуативная характеристика деятельности любой структуры, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха Риском называют неопределенность относительно осуществления того или другого события в будущем.

По факторам возникновения риски подразделяются на: Экономические: Политические: - экономические кризисы - политическая - рост внешней задолженности стабильность - финансовые инновации - законодательство - инфляционные процессы - ДКП Нац Банка - рост расходов банк - закрытие границ

Политические и экономические риски могут быть внешними и внутренними К внешним принадлежат риски, связанные с изменениями во внешней относительно банке среде и непосредственно не зависимы от его деятельности. К внутренним принадлежат риски, которые возникают непосредственно в связи с деятельностью конкретного банка.

Внешние риски – это политические, правовые, социальные и общеэкономические риски, которые возникают: -в случае обострения экономического кризиса в стране, -политической нестабильности, войны, -запрета на платеже за границу, -консолидации долгов, -введение эмбарго и т.п. Влияние внешних рисков на результативность работы банка исключительно высокий, управление этими рисками самое сложное, а иногда и невозможное. Для их оценивания применяются в основному логические методы анализа.

К внутренним принадлежат риски, которые возникают непосредственно в связи с деятельностью конкретного банка. Чем шире круг клиентов, партнеров, связей банка, банковских операций, услуг, тем более внутренних рисков сопровождает его работу. Сравнительно из внешними внутренние риски лучше подвергаются идентификации и квантификации.

Выделяют три вида внутренних рисков: 1) риски персонального вида (риски сотрудников), т.е. кадровые риски. Различаются количественные и качественные риски персонального вида. Под количественными понимаются все риски, связанные с поиском и включением сотрудников в работу. Качественные риски связаны с профессиональным уровнем и чертами характера; 2) риски материально-технического вида, связанные с материально-технической базой банков, ее уровнем; 3) структурно-процессуальные риски представлены взаимодействием рисков первого и второго вида. Среди них выделяются особые риски: · риск, который связан с применением машин в банковской деятельности. Клиенты предпочитают «живой контакт», а не преимущественно машинный.

К методам снижения валютного риска относятся: 1. Выдача ссуды в одной валюте с условием погашения в другой 2. Форвардные валютные контракты 3. Валютные фьючерсные контракты 4. Валютные свопы и валютные опционы 5. Диверсификация средств банка в иностранной валюте

«Стандарты качества банка» - Особенность, которая вытекает из недоверия. Предпосылки внедрения СМК в банке. Ресурсы и исполнители. Ситуация. Структура ГОСТ. Свежий взгляд. Изменение. Процессный подход. План внедрения СМК в банке. Порядок сертификации СМК. Применение принципов стратегических коммуникаций. Бархатная революция. Условия изменений.

«Появление банков» - Функции банков. Коммерческие банки. Продолжи фразу. Процент по вкладам. История появления банков. Причины появления и виды банков. Банк – это финансовый посредник. Понятия. Функции банков (банковские услуги). Структура цены кредита. Современные виды банков. Кредитование. Экономические интересы. Создание новых форм денег.

«Банковские риски и управление ими» - Процентный риск. Области формирования кредитного риска. Фондовый риск. Риск ликвидности. Правовой риск. Риски контрагентов. Управление рисками. Индикаторы кредитного риска. Операционный риск. Стратегический риск. Критерии классификации банковских рисков. Рыночный риск. Страновой риск. Положение Банка России.

«Возникновение и развитие банков» - Различия между централизованной и рыночной системы. Лицензии кредитных организаций. Банковская система. Двухуровневая банковская система. Банки. Центральный банк. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Организация, созданная для привлечения денежных средств. Кредитование предприятий. Надзор за деятельностью кредитных организаций.

«Программа «Банковское дело»» - Усиливаются требования к квалификации специалистов различных сфер. Магистр в области банковского дела востребован. Банковская деятельность требует большой ответственности. Магистры в области банковского дела должны иметь глубокие знания. Руководитель программы «Банковское дело». Дисциплины теоретического и прикладного характера.

«История банков» - Древняя Русь. Виды банков. Хранение и транспортировка золота и серебра. Самостоятельная работа. В средние века банковское дело пережило второе рождение. Налоги. Первые банковские учреждения. Кредитование граждан, предприятий, государства. Эмиссионный банк. Создание новых форм денег для ускорения платежей.

Всего в теме 14 презентаций

Финансовый риск - вероятностная характеристика события, которое в отдаленной перспективе может привести к возникновению потерь, неполучению доходов, недополучению или получению дополнительных доходов, в результате осознанных действий кредитной организации под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды. Для определения банковских рисков представляется целесообразным построить такую логическую цепочку, которая покажет, где находятся финансовые риски, что это такое и как общеэкономические риски в частности могут быть трансформированы в финансовые риски банков. Для этого и для уточнения классификации рисков мы разработали ряд собственных критериев, которым должна удовлетворять система рисков:

Соответствие цели конкретной организации. Как и любая коммерческая структура банки ставят своей целью получение прибыли, в то же время к целям банковских о

рганизаций добавляется цель обеспечения сохранности денежных средств и ценностей, размещенных на текущих счетах клиентов, полученных в управление или на хранение.

Отношение к регулированию, т.е. деление на внешние и внутренние. Внешние риски могут быть только учтены в деятельности, а на внутренние может быть оказано воздействие путем их изучения и минимизации, а в некоторых случаях возможна и их ликвидация.

Соответствие условиям банковской операции (срок, обеспечение, валюта платежа, соотношение кредитования крупных и мелких заемщиков, акционеров и инсайдеров).

Приемлемость системы рисков для осуществления последующего управления и контроля.

По принадлежности к активным и пассивным операциям и к определенному структурному подразделению. Так, в банках риски возникают в трех крупных подразделениях: Кредитное, Казначейство и Операционное. В кредитном подразделении в основном сталкиваются с кредитными рисками. Казначейство при проведении активных операций принимает на себя, валютный риск, риск процентной ставки, портфельный, риск ликвидности, кредитный и другие. Операционное управление в основном связано с операционными рисками и рисками трансферта.

Система финансовых рисков в банках неотступно связана с развитием и совершенствованием банковской системы и банковского законодательства. На Западе система изучения банковских рисков получила достаточно широкое развитие, что неразрывно связано с процессами, проходящими в банковской мировой системе, в которой риск является неизбежной частью банковской деятельности.

Для западной финансовой системы конца 70-х - начала 80-х прошлого века был характерен стабильный рост доходности банков, чему способствовал ряд чрезвычайно благоприятных обстоятельств: возможность привлечения средств по низким процентным ставкам, невысокая конкуренция, вертикальная интеграция и широкий спектр предоставляемых услуг. Способствовал этому и верхний предел ставки процента, выплачиваемой по депозитам, установленный органами, регулирующими банковскую деятельность. Привлечению средств по низким процентным ставкам также послужило созданию банковских картелей. Банки, входящие в картель, как правило, имели между собой договоренность о ставке процента, выплачиваемой вкладчикам. Кроме того, значительный объем чеков, проходящих через банковские структуры в процессе инкассации, обеспечивал банки практически бесплатными пассивами.

Следует отметить, что благодаря излишне жесткой практике лицензирования в странах Западной Европы и США, искусственно сдерживающей возникновение новых банков, и, в некоторых случаях, созданию банковских картелей, значительно ограничивалась внешняя конкуренция, то есть конкуренция, исходящая из другой банковской юрисдикции для каждого из внутренних рынков. Количество институтов, уполномоченных выполнять определенные банковские функции, также имело значение для смягчения межбанковской конкуренции. Например, в Финляндии, в которой население к 1984 году насчитывало 4.8 миллионов человек, было 7 коммерческих, 272 сберегательных банка, 371 кооперативный банк, а также Почтовый банк с 3,500 отделениями. Вся эта сложная банковская система оставалась стабильной только благодаря ряду соглашений между банками, касавшихся ставки процента по депозитам (для контроля над издержками привлечения средств), а также соблюдению поделенных Центральным банком сегментов рынка среди различных типов Банков, ограничивающих их конкуренцию (например, кооперативные банки обслуживали сельскохозяйственные отрасли, сберегательные банки - потребителей, а крупные коммерческие банки - промышленность). "Джентльменское соглашение" о взаимном не проникновении на внутренние финансовые рынки друг друга существовало между швейцарскими и западногерманскими банками в течение десятилетий, вплоть до 1985 года. В банковской практике имеется множество подобных примеров. Кроме того, различные барьеры препятствовали "внешним" по отношению к данному рынку банкам привлекать средства с низкими издержками, иногда эти барьеры выступали в форме запрета на выдачу кредитов в национальной валюте (для иностранных банков) или на открытие филиала.

Расширение спектра услуг, предоставляемых банками, привело к тому, что банки стали универсальными, отвечающими финансовым нуждам большей части общества; традиционные банки выросли в "супермаркеты" финансовых услуг. "Вспомогательные" услуги, такие как биржевое маклерство, брокерская деятельность в сфере страховых услуг, и тому подобные, также вносят свою лепту в расширение видов банковских услуг и повышение прибыльности банковской деятельности. Появились международные банковские операции, которые включают:

кредитование экспортных операций,

кредитование международных сделок резидентов и обеспечение их денежными переводами и инвестиционными услугами,

открытие доступа к международному капиталу и денежным рынкам для поиска новых источников привлечения денежных средств.

Современная банковская система России начала складываться с 1989 года, с создания 5 специализированных банков, затем начали активно образовываться коммерческие банки. Всего было создано свыше 2500, а на 01.02.2005 г. осталось 145511, остальные не выдержали конкурентной борьбы и были упразднены. Коммерческие банки и кредитно-банковская система в целом в условиях России являются определяющими и одним из главных факторов сохранения и развития экономики, реализации и продвижения инвестиционных программ, в том числе государственных, все большего слияния промышленно-производственного и банковского капитала в форме финансово-промышленных групп.

Являясь зависимым элементом экономики, российские банки подвержены влиянию и мировых финансовых кризисов. Финансовые кризисы 1997-98 гг. на развивающихся рынках Юго-Восточной Азии, Южной Америки и России наглядно продемонстрировали сложность проблемы управления финансовыми рисками в банках. Успешное преодоление подобных кризисов обеспечивает финансово-кредитным институтам усиление рыночных позиций, поэтому максимальное смягчение последствий кризисных явлений на международных финансовых рынках является для подобных структур задачей исключительной важности; при этом клиентам банков также необходимо владеть информацией о методах управления рисками в обслуживающем их учреждении для повышения эффективности финансового менеджмента.

В ситуации" когда изменились условия функционирования коммерческих банков, достижение их целей становится возможным только за счет изменения качества управления. Однако, многие теоретические вопросы банковского риск-менеджмента остаются до настоящего времени недостаточно разработанными. Особенно это касается таких вопросов, как: концепция денежного потока, цена капитала, эффективность рынка капитала, портфельное управление активами, компромисс между доходностью и риском и др. В экономической литературе нет единства в трактовке отдельных терминов и понятий (надежность, устойчивость, стабильность и др.), далеко недостаточны для применения разработки методического характера.

Таким образом, основой функционирования эффективной системы управления финансовыми рисками становится их классификация.

По нашему мнению наиболее содержательной представляется классификация банковских рисков, предложенная Питером С. Роузом12, который выделяет следующие шесть основных видов риска коммерческого банка и четыре дополнительных вида. К основным видам риска П. Роуз относит следующие:

Кредитный риск

Риск несбалансированности ликвидности

Рыночный риск

Процентный риск

Риск недополучения прибыли

Риск неплатежеспособности

К другим важным видам риска Роуз П. относит еще четыре вида, которые он определяет следующим образом:

Инфляционный риск

Валютный риск

Политический риск

Риск злоупотреблений

Преимуществом данной классификации является то, что в эту систему включены как риски, возникающие внутри банка, так и риски, зарождающиеся пне банка и оказывающие влияние на его деятельность. Вместе с тем, в настоящее время такая классификация не может быть использована коммерческими банками для практического применения в виду своей укрупненности, а значит, необходима более подробная классификация с выделением групп и подгрупп риска, в зависимости от специфики проводимых банком операций.

Более показательной и практичной в применении служит классификация Шереметa А.Д., Щербакова Г.Н.13, достоинством которой является создание определенной системы рисков, включающей отдельные разновидности риска, а за основу принято деление рисков на внешние и внутренние. Это позволяет разделить риски, возникающие вне банка, и оказывающие влияние на операционную деятельность банка и риски, возникающие внутри банка, в процессе осуществления банком своей "производственной" деятельности. Это коренное отличие двух классов рисков определяет отношение к ним со стороны банков, способы контроля и возможности управления.

В предложенной схеме риски по виду отношения к внутренней и внешней среде банка классифицируются следующим образом:

риски, связанные с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условиями инвестирования и использования прибыли.

внешнеэкономические риски (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытия границ и т.д.).

возможность ухудшения политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе.

возможность изменения природно-климатических условий, стихийных бедствий.

колебания рыночной конъюнктуры, валютных курсов и т.д.

Внутренние:

связанные с активными операциями (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корреспондентскому счету, по финансированию и инвестированию и др.)

связанные с обязательствами банка (риски по вкладным и депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам)

связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, риски структуры капитала, левереджа, недостаточности капитала банка)

связанные с риском реализации финансовых услуг (операционные, технологические, риски инноваций, стратегические, бухгалтерские, административные, риски злоупотреблений, безопасности).

В отличие от западной практики управления рисками, в России только недавно вышли указания ЦБ РФ в виде письма от 23.06.2004 № 70-Т "О типичных банковских рисках", в котором выделены 10 групп рисков: кредитный, страновой, рыночный, фондовый, валютный, процентный, ликвидности, правовой, риск потери деловой репутации и стратегический.

Кроме того, Центральный Банк предложил коммерческим банкам осуществлять контроль за рисками на трех основных уровнях: индивидуальном (уровень сотрудника), микро - и макроуровне.

К рискам индивидуального уровня относят риски, вызываемые последствиями неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников.

К рискам микроуровня относят риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарат.

К рискам макроуровня относят риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическим и нормативно - правовыми условиями деятельности.

Основные документы, которыми руководствуются риск-менеджеры западных компаний в практической деятельности, разработаны Базельским комитетом по банковскому надзору14 и называются Принципы банковского надзора. Данный документ содержит 25 принципов, реализации которых призвана минимально необходимым условием обеспечения эффективного банковского надзора, а также комментарии к ним, базирующиеся на рекомендациях Базельского комитета и лучшей международной практике в сфере банковского дела и банковского надзора. Среди Базсльских принципов можно выделить принципы 6-15, связанные с рисками банковской деятельности. Интеграция российской банковской финансовой отчетности с Международными Стандартами Финансовой Отчетности (МСФО) несомненно, получит свое развитие в применении данных принципов в российской практике.

Международные аудиторские компании, работающие в России, на основании рекомендаций Базельского комитета разрабатывают собственные классификации рисков, примером может служить карта рисков 15>15 (подробная структура финансовых рисков коммерческого банка), созданная компанией "PricewaterhouseCoopers", получившая название GARP.

1 из 19

Презентация на тему: Управление банковскими рисками

№ слайда 1

Описание слайда:

№ слайда 2

Описание слайда:

Курс «Управление банковскими рисками» изучает теорию и практику организации безопасного и высокодоходного функционирования кредитной организации, методы оценки банковских рисков, способы управления основными их видами.Курс «Управление банковскими рисками» изучает теорию и практику организации безопасного и высокодоходного функционирования кредитной организации, методы оценки банковских рисков, способы управления основными их видами.Содержание и структура курса тесно увязаны с экономической теорией, эконометрикой, специальными дисциплинами «Анализ банковской деятельности», «Организация деятельности банков» и др. Методы изучения курса предполагают детальное ознакомление с банковским законодательством, нормативной документацией, с отечественной и иностранной литературой. Особое внимание уделяется изучению нормативных документов Базельского комитета по надзору за кредитными организациями, что гарантирует более полное усвоение материала и прививает навыки самостоятельной работы с деловой банковской документацией

№ слайда 3

Описание слайда:

ЦЕЛЬ: овладение магистрантами теоретическими вопросами организации системы управления банковскими рисками, изучение практического опыта применения различных процедур выявления, оценки, ограничения, контроля и минимизации рисков с учетом масштабов, сложности деятельности и профиля рисков банка, выработка умения оценить действующую систему управления и экономически обоснованно определять пути ее улучшения.

№ слайда 4

Описание слайда:

Задачи дисциплины: - раскрыть содержание и классификацию рисков, присущих организациям финансовой сферы;- ознакомиться с методами выявления, оценки, ограничения, контроля и управления банковскими рисками;- изучить применяемые банками методики покрытия рисков по различным видам операций.Магистранты также знакомятся с мировым опытом развития риск-менеджмента банков.

№ слайда 5

Описание слайда:

Магистранты будутЗНАТЬ:- теоретические основы риск-менеджмента в банке;- методы и подходы выявления, оценки, ограничения, контроля и минимизации банковских рисков с учетом циклических аспектов экономики; методические основы оценки тесноты взаимосвязи рисков ликвидности, кредитного, рыночного и других;- требования, предъявляемые к внутрибанковским условиям и процедурам управления основными видами рисков;- методические приемы разработки планов восстановления нормального функционирования банков, основанные на различных сценариях реализации рисков.

№ слайда 6

Описание слайда:

УМЕТЬ:- на научной основе, высоком теоретическом и методическом уровне проводить анализ качества, рисков и эффективности отдельных видов банковских операций, банковских продуктов и деятельности банка в целом;- применять на практике рекомендации Базельского комитета и других международных кредитно-финансовых организаций в области развития риск-менеджмента в банке;- формулировать аналитические выводы; разрабатывать обоснованные рекомендации и предложения по устранению причин недостатков в работе и повышению экономической эффективности банковской деятельности, совершенствованию и развитию учета, анализ и контроля;- творчески использовать зарубежный опыт с целью совершенствования методики организации учетно-аналитических и контрольных функций управления;- владеть эффективными приемами финансового менеджмента.

№ слайда 7

Описание слайда:

ОБЛАДАТЬ НАВЫКАМИ:- предвидения возможных рисков и способов их снижения;- принятия эффективных управленческих решений.Изучение вопросов программы дисциплины «Управление банковскими рисками» проводится на запланированных учебным планом аудиторных занятиях; при собеседованиях; путем самостоятельной работы в процессе обучения.

№ слайда 8

Описание слайда:

№ слайда 9

Описание слайда:

Тема 1. Теоретические основы управления банковскими рискамиСущность банковских рисков, их совокупность как объект управления. Источники (факторы) и объекты рисков. Классификация рисков. Виды банковских рисков: кредитный, страновой рыночный, риск ликвидности, операционный риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск. Взаимосвязь отдельных видов риска.Методические подходы к управлению банковскими рисками. Стандарты RMS, COSO-ERM, Basel (II, III). Структурные элементы Базель 2. Реформы реализации Базель 3.

№ слайда 10

Описание слайда:

Тема 2. Система управления рисками и принципы методологии риск-менеджментаТема 2. Система управления рисками и принципы методологии риск-менеджментаЦели и задачи управления рисками. Этапы управления: выявление (идентификация), оценка (измерение), мониторинг, ограничение / контроль. Принципы построения системы управления банковскими рисками. Виды потерь в банке и источники их покрытия.Система внутреннего контроля и ее элементы. Внутренний контроль в банке и его виды. Понятие финансовой структуры банка и ее элементы. Основные способы ограничения и управления рисками в банке: лимитирование, хеджирование, резервирование, страхование и др. Агрегация в системе управления рисками банка, построение матрицы рисков.

№ слайда 11

Описание слайда:

Тема 3. Стоимостная оценка риска на основе концепции Value-at-Risk (VaR)Понятие VaR и его структурные элементы: временной горизонт, глубина периодов расчета, доверительный уровень (уровень доверительной вероятности). Подходы к оценке VaR.Цели использования VaR в риск-менеджменте. Основные методы расчета VaR, их достоинства и недостатки: дельта-нормальный метод, метод исторического моделирования, метод Монте-Карло. Особенности и необходимость использования концепции VaR при оценке банковских рисков.

№ слайда 12

Описание слайда:

Тема 4. Принципы и методы управления кредитным рискомВиды кредитного риска и особенности управления ими. Эволюция подходов к оценке кредитного риска. Создание и оценка стратегии управления банковским кредитным риском. Организация процесса управления кредитным риском.Требования, предъявляемые к системе управления банковским кредитным риском: целостность, устойчивость, целенаправленность, гибкость, единообразие, оперативность, надежность, оптимальность, экономичность. Функции системы управления, принципы управления кредитным риском. Элементы системы управления банковским кредитным риском.Теории управления кредитным риском. Методы управления банковским кредитным риском, их содержание, направленность и организационная форма. Звенья и уровни управления, горизонтальные и вертикальные связи. Функции системы управления. Типичные источники основных проблем с кредитами. Факторы банковского кредитного риска. Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля. Качество кредитного портфеля. Рейтинговые методы оценки кредитоспособности клиента: кредитнй рейтинг и его виды, дискретно-балльная оценка кредитоспособности клиента, шкала кредитных рейтингов агентства Standard&Poor’s.Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики Республики Беларусь.Методы минимизации кредитного риска. Возможные направления совершенствования системы управления банковским кредитным риском. Структурирование кредитов. Рационирование и диверсификация кредитного портфеля банка.Страхование и хеджирование кредитного риска. Создание специальных резервов на покрытие кредитных рисков.

№ слайда 13

Описание слайда:

Тема 5. Управление риском ликвидности банкаОценка ликвидности банков со стороны центрального банка страны и его задачи. Задачи, стоящие перед коммерческими банками в области ликвидности. Понятие уровня ликвидности банковской системы. Показатели ликвидности, методики их расчета и анализа. Методика анализа ликвидности баланса банка. Стратегии управления ликвидностью. Оценка потребности банка в ликвидных средства и резервах. Различие между управлением ликвидностью и управлением риском ликвидности банка.Анализ состояния текущей рублевой и валютной позиции, определение оптимального уровня размера остатков средств на корреспондентском счете. Анализ динамики уровней коэффициентов ликвидности. Методы оценки ожидаемой ликвидности. Причины нарушения ликвидности банка. Анализ факторов, влияющих на денежную позицию банка. Влияние кредита на ликвидность. Факторный анализ коэффициентов ликвидности.Управление ликвидностью банка. Концепция ликвидности. Методы управлению ликвидностью. Критерии оценки управления ликвидностью. Методы измерения риска ликвидности банка. Факторы и задачи управления риском ликвидности банка. Инструменты ограничения и контроля уровня риска ликвидности. Понятие запасных стратегий внутрибанковсокой политики банка управления ликвидностью. Принципы надлежащего управления и надзора за риском ликвидности, рекомендованные Базельским комитетом.

№ слайда 14

Описание слайда:

Тема 6. Управление рыночным риском банкаСущность рыночного риска, факторы его возникновении и минимизации. Типология рыночных рисков и его структурные элементы: валютный риск, процентных риск, фондовый риск, товарный риск. Методы измерения рыночных рисков. Доходность и волатильность. ГЭП-анализ и дюрация финансовых инструментов. Особенности оценки степени рыночных рисков при международных операциях.Оценка валютного риска и его взаимосвязь с другими банковскими рисками. Норматив открытой валютной позиции, установленные ограничения размера открытой валютной позиции. Управление валютным риском.Понятие, виды и факторы процентного риска. Построение системы управления процентным риском. Методические подходы к оценке процентного риска и качества управления им. Методы оценки процентного риска, расчет стандартного процентного шока банка. Система управления процентным риском. Методы хеджирования риска процентных ставок. Оценка чувствительности портфелей активов и пассивов банка к изменению процентных ставок. Нормативы ограничения товарного и фондового риска банка.

№ слайда 15

Описание слайда:

Тема 7. Управление операционным риском банкаПонятие и категории операционного риска, его разновидности. Внутренние и внешние источники возникновения операционного риска. Основные области управления операционным риском согласно документам Базельского комитета. Особенности управления операционным риском. Методы комплексной оценки сотрудников. Методы мотивации банковского персонала. Обучение и повышение квалификации банковского персонала. Рекомендации Базельского комитета в части оценки и создания резервов под операционные риски. Методы расчета капитала под операционный риск: базовый, стандартизированный (в т.ч. альтернативный), усовершенствованные (продвинутые) методы. Требования Базельского комитета к банкам при использовании усовершенствованных методов оценки операционного риска.Методы оценки операционного риска, в том числе экспертные оценки, составление скоринговых карт. Источники возникновения операционного риска и виды операционных потерь: прямые, косвенные, потенциальные и упущенной прибыли (выгоды).Роль внутреннего аудита банка в системе управления операционным риском.

№ слайда 16

№ слайда 17

Описание слайда:

Тема 9. Особенности управления стратегическим риском банкаПонятие стратегии банка, ее типы и подходы к формированию с учетом риска. Стратегический менеджмент банка: стратегическое планирование, его основные этапы и цели.Виды политик, разрабатываемых банками при стратегическом менеджменте: маркетинговая, конкурентная, ассортиментная, ценовая и др. Правильность их реализации и влияние на возникновение стратегического риска.Методы числовой (количественной) оценки параметров рисков банковской стратегии и их необходимость для управления стратегическим риском: коэффициенты напряженности стратегического плана в отноешнии предшествующих результатов, рынка в целом и сбалансированный. Мультивалютный показатель стратегического риска.

№ слайда 18

Описание слайда:

Тема 10. Методология стресс-тестирования рисков в банкеПонятие, виды и цели стресс-тестирования. Виды методик стресс-тестирования: тест на чувствительность, сценарный анализ, методика максимальных убытков. Виды сценариев при стресс-тестировании: исторические, гипотетические, смешанные (комбинированные).Требования к процедуре и качеству стресс-тестирования: количественный и качественный анализ. Построение общего сценария банка при управлении рисками.Обратное (бэк-) тестирование, его разновидности и необходимость использования при управлении рисками банка в кризисных ситуациях.Особенности проведения стресс-тестирования для каждого вида риска: кредитного, процентного, риска ликвидности, операционного риска. Алгоритм проведения стресс-тестирования.Развитие стресс-тестирования в Национальном банке Республики Беларусь.

№ слайда 19

Описание слайда: